銀監(jiān)會(huì)新四大監(jiān)管指標(biāo)解讀.ppt

國際銀行監(jiān)管制度改革與銀監(jiān)會(huì)的四大新監(jiān)管指標(biāo) 羅平銀監(jiān)會(huì)培訓(xùn)中心2010年11月 金融監(jiān)管治理架構(gòu)的重大變革 G20取代G7 8 國際經(jīng)濟(jì)金融治理的最重要平臺(tái)確定金融監(jiān)管制度改革的方向和時(shí)間表首爾峰會(huì)審定國際金融監(jiān)管改革的一攬子方案 金融穩(wěn)定理事會(huì)擴(kuò)員并升格 監(jiān)督國際金融體系發(fā)展 協(xié)調(diào)制定監(jiān)管制度 評(píng)估實(shí)施擴(kuò)員后包括24個(gè)國家和9個(gè)國際組織 巴塞爾委員會(huì)擴(kuò)員 制定資本和流動(dòng)性監(jiān)管規(guī)則擴(kuò)員后包括27個(gè)國家和7個(gè)國際組織發(fā)達(dá)國家長(zhǎng)期主導(dǎo)國際金融監(jiān)管制度的局面開始改變 二十國集團(tuán) G20 韓國會(huì)議 領(lǐng)導(dǎo)人第五次峰會(huì)11月11 12日我們承諾各國及在國際上采取行動(dòng) 提高標(biāo)準(zhǔn) 確保各國政府一致實(shí)施已經(jīng)制定國際標(biāo)準(zhǔn) 確保公平競(jìng)爭(zhēng) 向高標(biāo)準(zhǔn)看齊 racetothetop 避免市場(chǎng)分裂 保護(hù)主義和監(jiān)管套利 具體而言 我們將全面實(shí)施新的資本和流動(dòng)性標(biāo)準(zhǔn) 并解決大而不倒的問題 我們同意在金融監(jiān)管改革方面做進(jìn)一步的工作 我們對(duì)承諾負(fù)責(zé) 我們說到做到 2011和2012年的會(huì)議在法國和墨西哥舉行 財(cái)長(zhǎng)和央行行長(zhǎng)會(huì)議10月22 23日同意并將按統(tǒng)一的時(shí)間表全面執(zhí)行巴塞爾委員會(huì)以其指導(dǎo)委員會(huì)制定的銀行資本和流動(dòng)性的新框架金融穩(wěn)定理事會(huì)會(huì)議10月20日研究G20確定的由金融穩(wěn)定理事會(huì)負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)的金融監(jiān)管改革的幾項(xiàng)內(nèi)容 繼續(xù)制定相關(guān)政策并監(jiān)督2011年后各國的實(shí)施情況 巴塞爾委員會(huì)提交G20峰會(huì)的工作報(bào)告 目錄 第一部分 微觀審慎監(jiān)管及嚴(yán)格的改革措施1 資本資本質(zhì)量及水平風(fēng)險(xiǎn)覆蓋提高資本水平杠桿率2 流動(dòng)性全球流動(dòng)性標(biāo)準(zhǔn)和監(jiān)管3 風(fēng)險(xiǎn)管理和監(jiān)管4 市場(chǎng)紀(jì)律 第四部分 今后工作計(jì)劃交易賬戶的審查評(píng)級(jí)和資產(chǎn)證券化系統(tǒng)性銀行或有資本大額風(fēng)險(xiǎn)暴露跨境銀行監(jiān)管修訂有效銀行監(jiān)管核心原則實(shí)施標(biāo)準(zhǔn)附件1 過渡期具體安排 第二部分 宏觀審慎監(jiān)管1 克服順周期性資本緩沖準(zhǔn)備金計(jì)提2 系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和其相關(guān)性或有資本跨境銀行監(jiān)管第三部分 改革措施的實(shí)施影響評(píng)估全面量化影響研究宏觀經(jīng)濟(jì)影響評(píng)價(jià)2 新標(biāo)準(zhǔn)的過渡期 巴塞爾 的總體架構(gòu) 系統(tǒng)重要性金融機(jī)構(gòu)還有待定義 巴塞爾III的實(shí)施時(shí)間表 4 5 2 50 7 0 6 375 9 875 10 5 6 0 建立我國銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管框架的具體要求 定量監(jiān)管指標(biāo)資本充足率杠桿率動(dòng)態(tài)撥備率流動(dòng)性指標(biāo) 銀監(jiān)會(huì)將著力在今后五年左右的時(shí)間內(nèi) 構(gòu)建一個(gè)新的 有效的監(jiān)管框架 奠定銀行業(yè)長(zhǎng)期 健康 穩(wěn)健發(fā)展的基礎(chǔ) 定性監(jiān)管措施事前結(jié)構(gòu)化限制性監(jiān)管安排給開展跨業(yè)經(jīng)營(yíng)試點(diǎn)的銀行設(shè)定退出機(jī)制實(shí)行堅(jiān)守傳統(tǒng)的主業(yè)經(jīng)營(yíng) 三管一提高 將內(nèi)部控制與資本要求掛鉤 擴(kuò)大資本的風(fēng)險(xiǎn)覆蓋面 新四大監(jiān)管工具定量測(cè)算 測(cè)算內(nèi)容資本定義杠桿率貸款撥備比率流動(dòng)性指標(biāo)流動(dòng)性覆蓋率凈穩(wěn)定資金比率資本定義 杠桿率和流動(dòng)性指標(biāo)將按照巴塞爾委員會(huì)2010年7月發(fā)布的最新改革方案進(jìn)行測(cè)算 測(cè)算范圍國家開發(fā)銀行5家國有商業(yè)銀行12家股份制商業(yè)銀行10家城市商業(yè)銀行15家外資法人銀行14家農(nóng)村商業(yè)銀行11家農(nóng)村合作銀行6家財(cái)務(wù)公司2家金融租賃公司2家金融租賃公司 表一 資本定義測(cè)算表 表一 資本定義測(cè)算表 續(xù) 表一 資本定義測(cè)算表 續(xù) 資本充足率計(jì)算表 一 基本方案 根據(jù)巴III9月份最新方案 除嚴(yán)格執(zhí)行資本標(biāo)準(zhǔn)和扣減項(xiàng)外 但不扣土地使用權(quán) 貸款損失準(zhǔn)備按不超過信用加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的1 25 計(jì)入 2009 07 01以后持有的他行次級(jí)債不扣 資本充足率計(jì)算表 續(xù) 二 嚴(yán)格方案 現(xiàn)行法比巴III9月份最新方案更嚴(yán)格的地方 按現(xiàn)行法執(zhí)行 包括 固定資產(chǎn)重估儲(chǔ)備 可供出售資產(chǎn)未實(shí)現(xiàn)凈利得等資本公積項(xiàng)目不計(jì)入核心一級(jí)資本 部分計(jì)入二級(jí)資本 應(yīng)分未分利潤(rùn)不計(jì)入核心一級(jí)資本 交易性金融工具公允價(jià)值變動(dòng)凈利得等未分配利潤(rùn)項(xiàng)目不計(jì)入核心一級(jí)資本 部分計(jì)入二級(jí)資本 對(duì)未并表金融機(jī)構(gòu)投資從核心一級(jí)資本中扣減 此外 考慮土地使用權(quán)從核心一級(jí)資本中扣除 表二 杠桿率定量測(cè)算表 表三 貸款撥備比率測(cè)算情況表 流動(dòng)性覆蓋率 LCR LCR 優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)儲(chǔ)備 未來30日資金凈流出量 市場(chǎng)價(jià)值 現(xiàn)金凈流出 現(xiàn)金凈流入 資產(chǎn)系數(shù) 現(xiàn)金流出 現(xiàn)金流入 流失率 流失率 公共信用評(píng)級(jí)下調(diào)3檔一定比例的零售存款流失無擔(dān)保批發(fā)融資能力下降市場(chǎng)的波動(dòng)性增加 影響抵押物或者衍生品頭寸潛在遠(yuǎn)期暴露的質(zhì)量 要對(duì)提高抵押品的折扣或者要求追加擔(dān)保已對(duì)外承諾但尚未被提取的信用及流動(dòng)性便利均被在未通知的情況下被提走 壓力情景 100 銀行在流動(dòng)性嚴(yán)重壓力情景下 能夠?qū)⒆儸F(xiàn)無障礙且優(yōu)質(zhì)的資產(chǎn)保持合理的水平 這些資產(chǎn)可以通過變現(xiàn)來滿足其30天期限的流動(dòng)性需求 表四 流動(dòng)性覆蓋率測(cè)算表 表四 流動(dòng)性覆蓋率測(cè)算表 續(xù) 表四 流動(dòng)性覆蓋率測(cè)算表 續(xù) 表四 流動(dòng)性覆蓋率測(cè)算表 續(xù) 表四 流動(dòng)性覆蓋率測(cè)算表 續(xù) 該指標(biāo)根據(jù)銀行一年內(nèi)資產(chǎn)和業(yè)務(wù)的流動(dòng)性特征設(shè)定可接受的最低穩(wěn)定資金量 凈穩(wěn)定資金比率 NSFR NSFR 可用的穩(wěn)定資金 業(yè)務(wù)所需的穩(wěn)定資金 資產(chǎn)價(jià)值 資產(chǎn)價(jià)值 穩(wěn)定資金需求系數(shù) 可用穩(wěn)定資金系數(shù) 盈利能力大幅下降清償能力大幅下降存在被任何一家全國范圍內(nèi)認(rèn)可的評(píng)級(jí)公司調(diào)低評(píng)級(jí)的可能某一事件使人們對(duì)銀行的聲譽(yù)或信用度產(chǎn)生懷疑 壓力情景 100 表五 凈穩(wěn)定資金比率測(cè)算表 表五 凈穩(wěn)定資金比率測(cè)算表 續(xù) 表五 凈穩(wěn)定資金比率測(cè)算表 續(xù) 表五 凈穩(wěn)定資金比率測(cè)算表 續(xù) 新指標(biāo)對(duì)中國商業(yè)銀行的影響 短期影響有限中國銀行業(yè)機(jī)構(gòu)當(dāng)前資本充足率等指標(biāo)表現(xiàn)良好 國