2009年安澤糧食清倉查庫工作實(shí)施方案

安澤縣糧食清倉查庫工作領(lǐng)導(dǎo)小組 辦 公 室 文 件 安縣糧清辦 2009 1 號 關(guān)于印發(fā) 2009 年安澤縣清倉查庫工作 實(shí)施方案 的通知 各糧食企業(yè) 為貫徹落實(shí) 國務(wù)院辦公廳關(guān)于開展全國糧食清倉查庫工 作的通知 國辦發(fā) 2008 118 號 精神 做好 2009 年全縣糧 食清倉查庫工作 根據(jù) 2009 年全市糧食清倉查庫工作實(shí)施方 案 結(jié)合我縣實(shí)際 縣糧食清倉查庫工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室制 定了 2009 年安澤縣糧食清倉查庫工作實(shí)施方案 現(xiàn)印發(fā)給 你們 請按照執(zhí)行 附 2009 年安澤縣糧食清倉查庫工作實(shí)施方案 2 此頁無正文 安澤縣糧食清倉查庫工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室 安澤縣糧食局 代章 二 九年三月十七日 主題詞 糧食 清倉查庫 實(shí)施方案 通知 報(bào) 市糧食清倉查庫工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室 抄 縣糧食清倉查庫工作領(lǐng)導(dǎo)小組成員單位 安澤縣糧食清倉查庫領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室 2009年3月17日 3 2009年安澤縣糧食清倉查庫工作實(shí)施方案 根據(jù) 國務(wù)院辦公廳關(guān)于開展全國糧食清倉查庫工作的通知 國辦發(fā) 2008 118 號 精神 為了認(rèn)真做好我縣糧食清倉查庫工 作 參照 2009 年臨汾市糧食清倉查庫工作實(shí)施方案 結(jié)合我縣 實(shí)際 制定我縣糧食清倉查庫工作具體實(shí)施方案如下 一 清倉查庫的范圍和內(nèi)容 本次清倉查庫的范圍是糧食企業(yè)儲存的商品糧及市 縣儲備 糧 具體內(nèi)容如下 一 庫存糧食數(shù)量檢查 重點(diǎn)查清市 縣儲備糧和國有糧食企業(yè)儲存商品糧的數(shù)量 品種情況 二 庫存糧食賬務(wù)檢查 重點(diǎn)檢查糧食庫存實(shí)物與保管賬 統(tǒng)計(jì)賬 會計(jì)賬 銀行資 金賬的賬實(shí)相符 賬賬相符情況 賬務(wù)處理的合規(guī)情況 以及不同 性質(zhì)和品種的糧食按規(guī)定進(jìn)行分賬管理 分倉儲存情況 重點(diǎn)檢查 糧食庫存與貸款是否對應(yīng) 資金占用是否合理 三 市 縣儲備糧輪換管理情況檢查 重點(diǎn)檢查 2008 年度市 縣儲備糧輪換計(jì)劃執(zhí)行情況 包括輪 換計(jì)劃下達(dá)是否規(guī)范 輪換的品種 數(shù)量 時間與計(jì)劃是否一致 輪入糧食的生產(chǎn)年限和質(zhì)量是否符合政策規(guī)定 是否存在擅自串換 品種 變更輪換庫點(diǎn)和數(shù)量以及未輪報(bào)輪 轉(zhuǎn)圈輪換 超輪空期輪 4 換等問題 四 政策性糧食財(cái)政補(bǔ)貼資金撥補(bǔ)情況檢查 重點(diǎn)檢查 2007 年和 2008 年市 縣儲備糧保管費(fèi)和輪換費(fèi)是 否及時足額撥補(bǔ)到代儲企業(yè) 二 清倉查庫的組織領(lǐng)導(dǎo) 一 各縣市區(qū)清倉查庫的組織領(lǐng)導(dǎo) 縣市區(qū)人民政府要按照本實(shí)施方案的要求 負(fù)責(zé)組織對本轄區(qū) 內(nèi)所有納入檢查范圍的糧食庫存進(jìn)行檢查 各縣市區(qū)人民政府都要 成立由政府分管領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任組長 縣發(fā)改委 監(jiān)察 財(cái)政 農(nóng)業(yè) 審 計(jì) 質(zhì)監(jiān) 統(tǒng)計(jì) 糧食 農(nóng)發(fā)行等部門和單位為成員的領(lǐng)導(dǎo)小組 并在縣糧食局設(shè)立辦公室 要本著科學(xué)組織協(xié)調(diào) 落實(shí)職責(zé)分工 細(xì)化工作要求 加強(qiáng)監(jiān)督檢查 負(fù)責(zé)組織落實(shí)清倉查庫的各項(xiàng)具體 工作 確保清倉查庫工作的質(zhì)量和進(jìn)度 縣級糧食清倉查庫工作領(lǐng)導(dǎo)小組 以下簡稱 縣級領(lǐng)導(dǎo)小組 的主要任務(wù) 一是按照省 市人民政府的統(tǒng)一部署 組織領(lǐng)導(dǎo)本轄 區(qū)清倉查庫工作 二是組織和督導(dǎo)轄區(qū)內(nèi)納入清倉查庫范圍的全部 企業(yè)開展糧食庫存自查 三是審核 匯總企業(yè)自查結(jié)果 向市級領(lǐng) 導(dǎo)小組辦公室提交工作報(bào)告 四是協(xié)助各級工作組開展糧食庫存普 查 復(fù)查 抽查和案件核查等工作 二 清倉查庫信息資料的整合 縣糧食局負(fù)責(zé)向縣領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室提供 2009 年 3 月末市 縣 儲備糧和商品糧具體到實(shí)際承儲點(diǎn)的統(tǒng)計(jì)報(bào)表 以及市 縣級儲備 5 糧輪換 銷售計(jì)劃等資料 縣農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行分支機(jī)構(gòu)向同級糧食清 倉查庫工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室提供 2009 年 3 月末具體到承貸企業(yè)的 銀行貸款明細(xì)和臺賬資料 分品種 分性質(zhì) 三 檢查時點(diǎn)和方式 一 檢查時點(diǎn) 以 2009 年 3 月末糧食庫存統(tǒng)計(jì)結(jié)報(bào)日為檢查時點(diǎn) 二 檢查方式 本次清倉查庫按縣級人民政府組織和督導(dǎo)企業(yè)自查 市級人 民政府全面普查 省級人民政府復(fù)查工作重點(diǎn)復(fù)查和國務(wù)院抽查工 作組隨機(jī)抽查的方式組織實(shí)施 縣級人民政府組織和督導(dǎo)企業(yè)自查是整個清倉查庫的基礎(chǔ)環(huán)節(jié) 對提高清倉查庫的效率具有重要作用 各縣 市 區(qū) 人民政府要 精心組織部署 按照全市清倉查庫的統(tǒng)一要求 督促本地納入檢查 范圍的所有企業(yè) 切實(shí)做好自查工作 企業(yè)在完成自查的同時 要 為下一步市級普查 省級復(fù)查和國家抽查做好充分準(zhǔn)備 普查采取市內(nèi)綜合交叉的檢查方式 復(fù)查采取統(tǒng)一分組檢查的 方式 對參與檢查的人員按照 統(tǒng)一抽調(diào) 混合編組 集中培訓(xùn) 綜合交叉 本地回避 的原則在轄區(qū)內(nèi)擇優(yōu)選調(diào)和安排 從縣 市 區(qū) 抽調(diào)參加市級普查的人員不得參與對本縣 市 區(qū) 的普查工 作 從有關(guān)單位抽調(diào)參加省級復(fù)查的人員不得參與對本單位的復(fù)查 工作 四 清倉查庫進(jìn)度安排 6 一 準(zhǔn)備階段 1 成立機(jī)構(gòu) 2009 年 3 月 20 日前 縣人民政府均要成立糧 食清倉查庫工作領(lǐng)導(dǎo)小組及辦事機(jī)構(gòu) 并將機(jī)構(gòu)設(shè)置和人員名單等 情況報(bào)送上一級糧食清倉查庫工作機(jī)構(gòu)備案 2 制定清倉查庫實(shí)施方案 縣人民政府要根據(jù)國務(wù)院辦公廳 相關(guān)文件精神和市實(shí)施方案要求 結(jié)合本地實(shí)際 逐級細(xì)化制定和 下發(fā)本轄區(qū)內(nèi)清倉查庫的具體實(shí)施方案 并報(bào)上一級清倉查庫領(lǐng)導(dǎo) 機(jī)構(gòu)備案 縣級實(shí)施方案要在 2009 年 3 月 20 日前報(bào)市領(lǐng)導(dǎo)小組辦 公室備案 3 動員 2009 年 3 月中旬前 市領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室完成對參加 市級普查和督導(dǎo)企業(yè)進(jìn)行自查的全體檢查人員的培訓(xùn)任務(wù) 培訓(xùn)內(nèi) 容以市清倉查庫實(shí)施方案 2009 年全國糧食清倉查庫檢查方法 為主 2009 年 3 月下旬 各級人民政府要完成清倉查庫工作的動 員和部署 4 其它準(zhǔn)備 縣領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室和被查企業(yè) 應(yīng)按照本實(shí)施 方案和上級領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室制定的具體方案要求 備齊相關(guān)文件 賬務(wù)和報(bào)表資料 提前準(zhǔn)備工作底稿 對不規(guī)則貨位進(jìn)行形態(tài)整理 備齊經(jīng)質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督部門嚴(yán)格校正的稱重 計(jì)量和質(zhì)量扦樣等檢查 工具 二 自查階段 4 月 10 日前 各縣 市 區(qū) 人民政府要督促和指導(dǎo)本地納 入檢查范圍的所有企業(yè)認(rèn)真自查 完成情況匯總 并上報(bào)市級領(lǐng)導(dǎo) 7 小組辦公室 被查企業(yè)要根據(jù)自查情況認(rèn)真填寫各類工作底稿和匯 總表格 準(zhǔn)備與檢查當(dāng)日糧食庫存實(shí)際情況一致的貨位平面圖 貨 位明細(xì)表 以及分倉保管賬 保管總賬 統(tǒng)計(jì)報(bào)表 會計(jì)報(bào)表 輔 助賬表 原始憑證等賬務(wù)資料 合同 運(yùn)單 發(fā)票等反映糧食出入 庫業(yè)務(wù)的憑證 糧食測溫 測濕 熏蒸等作業(yè)記錄 為后續(xù)普查 復(fù)查 抽查做好準(zhǔn)備 三 普查階段 4 月 20 日前 市人民政府按市內(nèi)綜合交叉的原則組織對本行 政區(qū)域內(nèi)糧食庫存情況進(jìn)行全面普查 確保不留死角 普查范圍應(yīng) 嚴(yán)格與 3 月末國有糧食庫存統(tǒng)計(jì)月報(bào)口徑一致 典型調(diào)查可選擇在 當(dāng)?shù)厥袌鼍哂幸欢ù硇缘?3 5 家?guī)齑嬉?guī)模較大的企業(yè) 普查期 間要保留完整的工作底稿 原始記錄等資料 各縣 市區(qū)普查結(jié)果 匯總后上報(bào)市領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室 市普查結(jié)果匯總后上報(bào)省領(lǐng)導(dǎo)小組 辦公室 四 檢查結(jié)果匯總上報(bào)和整改階段 縣清倉查庫領(lǐng)導(dǎo)小組要在全面檢查糧食庫存的基礎(chǔ)上 對清倉 查庫工作進(jìn)行認(rèn)真總結(jié) 逐級匯總檢查結(jié)果 編制相關(guān)報(bào)表和檢查 工作報(bào)告 糧食清倉查庫工作領(lǐng)導(dǎo)小組要對庫存檢查結(jié)果層層把關(guān) 數(shù)據(jù)匯總中發(fā)現(xiàn)有錯統(tǒng) 漏統(tǒng) 重復(fù)統(tǒng)計(jì) 虛報(bào)庫存數(shù)量等問題 要及時糾正 對檢查認(rèn)定的賬實(shí)差數(shù)要做出詳細(xì)的書面說明 對檢 查中發(fā)現(xiàn)的問題 要在認(rèn)真核實(shí)的基礎(chǔ)上提出整改措施 由主管部 門下發(fā)整改通知書 并督促企業(yè)限時報(bào)送整改結(jié)果 有關(guān)資料存檔 8 備案 并在檢查報(bào)告中如實(shí)反映 視問題成因和嚴(yán)重程度進(jìn)行問責(zé) 5 月 10 日前 各縣市區(qū)人民政府向市領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室提交清 倉查庫工作總結(jié)報(bào)告及相關(guān)匯總報(bào)表 5 月 15 日前 市人民政府 向省領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室提交清倉查庫工作總結(jié)報(bào)告及相關(guān)匯總報(bào)表 5 月 30 日前 省領(lǐng)導(dǎo)小組向部際聯(lián)席會議辦公室提交清倉查庫工 作總結(jié)及相關(guān)匯總報(bào)表 省領(lǐng)導(dǎo)小組總結(jié)報(bào)告包括市級普查工作匯 總情況和省復(fù)查工作情況 6 月 15 日前 各級清倉查庫領(lǐng)導(dǎo)小組 辦公室應(yīng)辦理完畢所接收的與糧食庫存數(shù)量和質(zhì)量相關(guān)的舉報(bào)案件 并向上一級領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室提交核查報(bào)告 五 清倉查庫工作要求 一 保證質(zhì)量和進(jìn)度 各有關(guān)部門要根據(jù)國務(wù)院和省政府的統(tǒng)一部署 依據(jù)本實(shí)施方 案和 2009 年全國糧食清倉查庫檢查方法 的有關(guān)規(guī)定 結(jié)合當(dāng) 地實(shí)際 周密制定具體工作方案 細(xì)化工作內(nèi)容和步驟 加強(qiáng)組織 領(lǐng)導(dǎo) 嚴(yán)格執(zhí)行檢查方法 明確時限要求 確保所有檢查工作在規(guī) 定時間內(nèi)保質(zhì)保量完成 二 真實(shí)反映糧食庫存狀況 各類企業(yè)要積極配合清倉查庫工作 實(shí)事求是地反映糧食庫存 的真實(shí)情況 對已銷售出庫的糧食要及時進(jìn)行賬務(wù)處理 核減當(dāng)月 統(tǒng)計(jì)賬 未回籠的銷售貨款計(jì)入相應(yīng)結(jié)算賬戶 不得以任何理由虛 增庫存 嚴(yán)禁以虛購虛銷方式掩蓋虧庫 9 六 清倉查庫文件資料的保存 全縣糧食清倉查庫工作中形成的大量文件資料 是清倉查庫工 作的真實(shí)記錄 對于今后工作查考 經(jīng)驗(yàn)借鑒具有十分重要的意義 糧食清倉查庫工作領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)和檢查小組要指定專人負(fù)責(zé) 做好每個 階段清倉查庫相關(guān)文件材料的收集和整理工作 保證文件