江蘇新建泡沫鋁項目財務(wù)分析報告

1、一、項目發(fā)展背景泡沫鋁的主要應(yīng)用領(lǐng)域；泡沫鋁應(yīng)用范圍很廣，利用泡沫鋁的低密度、高剛度、隔音性能、隔熱性能、防火性能、吸能性能和受熱時不放毒氣等性能廣泛適用于軌道交通行業(yè)。如車廂和集裝廂中隔熱隔音、吸能和防火、防毒部件上。利用泡沫鋁的隔音性能、吸音性能和吸能性能，用于城市建設(shè)中的環(huán)保領(lǐng)域，如：隔音屏；汽車制造業(yè)用在吸能元件和吸音元件上，如：保險杠和消音器。利用泡沫鋁的低密度、高剛度、低導(dǎo)熱性能，廣泛應(yīng)用于節(jié)能性建筑，如：隔熱墻體和防火隔熱門，節(jié)能性移動房。國內(nèi)已有幾十個單位在研究泡沫鋁的產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)，但還沒有一家投入規(guī)?；a(chǎn)，能生產(chǎn)出有使用價值的產(chǎn)品。國家已經(jīng)推廣泡沫鋁做隔音屏，規(guī)格為1000m

2、m1000mm10mm密度為0.6的泡沫鋁板，價格為300元/m2市場上需求量為60000m2/年。夾芯板：有著非常有希望的潛在市場，軌道列車車廂，正準(zhǔn)備采用泡沫鋁夾芯板正處于設(shè)計階段，年需要量為(35)1000噸。二、項目總投資估算（一）固定資產(chǎn)投資估算本期項目的固定資產(chǎn)投資11505.45(萬元）。（二）流動資金投資估算預(yù)計達(dá)產(chǎn)年需用流動資金3366.42萬元。（三）總投資構(gòu)成分析1、總投資及其構(gòu)成分析：項目總投資14871.87萬元，其中：固定資產(chǎn)投資11505.45萬元，占項目總投資的77.36%；流動資金3366.42萬元，占項目總投資的22.64%。2、固定資產(chǎn)投資及其構(gòu)成分析：本

3、期工程項目固定資產(chǎn)投資包括：建筑工程投資5446.08萬元，占項目總投資的36.62%；設(shè)備購置費5860.75萬元，占項目總投資的39.41%；其它投資198.62萬元，占項目總投資的1.34%。3、總投資及其構(gòu)成估算：總投資=固定資產(chǎn)投資+流動資金。項目總投資=11505.45+3366.42=14871.87（萬元）。三、資金籌措全部自籌。四、經(jīng)濟(jì)評價財務(wù)測算根據(jù)規(guī)劃，項目預(yù)計三年達(dá)產(chǎn)：第一年負(fù)荷40.00%,計劃收入12132.00萬元，總成本10852.64萬元，利潤總額6054.80萬元，凈利潤4541.10萬元，增值稅392.02萬元，稅金及附加236.18萬元，所得稅1513.

4、70萬元；第二年負(fù)荷80.00%,計劃收入24264.00萬元，總成本19100.65萬元，利潤總額14354.67萬元，凈利潤10766.00萬元，增值稅784.04萬元，稅金及附加283.22萬元，所得稅3588.67萬元；第三年生產(chǎn)負(fù)荷100%，計劃收入30330.00萬元，總成本23224.66萬元，利潤總額7105.34萬元，凈利潤5329.01萬元，增值稅980.05萬元，稅金及附加306.74萬元，所得稅1776.34萬元。（一）營業(yè)收入估算項目經(jīng)營期內(nèi)不考慮通貨膨脹因素，只考慮行業(yè)設(shè)備相對價格變化，假設(shè)當(dāng)年設(shè)備產(chǎn)量等于當(dāng)年產(chǎn)品銷售量。項目達(dá)產(chǎn)年預(yù)計每年可實現(xiàn)營業(yè)收入30330.

5、00萬元。（二）達(dá)產(chǎn)年增值稅估算達(dá)產(chǎn)年應(yīng)繳增值稅=銷項稅額-進(jìn)項稅額=980.05萬元。（三）綜合總成本費用估算根據(jù)謹(jǐn)慎財務(wù)測算，當(dāng)項目達(dá)到正常生產(chǎn)年份時，按達(dá)產(chǎn)年經(jīng)營能力計算，本期工程項目綜合總成本費用23224.66萬元，其中：可變成本20620.03萬元，固定成本2604.63萬元，具體測算數(shù)據(jù)詳見總成本費用估算一覽表所示。達(dá)產(chǎn)年應(yīng)納稅金及附加306.74萬元。（五）利潤總額及企業(yè)所得稅利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-銷售稅金及附加+補(bǔ)貼收入=7105.34（萬元）。企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=7105.3425.00%=1776.34（萬元）。（六）利潤及利潤分配1、本期工程項目

6、達(dá)產(chǎn)年利潤總額（PFO）：利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-銷售稅金及附加+補(bǔ)貼收入=7105.34（萬元）。2、達(dá)產(chǎn)年應(yīng)納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=7105.3425.00%=1776.34（萬元）。3、本項目達(dá)產(chǎn)年可實現(xiàn)利潤總額7105.34萬元，繳納企業(yè)所得稅1776.34萬元，其正常經(jīng)營年份凈利潤：企業(yè)凈利潤=達(dá)產(chǎn)年利潤總額-企業(yè)所得稅=7105.34-1776.34=5329.01（萬元）。4、根據(jù)利潤及利潤分配表可以計算出以下經(jīng)濟(jì)指標(biāo)。（1）達(dá)產(chǎn)年投資利潤率=47.78%。（2）達(dá)產(chǎn)年投資利稅率=56.43%。（3）達(dá)產(chǎn)年投資回報率=35.83%。5、根據(jù)經(jīng)濟(jì)測算

7、，本期工程項目投產(chǎn)后，達(dá)產(chǎn)年實現(xiàn)營業(yè)收入30330.00萬元，總成本費用23224.66萬元，稅金及附加306.74萬元，利潤總額7105.34萬元，企業(yè)所得稅1776.34萬元，稅后凈利潤5329.01萬元，年納稅總額3063.13萬元。五、項目盈利能力分析全部投資回收期（Pt）=4.29年。本期工程項目全部投資回收期4.29年，小于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期，項目的投資能夠及時回收，故投資風(fēng)險性相對較小。六、綜合評價本期工程項目投資效益是顯著的，達(dá)產(chǎn)年投資利潤率47.78%，投資利稅率56.43%，全部投資回報率35.83%，全部投資回收期4.29年（含建設(shè)期），表明本期工程項目利潤空間較大，具有

8、較好的盈利能力、較強(qiáng)的清償能力和抗風(fēng)險能力。建立起項目法人責(zé)任制，明確部門和個人的崗位職責(zé)。建設(shè)資金要設(shè)立專戶存儲，做到專款專用，在建設(shè)資金的使用過程中，嚴(yán)格進(jìn)行跟蹤檢查和審計，對項目的主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)進(jìn)行嚴(yán)格的考核，加強(qiáng)人員培訓(xùn)，尤其是網(wǎng)絡(luò)信息方面的人才培訓(xùn)。七、市場預(yù)測分析目前國外泡沫鋁的產(chǎn)業(yè)化較好，特別是美國和德國，再是法國、韓國、加拿大和瑞士。目前國內(nèi)有關(guān)高等院校及科研機(jī)構(gòu)，對泡沫鋁生產(chǎn)制備工藝及生產(chǎn)技術(shù)等進(jìn)行了系統(tǒng)性的基礎(chǔ)研究和試驗，取得一些小試、中試等階段性成果，并在試驗的基礎(chǔ)上建設(shè)了泡沫鋁的生產(chǎn)線。我國泡沫鋁產(chǎn)業(yè)化方面尚存在不少問題，較普遍存在規(guī)模較小，大大小小有二十家左右；采用

9、的技術(shù)各有不同，產(chǎn)品質(zhì)量穩(wěn)定性亟待提高；滿足市場需求的產(chǎn)品品種不足等等。我國在泡沫鋁的產(chǎn)業(yè)化道路上還需做出不懈努力。目前國內(nèi)泡沫鋁市場年需求大約為25萬t，約占世界總消費量的5%,產(chǎn)值約125億元人民幣。我國對泡沫鋁的需求主要為交通運輸、軍工、工業(yè)用材、建筑業(yè)等行業(yè)。近年來，我國的高鐵、汽車的輕量化、航空航天和建筑業(yè)等迅速發(fā)展，對泡沫鋁的需求有著渴望的期盼。由于高鐵、城市軌道、航空航天等領(lǐng)域的發(fā)展，未來5年泡沫鋁的需求有望大幅提升，年需求量可超40萬t，其國內(nèi)市場規(guī)模在200億元人民幣以上。八、行業(yè)發(fā)展趨勢發(fā)泡鋁的生產(chǎn)工藝及配料決定了發(fā)泡鋁的不同特性。目前市場上的泡沫材料按照制造工藝可分為兩類

10、，一類為“開口式或連通式的”，一類為“閉口式的或非連通式的”，按發(fā)泡劑的不同又分為“耐氧化發(fā)泡鋁”和“非耐氧化發(fā)泡鋁”，市場上供應(yīng)的多數(shù)是非耐氧化的發(fā)泡鋁。發(fā)泡鋁是一種科技含量較高的新概念金屬材料。它由純度為99.85%的鋁錠經(jīng)高溫熔解后添加增粘劑和發(fā)泡劑發(fā)泡成海綿狀的超輕多氣泡層的金屬物體，其性能具有六大特點。超輕性：發(fā)泡鋁內(nèi)部結(jié)構(gòu)的多孔多氣泡性使得發(fā)泡鋁的密度大大減小，其密度約為0.2-0.4g/cm3，是鋁的1/10，鐵的1/30。吸聲性：發(fā)泡鋁的多孔性可以通過孔壁的振動吸收聲音傳播過程中的能量，從而起到吸聲降噪的作用。發(fā)泡鋁吸聲性能穩(wěn)定，適合于室內(nèi)、室外使用。吸能緩沖性：發(fā)泡鋁的多孔性

11、可以吸收外界撞擊所產(chǎn)生的巨大能量。減少撞擊對物體的損傷。耐火阻燃性：發(fā)泡鋁作為純金屬材料，其熔點可達(dá)到780左右，符合國家防火標(biāo)準(zhǔn)。另外，發(fā)泡鋁在溶解過程中不產(chǎn)生明火，也不會散發(fā)出有害氣體，可以有效抑制火災(zāi)的蔓延。電磁波屏蔽性：發(fā)泡鋁對電磁波有良好的屏蔽作用，能夠使電磁干擾降低80%以上。環(huán)保性：發(fā)泡鋁無毒無味，不產(chǎn)生粉塵，100%可回收利用?；谏鲜霭l(fā)泡鋁的六大優(yōu)良性能，發(fā)泡鋁及其復(fù)合制品被廣泛應(yīng)用于航空、航天、軍工、汽車、軌道交通、綠色建筑、噪聲治理、電子屏蔽等30多個領(lǐng)域。發(fā)泡鋁的生產(chǎn)工藝及配料決定了發(fā)泡鋁的不同特性。目前市場上的泡沫材料按照制造工藝可分為兩類，一類為“開口式或連通式的”

12、，一類為“閉口式的或非連通式的”，按發(fā)泡劑的不同又分為“耐氧化發(fā)泡鋁”和“非耐氧化發(fā)泡鋁”，市場上供應(yīng)的多數(shù)是非耐氧化的發(fā)泡鋁。耐氧化發(fā)泡鋁與普通發(fā)泡鋁的最大區(qū)別就在于發(fā)泡劑的不同。普通發(fā)泡鋁使用的發(fā)泡劑成分中含有工業(yè)用鹽，其中含有大量的氯離子和氫離子。待到普通發(fā)泡冷卻成型之后，殘留的鹽分混合在發(fā)泡鋁中，當(dāng)遇到雨水沖刷時，其中NaCl2會與水反應(yīng)生成酸，而酸對金屬有腐蝕破壞作用，影響其壽命和效果。耐氧化發(fā)泡鋁所使用的發(fā)泡劑是國外進(jìn)口的先進(jìn)發(fā)泡劑，不用工業(yè)鹽，發(fā)泡劑中含有氫化鈦等，在與鋁溶液攪拌融合后，形成的發(fā)泡鋁不含有可與水等反應(yīng)產(chǎn)生酸的離子，因此不會遭到腐蝕。另外，鋁自身表面形成的氧化膜對發(fā)

13、泡鋁也起到很好的保護(hù)作用，裸露在空氣中也不會遭遇到腐蝕等現(xiàn)象。耐氧化發(fā)泡鋁的另一大特性就是其超輕性?？寡趸l(fā)泡鋁屬于閉孔型發(fā)泡鋁，它是目前市場上最輕的發(fā)泡鋁。抗氧化發(fā)泡鋁的最小密度可達(dá)到0.2g/cm3，可以做到漂浮于水面上。耐氧化發(fā)泡鋁的超輕性特別適用于運載工具上使用，例如航空、航天、船舶、火車、汽車等；對于道路聲屏降，利用耐氧化發(fā)泡鋁，可以降低施工難度，簡化施工工藝，不銹蝕，同時可保證其吸聲降噪效果。九、附表上年度營收情況一覽表序號項目第一季度第二季度第三季度第四季度合計1營業(yè)收入4397.835863.785444.945235.5220942.062主營業(yè)務(wù)收入4083.055444.

14、075055.214860.7819443.112.1泡沫鋁(A)1347.411796.541668.221604.066416.232.2泡沫鋁(B)939.101252.141162.701117.984471.922.3泡沫鋁(C)694.12925.49859.39826.333305.332.4泡沫鋁(D)489.97653.29606.63583.292333.172.5泡沫鋁(E)326.64435.53404.42388.861555.452.6泡沫鋁(F)204.15272.20252.76243.04972.162.7泡沫鋁(.)81.66108.88101.1097.2

15、2388.863其他業(yè)務(wù)收入314.78419.71389.73374.741498.95上年度主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)項目單位指標(biāo)完成營業(yè)收入萬元20942.06完成主營業(yè)務(wù)收入萬元19443.11主營業(yè)務(wù)收入占比92.84%營業(yè)收入增長率（同比）27.32%營業(yè)收入增長量（同比）萬元4494.32利潤總額萬元5212.41利潤總額增長率16.66%利潤總額增長量萬元744.21凈利潤萬元3909.31凈利潤增長率26.54%凈利潤增長量萬元819.95投資利潤率52.55%投資回報率39.42%財務(wù)內(nèi)部收益率20.21%企業(yè)總資產(chǎn)萬元30077.56流動資產(chǎn)總額占比萬元34.68%流動資產(chǎn)總額萬元10

16、429.70資產(chǎn)負(fù)債率31.77%主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)一覽表序號項目單位指標(biāo)備注1占地面積平方米47283.6370.89畝1.1容積率1.481.2建筑系數(shù)67.11%1.3投資強(qiáng)度萬元/畝162.301.4基底面積平方米31732.041.5總建筑面積平方米69979.771.6綠化面積平方米4569.55綠化率6.53%2總投資萬元14871.872.1固定資產(chǎn)投資萬元11505.452.1.1土建工程投資萬元5446.082.1.1.1土建工程投資占比萬元36.62%2.1.2設(shè)備投資萬元5860.752.1.2.1設(shè)備投資占比39.41%2.1.3其它投資萬元198.622.1.3.1其它投

17、資占比1.34%2.1.4固定資產(chǎn)投資占比77.36%2.2流動資金萬元3366.422.2.1流動資金占比22.64%3收入萬元30330.004總成本萬元23224.665利潤總額萬元7105.346凈利潤萬元5329.017所得稅萬元1.488增值稅萬元980.059稅金及附加萬元306.7410納稅總額萬元3063.1311利稅總額萬元8392.1312投資利潤率47.78%13投資利稅率56.43%14投資回報率35.83%15回收期年4.2916設(shè)備數(shù)量臺（套）14517年用電量千瓦時862235.5018年用水量立方米15486.9219總能耗噸標(biāo)準(zhǔn)煤107.2920節(jié)能率20.

18、73%21節(jié)能量噸標(biāo)準(zhǔn)煤32.0522員工數(shù)量人408區(qū)域內(nèi)行業(yè)經(jīng)營情況項目單位指標(biāo)備注行業(yè)產(chǎn)值萬元130815.96同期產(chǎn)值萬元116935.69同比增長11.87%從業(yè)企業(yè)數(shù)量家950規(guī)上企業(yè)家35從業(yè)人數(shù)人47500前十位企業(yè)產(chǎn)值萬元60607.21去年同期53549.40萬元。1、xxx科技公司（AAA）萬元14848.772、xxx投資公司萬元13333.593、xxx（集團(tuán)）有限公司萬元7878.944、xxx有限公司萬元6666.795、xxx科技公司萬元4242.506、xxx有限責(zé)任公司萬元3939.477、xxx（集團(tuán)）有限公司萬元303.048、xxx有限公司萬元2484

19、.909、xxx科技公司萬元2363.6810、xxx有限責(zé)任公司萬元1818.22區(qū)域內(nèi)行業(yè)營業(yè)能力分析序號項目單位指標(biāo)1行業(yè)工業(yè)增加值萬元53869.841.1同期增加值萬元45944.431.2增長率17.25%2行業(yè)凈利潤萬元16933.942.12016年凈利潤萬元14925.032.2增長率13.46%3行業(yè)納稅總額萬元46592.913.12016納稅總額萬元39904.863.2增長率16.76%42017完成投資萬元27730.564.12016行業(yè)投資萬元13.06%區(qū)域內(nèi)行業(yè)市場預(yù)測（單位：萬元）序號項目2018年2019年2020年1產(chǎn)值153720.93174682.

20、88198503.272利潤總額45674.9651903.3658981.093凈利潤16892.9219196.5021814.204納稅總額10724.7312187.1913849.085工業(yè)增加值54609.8562056.6570518.926產(chǎn)業(yè)貢獻(xiàn)率11.00%14.00%16.23%7企業(yè)數(shù)量114013911780土建工程投資一覽表序號項目占地面積（）基底面積（）建筑面積（）計容面積（）投資（萬元）1主體生產(chǎn)工程22434.5522434.5548070.6948070.694115.141.1主要生產(chǎn)車間13460.7313460.7328842.4128842.4125

21、51.391.2輔助生產(chǎn)車間7179.067179.0615382.6215382.621316.841.3其他生產(chǎn)車間1794.761794.762788.102788.10246.912倉儲工程4759.814759.8114240.9014240.90886.622.1成品貯存1189.951189.953560.223560.22221.662.2原料倉儲2475.102475.107405.277405.27461.042.3輔助材料倉庫1094.761094.763275.413275.41203.923供配電工程253.86253.86253.86253.8617.783.1供配

22、電室253.86253.86253.86253.8617.784給排水工程291.93291.93291.93291.9315.904.1給排水291.93291.93291.93291.9315.905服務(wù)性工程3014.543014.543014.543014.54187.685.1辦公用房1374.741374.741374.741374.74107.985.2生活服務(wù)1639.801639.801639.801639.8089.966消防及環(huán)保工程850.42850.42850.42850.4259.566.1消防環(huán)保工程850.42850.42850.42850.4259.567項目

23、總圖工程126.93126.93126.93126.9369.997.1場地及道路硬化8187.801627.621627.627.2場區(qū)圍墻1627.628187.808187.807.3安全保衛(wèi)室126.93126.93126.93126.938綠化工程2668.7793.41合計31732.0469979.7769979.775446.08節(jié)能分析一覽表序號項目單位指標(biāo)備注1總能耗噸標(biāo)準(zhǔn)煤107.291.1年用電量千瓦時862235.501.2年用電量噸標(biāo)準(zhǔn)煤105.971.3年用水量立方米15486.921.4年用水量噸標(biāo)準(zhǔn)煤1.322年節(jié)能量噸標(biāo)準(zhǔn)煤32.053節(jié)能率20.73%節(jié)項

24、目建設(shè)進(jìn)度一覽表序號項目單位指標(biāo)1完成投資萬元9918.061.1完成比例66.69%2完成固定資產(chǎn)投資萬元6892.602.1完成比例69.50%3完成流動資金投資萬元3025.463.1完成比例30.50%人力資源配置一覽表序號項目單位指標(biāo)1一線產(chǎn)業(yè)工人工資1.1平均人數(shù)人2771.2人均年工資萬元4.701.3年工資額萬元1285.122工程技術(shù)人員工資2.1平均人數(shù)人612.2人均年工資萬元6.642.3年工資額萬元330.073企業(yè)管理人員工資3.1平均人數(shù)人163.2人均年工資萬元6.043.3年工資額萬元115.464品質(zhì)管理人員工資4.1平均人數(shù)人334.2人均年工資萬元5.9

25、34.3年工資額萬元177.305其他人員工資5.1平均人數(shù)人215.2人均年工資萬元5.575.3年工資額萬元163.646職工工資總額萬元2071.59固定資產(chǎn)投資估算表序號項目單位建筑工程費設(shè)備購置及安裝費其它費用合計占總投資比例1項目建設(shè)投資萬元5446.085860.75162.3011505.451.1工程費用萬元5446.085860.7518780.211.1.1建筑工程費用萬元5446.085446.0836.62%1.1.2設(shè)備購置及安裝費萬元5860.755860.7539.41%1.2工程建設(shè)其他費用萬元198.62198.621.34%1.2.1無形資產(chǎn)萬元104.7

26、3104.731.3預(yù)備費萬元93.8993.891.3.1基本預(yù)備費萬元46.9646.961.3.2漲價預(yù)備費萬元46.9346.932建設(shè)期利息萬元3固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元11505.4511505.45流動資金投資估算表序號項目單位達(dá)產(chǎn)年指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1流動資產(chǎn)萬元18780.218461.7118657.0418780.2118780.2118780.211.1應(yīng)收賬款萬元5634.062253.634507.255634.065634.065634.061.2存貨萬元8451.093380.446760.888451.098451.098451.091.2.1原輔

27、材料萬元2535.331014.132028.262535.332535.332535.331.2.2燃料動力萬元126.7750.71101.41126.77126.77126.771.2.3在產(chǎn)品萬元3887.501555.003110.003887.503887.503887.501.2.4產(chǎn)成品萬元1901.50760.601521.201901.501901.501901.501.3現(xiàn)金萬元4695.051878.023756.044695.054695.054695.052流動負(fù)債萬元15413.796165.5212331.0315413.7915413.7915413.792.

28、1應(yīng)付賬款萬元15413.796165.5212331.0315413.7915413.7915413.793流動資金萬元3366.421346.572693.143366.423366.423366.424鋪底流動資金萬元1122.13448.86897.711122.131122.131122.13總投資構(gòu)成估算表序號項目單位指標(biāo)占建設(shè)投資比例占固定投資比例占總投資比例1項目總投資萬元14871.87129.26%129.26%100.00%2項目建設(shè)投資萬元11505.45100.00%100.00%77.36%2.1工程費用萬元11306.8398.27%98.27%76.03%2.1

29、.1建筑工程費萬元5446.0847.33%47.33%36.62%2.1.2設(shè)備購置及安裝費萬元5860.7550.94%50.94%39.41%2.2工程建設(shè)其他費用萬元104.730.91%0.91%0.70%2.2.1無形資產(chǎn)萬元104.730.91%0.91%0.70%2.3預(yù)備費萬元93.890.82%0.82%0.63%2.3.1基本預(yù)備費萬元46.960.41%0.41%0.32%2.3.2漲價預(yù)備費萬元46.930.41%0.41%0.32%3建設(shè)期利息萬元4固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元11505.45100.00%100.00%77.36%5建設(shè)期間費用萬元6流動資金萬元3366.

30、4229.26%29.26%22.64%7鋪底流動資金萬元1122.149.75%9.75%7.55%營業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表序號項目單位第一年第二年第三年第四年第五年1營業(yè)收入萬元12132.0024264.0030330.0030330.0030330.001.1萬元12132.0024264.0030330.0030330.0030330.002現(xiàn)價增加值萬元3882.247764.489705.609705.609705.603增值稅萬元392.02784.04980.05980.05980.053.1銷項稅額萬元4852.804852.804852.804852.804852

31、.803.2進(jìn)項稅額萬元1549.103098.203872.753872.753872.754城市維護(hù)建設(shè)稅萬元27.4454.8868.6068.6068.605教育費附加萬元11.7623.5229.4029.4029.406地方教育費附加萬元7.8415.6819.6019.6019.609土地使用稅萬元189.13189.13189.13189.13189.1310稅金及附加萬元236.18283.22306.74306.74306.74折舊及攤銷一覽表序號項目運營期合計第一年第二年第三年第四年第五年1建(構(gòu))筑物原值5446.085446.08當(dāng)期折舊額4356.86217.842

32、17.84217.84217.84217.84凈值1089.225228.245010.394792.554574.714356.862機(jī)器設(shè)備原值5860.755860.75當(dāng)期折舊額4688.60312.57312.57312.57312.57312.57凈值5548.185235.604923.034610.464297.883建筑物及設(shè)備原值11306.83當(dāng)期折舊額9045.46530.42530.42530.42530.42530.42建筑物及設(shè)備凈值2261.3710776.4110245.999715.579185.158654.734無形資產(chǎn)原值104.73104.73當(dāng)期攤

33、銷額104.732.622.622.622.622.62凈值102.1199.4996.8894.2691.645合計：折舊及攤銷9150.19533.04533.04533.04533.04533.04總成本費用估算一覽表序號項目單位達(dá)產(chǎn)年指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1外購原材料費萬元14421.195768.4811536.9514421.1914421.1914421.192外購燃料動力費萬元1342.50537.001074.001342.501342.501342.503工資及福利費萬元2071.592071.592071.592071.592071.592071.594修理費

34、萬元63.6525.4650.9263.6563.6563.655其它成本費用萬元4792.691917.083834.154792.694792.694792.695.1其他制造費用萬元1679.58671.831343.661679.581679.581679.585.2其他管理費用萬元768.51307.40614.81768.51768.51768.515.3其他銷售費用萬元2291.18916.471832.942291.182291.182291.186經(jīng)營成本萬元22691.629076.6518153.3022691.6222691.6222691.627折舊費萬元530.42530.42530.42530.42530.42530.428攤銷費萬元2.622.622.622.622.622.629利息支出萬元-10總成本費用萬元23224.6610852.6419100.6523224.6623224.6623224.6610.1可變成本萬元20620.038248.0116496.0220620.0320620.0320620.0310.2固定成本萬元2604.632604.632604.632604.632604.632604.6311盈虧平衡點53.20%53.20%利潤及利潤分配表序號項目單位達(dá)產(chǎn)指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1營