公司審計(jì)工作制度

1、公司審計(jì)工作制度公司審計(jì)工作制度第一章 總則第一條 【制定目的】為規(guī)范公司的運(yùn)作程序，加強(qiáng)企業(yè)管理，提高工作透明度，減少工作失誤，提高經(jīng)濟(jì)效益，根據(jù)內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際情況制定本制度。第二條 【工作原則】?jī)?nèi)部審計(jì)是在公司董事會(huì)直接領(lǐng)導(dǎo)下，對(duì)公司各部門(mén)的工作程序.費(fèi)用控制.經(jīng)濟(jì)效益.專項(xiàng)問(wèn)題等進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，獨(dú)立行使審計(jì)職權(quán)。第三條 【職責(zé)分工】審計(jì)工作由公司成本控制部負(fù)責(zé)。成本控制部對(duì)公司董事會(huì)負(fù)責(zé)，并定期向公司董事會(huì)提交審計(jì)工作報(bào)告；成本控制部歸口總工辦管理。第二章 內(nèi)部審計(jì)職責(zé)第四條 【工程采購(gòu)審計(jì)】對(duì)工程上需要內(nèi)部采購(gòu)材料或設(shè)備的采購(gòu)工作進(jìn)行實(shí)時(shí)審計(jì)。審計(jì)內(nèi)容包括：采購(gòu)的必要性.

2、采購(gòu)數(shù)量.價(jià)格的合理性等。第五條 【招標(biāo)審計(jì)】負(fù)責(zé)招標(biāo)文件的初審.招標(biāo)過(guò)程的監(jiān)督.招標(biāo)結(jié)果的審核。第六條 【決算審計(jì)】負(fù)責(zé)竣工決算的審計(jì)工作。第七條 【工程款支付審計(jì)】根據(jù)工程部提交的工程款支付表，對(duì)照合同支付條件審核。第八條 【合同審計(jì)】負(fù)責(zé)公司合同的初審工作。第九條 【房款審計(jì)】根據(jù)營(yíng)銷(xiāo)部提供的房屋銷(xiāo)售價(jià)格表，對(duì)照公司有關(guān)規(guī)定，審核房屋面積.單方價(jià)款.優(yōu)惠手續(xù)等。第三章 內(nèi)部審計(jì)流程第條 【工程采購(gòu)審計(jì)流程】工程部提交工程采購(gòu)材料申請(qǐng)表審計(jì)人員依據(jù)工程實(shí)際情況核實(shí)審核無(wú)誤后審計(jì)人員簽字審計(jì)部負(fù)責(zé)人簽字進(jìn)入公司采購(gòu)審批程序。第一條 【招標(biāo)審計(jì)流程 】招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)提交招標(biāo)文件審計(jì)人員初審.簽字

3、審計(jì)部負(fù)責(zé)人簽字進(jìn)入公司招標(biāo)程序招標(biāo)過(guò)程.結(jié)果監(jiān)督。第二條 【決算審計(jì)流程】工程部提交審核后的決算資料審計(jì)人員審核（或委托中介機(jī)構(gòu)審核）提交審計(jì)報(bào)告。第三條 【工程款審計(jì)流程】工程部提交工程款支付申請(qǐng)表審計(jì)人員依據(jù)工程合同支付條款結(jié)合工程進(jìn)度等審核審核無(wú)誤后審計(jì)人員簽字審計(jì)部負(fù)責(zé)人簽字進(jìn)入公司付款審批程序。第四條 【合同審計(jì)流程】工程部提交合同初稿審計(jì)人員審核進(jìn)入公司合同審核程序。第五條 【房款審計(jì)流程】營(yíng)銷(xiāo)部提交房款申請(qǐng)表及相關(guān)手續(xù)審計(jì)人員審核審計(jì)無(wú)誤后審計(jì)人員簽字審計(jì)部負(fù)責(zé)人簽字交財(cái)務(wù)部。第四章 罰則第六條 審計(jì)工作人員應(yīng)具有高度的責(zé)任心，認(rèn)真履行職責(zé)。若因自身原因造成的工作重大失誤，依據(jù)公司有關(guān)規(guī)定追究責(zé)任。第七條 審計(jì)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)重大問(wèn)題，給公司造成或可能造成重大損失的，依據(jù)公司有關(guān)規(guī)定追究相關(guān)人員責(zé)任。第五章 附則第八