個人外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范培訓(xùn)課件

1、全國外匯市場自律機(jī)制系列培訓(xùn),PPT模板下載： 行業(yè)PPT模板： 節(jié)日PPT模板： PPT素材下載： PPT背景圖片： PPT圖表下載： 優(yōu)秀PPT下載： PPT教程： Word教程： Excel教程： 資料下載： PPT課件下載： 范文下載： 試卷下載： 教案下載：,銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之個人外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范,個人外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范培訓(xùn),2,目 錄,一、總體要求 二、具體業(yè)務(wù)審核規(guī)范 三、幾類特殊業(yè)務(wù)審核規(guī)范 四、關(guān)注名單和分拆反饋 五、個人違規(guī)案例分析,個人外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范培訓(xùn),3,目 錄,個人外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范培訓(xùn),4,第一部分 總體要求-客戶身份識別,一、客戶身份識別 銀行為個人辦理個人外

2、匯業(yè)務(wù)前，應(yīng)對客戶身份進(jìn)行確認(rèn)，并按要求對確認(rèn)后的客戶身份信息進(jìn)行登記。為防范個人提供虛假申請資料和冒用他人資料辦理業(yè)務(wù)，對于被代理人與代理人之間明顯無任何個人或業(yè)務(wù)關(guān)系，還應(yīng)要求客戶提供相關(guān)合理性的證明文件,個人外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范培訓(xùn),5,第一部分 總體要求-客戶身份識別,一、客戶身份識別,個人外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范培訓(xùn),6,第一部分 總體要求-客戶身份識別,一、客戶身份識別,如銀行在辦理客戶身份確認(rèn)過程中，在審核前述身份證明資料后仍無法有效確認(rèn)客戶基本情況的，可要求客戶提供輔助身份證明材料,必要時可拒絕其辦理業(yè)務(wù)申請。輔助身份證明材料包括但不限于,個人外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范培訓(xùn),7,第一部分 總體要求-

3、客戶分類,二、客戶分類,個人外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范培訓(xùn),8,第一部分 總體要求-客戶分類,二、客戶分類-關(guān)注客戶,具有以下特征的分拆業(yè)務(wù)所涉及客戶也應(yīng)列為關(guān)注客戶： 境外同一個人或機(jī)構(gòu)同日、隔日或連續(xù)多日將外匯匯給境內(nèi)5個以上（含，下同）不同個人，收款人再分別結(jié)匯。 5人以上，同日、隔日或連續(xù)多日分別購匯（結(jié)匯）后，將外匯（人民幣）匯給（存入）境外同一個人或機(jī)構(gòu)。 5人以上，同日共同在同一銀行網(wǎng)點(diǎn)，每人辦理接近等值5000美元現(xiàn)鈔結(jié)匯。 同一人將其外匯儲蓄賬戶內(nèi)存款劃轉(zhuǎn)至5個以上直系親屬，直系親屬分別在年度總額內(nèi)結(jié)匯； 同一人的5個以上直系親屬分別在年度總額內(nèi)購匯并將所購?fù)鈪R劃轉(zhuǎn)至該個人外匯儲蓄賬戶

4、。 同一人在7日內(nèi)從同一外匯儲蓄賬戶5次以上（含）提取接近等值1萬美元外幣現(xiàn)鈔； 其他通過多人次、多頻次規(guī)避限額管理的個人分拆結(jié)售匯行為,個人外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范培訓(xùn),9,第一部分 總體要求-業(yè)務(wù)審核,三、業(yè)務(wù)審核,個人外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范培訓(xùn),10,第一部分 總體要求-業(yè)務(wù)審核,三、業(yè)務(wù)審核,二）審核原則 對于可信客戶，額度內(nèi)的業(yè)務(wù)在確認(rèn)交易性質(zhì)的前提下，可以憑有效身份證件直接辦理；對于關(guān)注客戶，額度內(nèi)的業(yè)務(wù)也應(yīng)加強(qiáng)真實(shí)性審核。 1.資料審核 2.盡職審核,個人外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范培訓(xùn),11,第一部分 總體要求-業(yè)務(wù)審核,三、業(yè)務(wù)審核,三）審核要點(diǎn) 1.客戶身份與主體類型 （1）銀行應(yīng)對客戶提交的有效證

5、件的真實(shí)性、有效性進(jìn)行認(rèn)真審核，并留存身份證明文件的復(fù)印件或者影印件。 （2）外幣存取款業(yè)務(wù)，應(yīng)根據(jù)“個人外匯業(yè)務(wù)監(jiān)測系統(tǒng)”提供的信息，查詢當(dāng)日是否已超過現(xiàn)行外匯管理規(guī)定的限額、個人主體是否屬于“待說明個人” 。 （3）結(jié)售匯業(yè)務(wù)應(yīng)根據(jù)“個人外匯業(yè)務(wù)監(jiān)測系統(tǒng)”提供的信息，查詢是否超年度總額、個人主體是否屬于“關(guān)注名單” 。 （4）客戶辦理匯出匯款業(yè)務(wù)時，應(yīng)查詢當(dāng)日是否已超過現(xiàn)行外匯管理規(guī)定的限額,個人外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范培訓(xùn),12,第一部分 總體要求-業(yè)務(wù)審核,三、業(yè)務(wù)審核,三）審核要點(diǎn) 2.交易憑證 （1）交易憑證應(yīng)真實(shí)有效，要素齊全，不存在明顯瑕疵和虛假及重復(fù)使用等情況。客戶提交的上述憑證和商

6、業(yè)單據(jù)應(yīng)當(dāng)符合國家有關(guān)法規(guī)規(guī)定。 （2）由客戶單方面提供的交易憑證、通過網(wǎng)絡(luò)下載或傳真的交易憑證，應(yīng)由客戶簽字證明。 （3）銀行應(yīng)在客戶提交的交易憑證原件上簽注（日期、幣種、金額、銀行），并加蓋業(yè)務(wù)印章或業(yè)務(wù)戳記，簽注后復(fù)印留存。 （4）現(xiàn)鈔業(yè)務(wù)中客戶提交的申報單，必須是經(jīng)海關(guān)簽章的本人中華人民共和國海關(guān)進(jìn)境旅客行李物品申報單，銀行提鈔憑證應(yīng)為境內(nèi)銀行出具的本人提鈔憑證。 （5）辦理業(yè)務(wù)涉及的金額不得超過交易憑證上的金額,個人外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范培訓(xùn),13,第一部分 總體要求-風(fēng)險提示,四、風(fēng)險提示,對于下列業(yè)務(wù)，銀行應(yīng)審慎或拒絕辦理： （一）客戶身份不明或?qū)蛻羯矸萦幸蓡柕模?（二）以往獲取的客

7、戶身份信息真實(shí)性有誤或出現(xiàn)重大變更的； （三）交易資金來源或去向可疑的； （四）交易明顯不符常理； （五）交易性質(zhì)、目的、背景等信息異常，需進(jìn)一步調(diào)查的； （六）高頻交易、分拆交易； （七）被外匯局等監(jiān)管部門處罰或被列入“關(guān)注名單”或“黑名單”的,個人外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范培訓(xùn),14,第一部分 總體要求-持續(xù)監(jiān)測,五、持續(xù)監(jiān)測,一）銀行應(yīng)持續(xù)關(guān)注客戶的業(yè)務(wù)變化情況，對客戶進(jìn)行動態(tài)管理，識別并定期更新客戶身份信息，對交易進(jìn)行持續(xù)詳細(xì)審查。 （二）銀行辦理外匯業(yè)務(wù)或后續(xù)監(jiān)測中發(fā)現(xiàn)客戶存在涉嫌違反外匯管理法規(guī)、規(guī)避監(jiān)管行為的，應(yīng)當(dāng)及時向所在地外匯局報告可疑情況。 （三）銀行應(yīng)妥善保存客戶身份資料和交易記錄

8、。 1.在業(yè)務(wù)關(guān)系存續(xù)期間，客戶身份資料發(fā)生變更的，應(yīng)當(dāng)及時更新客戶身份資料。 2.業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束后，所有客戶身份資料和交易記錄應(yīng)合理、規(guī)范保存至少5年備查。 3.單次發(fā)生的業(yè)務(wù)，保存期限自業(yè)務(wù)發(fā)生之日起計算，持續(xù)發(fā)生的業(yè)務(wù)，保存期限自業(yè)務(wù)終了之日起計算,個人外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范培訓(xùn),15,第二部分 具體業(yè)務(wù)審核規(guī)范,一、外匯儲蓄賬戶開立、變更和銷戶,一)業(yè)務(wù)定義 個人外匯儲蓄賬戶是指用于個人非經(jīng)營性外匯收支的賬戶。 個人外匯儲蓄賬戶的收支范圍為非經(jīng)營性外匯收付、本人或其直系親屬之間同一主體類別的外匯儲蓄賬戶間的資金劃轉(zhuǎn)。 開立賬戶時應(yīng)區(qū)分主體為境內(nèi)個人還是境外個人。對于境內(nèi)個人和境外個人開立的聯(lián)名

9、賬戶，按境內(nèi)個人外匯儲蓄賬戶進(jìn)行管理。 （二）客戶準(zhǔn)入 個人開立個人銀行賬戶必須落實(shí)實(shí)名制。 銀行賬戶實(shí)名制四要素：1.銀行賬戶名稱與身份證件名稱的一致性；2.身份證件的有效性；3.存款人真實(shí)意愿的表示；4.單位、住所的真實(shí)性,個人外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范培訓(xùn),16,第二部分 具體業(yè)務(wù)審核規(guī)范,一、外匯儲蓄賬戶開立、變更和銷戶,三)審核材料 1.個人有效身份證件。 2.委托他人辦理的，應(yīng)審核委托人、代理人的有效身份證件，委托人的授權(quán)書。 （四）審核原則和要點(diǎn) 1.開戶及變更 銀行須對存款人提交的開戶證明文件的真實(shí)性、有效性進(jìn)行認(rèn)真審核，登記存款人的身份信息，并留存存款人身份證明文件的復(fù)印件或者影印件。

10、 2.銷戶 核對提供有效的實(shí)名制身份證件原則上需與開戶時提供有效的實(shí)名制身份證件一致。如不一致的應(yīng)要求客戶出示為同一人的證明資料,個人外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范培訓(xùn),17,第二部分 具體業(yè)務(wù)審核規(guī)范,一、外匯儲蓄賬戶開立、變更和銷戶,四）審核原則和要點(diǎn) 3.代理開戶 個人開立銀行賬戶原則上由本人親自辦理，如確有需的，可委托他人辦理。 委托他人開立銀行賬戶不得開通電子渠道類等遠(yuǎn)程付款功能。存款人本人到銀行重新核實(shí)身份后，方可以解除上述限制。 委托他人辦理的，應(yīng)出具代理人、被代理人的有效實(shí)名制身份證件以及被代理人的書面授權(quán)委托。無民事行為能力或限制民事行為能力人需要開立銀行賬戶的，由法定代理人或人民法院、有

11、關(guān)部門依法指定的人員代理辦理。 銀行必須聯(lián)系被代理人進(jìn)行核實(shí)，核實(shí)無誤后方可辦理業(yè)務(wù)。 若代理人代理他人在銀行開立賬戶較為頻繁的，則應(yīng)審核代理業(yè)務(wù)的合理性、必要性，無合理性的應(yīng)拒絕辦理。 對于關(guān)注客戶，銀行原則上應(yīng)拒絕辦理代理業(yè)務(wù)，必須本人辦理,個人外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范培訓(xùn),18,第二部分 具體業(yè)務(wù)審核規(guī)范,一、外匯儲蓄賬戶開立、變更和銷戶,五）風(fēng)險提示 1.所有開戶業(yè)務(wù)都必須遵守法律法規(guī)和符合反洗錢要求，對于關(guān)注客戶開戶，應(yīng)了解開戶的真實(shí)目的及用途，根據(jù)不同情況做嚴(yán)格審核，發(fā)現(xiàn)重大異常情況及時上報有關(guān)部門或拒絕開戶。 2.銀行不得在存款人不知情、無申請人簽名及未提供申請人身份證件等情況下為存款人

12、開立個人銀行賬戶,個人外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范培訓(xùn),19,第二部分 具體業(yè)務(wù)審核規(guī)范,二、個人外幣現(xiàn)鈔存款業(yè)務(wù),一）業(yè)務(wù)定義 個人外匯存款是指銀行經(jīng)國家外匯管理局批準(zhǔn)開辦的各外幣幣種、各檔次的個人外匯存款業(yè)務(wù)。 （二）審核要點(diǎn) 1.存入外幣是否超過現(xiàn)行外匯管理規(guī)定的限額，鈔當(dāng)日累計等值5千美元以上的，審核經(jīng)海關(guān)簽章的中華人民共和國海關(guān)進(jìn)境旅客行李物品申報單或本人原存款銀行（境內(nèi)銀行）外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)材料的真實(shí)性和一致性。 2.存入的金額不得超過經(jīng)海關(guān)簽章的本人中華人民共和國海關(guān)進(jìn)境旅客行李物品申報單或本人原存款銀行（境內(nèi)銀行）外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)上標(biāo)注的金額,個人外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范培訓(xùn),20,第二部分 具體

13、業(yè)務(wù)審核規(guī)范,二、個人外幣現(xiàn)鈔存款業(yè)務(wù),二）審核要點(diǎn) 3.銀行經(jīng)辦人員應(yīng)在客戶提供的原單據(jù)上簽注（存款金額、日期和經(jīng)辦網(wǎng)點(diǎn)）并加蓋業(yè)務(wù)印章或業(yè)務(wù)戳記后，復(fù)印留存。 4.銀行應(yīng)關(guān)注取款憑條的打印次數(shù)，了解是否存在重復(fù)打印情況。 5.委托他人辦理的，還應(yīng)審核委托人、代理人的有效身份證件，委托人的授權(quán)書。 6.對于關(guān)注客戶，銀行原則上應(yīng)拒絕辦理代理業(yè)務(wù)。 7.外交人員憑外交人員證件辦理，金額不受限制,個人外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范培訓(xùn),21,第二部分 具體業(yè)務(wù)審核規(guī)范,三、個人外幣現(xiàn)鈔取款業(yè)務(wù),一）業(yè)務(wù)定義 個人外匯取款是指銀行經(jīng)國家外匯管理局批準(zhǔn)開辦的各外幣幣種、各檔次的個人外匯取款業(yè)務(wù)。 （二）審核要點(diǎn)

14、1.查詢提取外幣是否超過現(xiàn)行外匯管理規(guī)定的限額, 當(dāng)日累計等值1萬美元以上外幣取款,必須有所在地外匯局簽章的提取外幣現(xiàn)鈔備案表。 2.結(jié)算賬戶不得提取外幣現(xiàn)鈔。 3.境外卡在境內(nèi)可以到境內(nèi)銀行柜臺提取外幣現(xiàn)鈔，但不得在自動柜員機(jī)上提取外幣現(xiàn)鈔。 4.對于關(guān)注客戶，應(yīng)加強(qiáng)提鈔用途真實(shí)性審核，原則上應(yīng)拒絕辦理代理業(yè)務(wù)。 5.委托他人辦理的，還應(yīng)審核委托人、代理人的有效身份證件，委托人的授權(quán)書。 6.外交人員憑外交人員證件辦理，金額不受限制,個人外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范培訓(xùn),22,第二部分 具體業(yè)務(wù)審核規(guī)范,四、外匯攜帶證開立業(yè)務(wù),一）業(yè)務(wù)定義 個人攜帶超過規(guī)定數(shù)額的外幣現(xiàn)鈔出境，需申領(lǐng)攜帶外匯出境許可證，

15、海關(guān)憑攜帶證驗(yàn)放。 （二）客戶準(zhǔn)入 擁有合法、有效身份證件，與銀行建立有效客戶關(guān)系的個人客戶，并有實(shí)際出境需求。 (三）審核材料 客戶攜帶金額在等值5000美元以上至10000美元（含）的, 銀行應(yīng)憑個人原提鈔銀行開立的存款證明（利息清單或取款憑條）或相關(guān)購匯憑證、護(hù)照或往來港澳通行證、往來臺灣通行證、有效簽證和簽注，辦理外幣攜帶證（如從直系親屬外匯存款中提取外幣現(xiàn)鈔的，還應(yīng)提供直系親屬關(guān)系證明,個人外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范培訓(xùn),23,第二部分 具體業(yè)務(wù)審核規(guī)范,四、外匯攜帶證開立業(yè)務(wù),四）審核原則及要點(diǎn) 審核提供的相關(guān)材料是否真實(shí)有效； 存款證明或相關(guān)購匯憑證金額應(yīng)大于等于客戶開立外幣攜帶證的金額；

16、 （五）風(fēng)險提示 關(guān)注客戶提供資料的真實(shí)性和一致性。 攜帶等值1萬美元以上外幣現(xiàn)鈔出境的，符合以下條件可以向當(dāng)?shù)赝鈪R局申請辦理外幣攜帶證，同時銀行應(yīng)向客戶做好相應(yīng)的政策解釋和宣傳工作： （1）人數(shù)較多的出境團(tuán)組； （2）出境時間較長或旅途較長的科學(xué)考察團(tuán)組； （3）政府領(lǐng)導(dǎo)人出訪； （4）出境人員赴戰(zhàn)亂、外匯管制嚴(yán)格、金融條件差或金融動亂的國家,個人外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范培訓(xùn),24,第二部分 具體業(yè)務(wù)審核規(guī)范,五、外匯攜帶證補(bǔ)辦業(yè)務(wù),一）業(yè)務(wù)定義 針對攜帶證遺失或逾期情況下的攜帶證辦理。 （二）客戶準(zhǔn)入 客戶原攜帶證由本銀行網(wǎng)點(diǎn)開立，且攜帶證遺失或逾期。 (三）審核材料 同開立時審核的材料,個人外匯

17、業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范培訓(xùn),25,第二部分 具體業(yè)務(wù)審核規(guī)范,五、外匯攜帶證補(bǔ)辦業(yè)務(wù),四）審核原則及要點(diǎn) 銀行應(yīng)注意審查護(hù)照上的出入境記錄，在個人出境后不得為其補(bǔ)辦攜帶證。 審核提供的材料和銀行原留存材料無誤后補(bǔ)辦攜帶證，在補(bǔ)辦的攜帶證上加注“補(bǔ)辦”字樣，并注明原號攜帶證同時作廢。 對于攜帶證逾期情況下補(bǔ)辦業(yè)務(wù)，應(yīng)要求客戶提供原攜帶證原件；如果是遺失補(bǔ)辦的，可以要求客戶提供遺失原因說明或掛失聲明。 銀行辦理業(yè)務(wù)的相關(guān)材料至少保存5年備查。 （五）風(fēng)險提示 嚴(yán)格審核補(bǔ)辦材料，防止個人重復(fù)開立攜帶證,個人外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范培訓(xùn),26,第二部分 具體業(yè)務(wù)審核規(guī)范,六、年度總額內(nèi)個人結(jié)售匯,一）業(yè)務(wù)定義 個人結(jié)售

18、匯業(yè)務(wù)是指個人與外匯指定銀行之間發(fā)生的人民幣與外匯間的買賣行為。我國經(jīng)常項(xiàng)下個人結(jié)匯和境內(nèi)個人售匯實(shí)行年度總額管理，年度總額分別為每人每年等值5萬美元。 （二）客戶準(zhǔn)入 擁有合法、有效身份證件，與銀行建立有效客戶關(guān)系的個人客戶。結(jié)匯針對境內(nèi)個人和境外個人，購匯針對境內(nèi)個人和持外國人永久居留證的外國人。 (三）審核材料 本人有效身份證件。 代為辦理的，審核委托人和受托人的有效身份證件、委托人授權(quán)書、直系親屬關(guān)系證明等材料,個人外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范培訓(xùn),27,第二部分 具體業(yè)務(wù)審核規(guī)范,六、年度總額內(nèi)個人結(jié)售匯,四）審核原則及要點(diǎn) 應(yīng)根據(jù)“個人外匯業(yè)務(wù)監(jiān)測系統(tǒng)”反饋的信息，確認(rèn)是否超年度總額。 應(yīng)根據(jù)

19、“個人外匯業(yè)務(wù)監(jiān)測系統(tǒng)”反饋的信息，確認(rèn)是否屬于“關(guān)注名單”。 辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)前，應(yīng)將此筆結(jié)售匯信息通過電子接口或人工登錄個人外匯業(yè)務(wù)監(jiān)測系統(tǒng)頁面的方式，準(zhǔn)確、完整地錄入“個人外匯業(yè)務(wù)監(jiān)測系統(tǒng)”。 境外卡通過境內(nèi)銀行營業(yè)柜臺提取人民幣現(xiàn)鈔業(yè)務(wù)，按境外個人結(jié)匯業(yè)務(wù)辦理，受理銀行應(yīng)將此筆結(jié)匯信息準(zhǔn)確、完整地錄入 “個人外匯業(yè)務(wù)監(jiān)測系統(tǒng)”。 代辦業(yè)務(wù)，只能由直系親屬（僅限于父母、配偶、子女）代為辦理,個人外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范培訓(xùn),28,第二部分 具體業(yè)務(wù)審核規(guī)范,六、年度總額內(nèi)個人結(jié)售匯,五）風(fēng)險提示 客戶身份不明或?qū)蛻羯矸萦幸蓡柕模?以往獲取的客戶身份信息真實(shí)性有誤或出現(xiàn)重大變更的； 結(jié)匯資金來源、

20、購匯資金去向或購匯人民幣資金來源可疑的； 關(guān)注分拆交易，應(yīng)從分拆支付的必要性和合理性等角度進(jìn)行盡職審查。發(fā)現(xiàn)分拆等可疑跡象，應(yīng)及時向當(dāng)?shù)赝鈪R分局報告。 對于關(guān)注客戶，銀行原則上應(yīng)拒絕辦理代理業(yè)務(wù)，且應(yīng)嚴(yán)格審核交易真實(shí)性（如參照超過年度總額的業(yè)務(wù)辦理,個人外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范培訓(xùn),29,第二部分 具體業(yè)務(wù)審核規(guī)范,七、境內(nèi)個人超過年度總額的非經(jīng)營性結(jié)匯業(yè)務(wù),一）業(yè)務(wù)定義 境內(nèi)個人辦理超過年度總額的結(jié)匯業(yè)務(wù)，不包括個人貿(mào)易結(jié)匯、資本項(xiàng)目結(jié)匯。 （二）客戶準(zhǔn)入 擁有合法、有效身份證件，與銀行建立有效客戶關(guān)系的個人客戶。 (三）審核材料 本人有效身份證件。 委托他人辦理的，還應(yīng)審核委托人和代理人的有效身份

21、證件、委托人授權(quán)書、直系親屬關(guān)系證明等材料,個人外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范培訓(xùn),30,第二部分 具體業(yè)務(wù)審核規(guī)范,七、境內(nèi)個人超過年度總額的非經(jīng)營性結(jié)匯業(yè)務(wù),三）審核材料 3.不同業(yè)務(wù)的交易憑證包括： （1）捐贈收入結(jié)匯：經(jīng)公證的捐贈協(xié)議或合同 （2）贍家款收入結(jié)匯：直系親屬關(guān)系證明或經(jīng)公證的贍養(yǎng)關(guān)系證明、境外給付人相關(guān)收入證明，如：銀行存款證明、個人收入納稅憑證等。 （3）遺產(chǎn)繼承收入結(jié)匯：遺產(chǎn)繼承法律文書或公證書。 （4）保險外匯收入結(jié)匯：保險合同和保險經(jīng)營機(jī)構(gòu)的付款證明。 （5）專有權(quán)利使用和特許收入結(jié)匯：付款證明、協(xié)議或合同。 （6）法律、會計、咨詢和公共關(guān)系服務(wù)收入結(jié)匯：付款證明、協(xié)議或合同。

22、 （7）職工報酬收入結(jié)匯：雇傭合同和收入證明。 （8）境外投資收益收入結(jié)匯：境外投資外匯登記證明文件、利潤分配決議書或紅利支付書或其他收益證明。 （9）其它服務(wù)貿(mào)易收入結(jié)匯：相關(guān)證明及憑證（如合同、發(fā)票等,個人外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范培訓(xùn),31,第二部分 具體業(yè)務(wù)審核規(guī)范,七、境內(nèi)個人超過年度總額的非經(jīng)營性結(jié)匯業(yè)務(wù),四）審核原則及要點(diǎn) 1.對外匯資金來源進(jìn)行審查,重點(diǎn)審核有交易額的證明材料的真實(shí)性和一致性。 2.有交易額的證明材料原則上應(yīng)為原件，無法提供原件的，可提供傳真件或網(wǎng)上下載件辦理（須有客戶簽字）；對不能留存紙質(zhì)原件的，銀行應(yīng)在相關(guān)交易材料原件上簽注（金額、日期和經(jīng)辦網(wǎng)點(diǎn)）并加蓋業(yè)務(wù)印章或業(yè)務(wù)

23、戳記后，復(fù)印留存。 3.捐贈、保險業(yè)務(wù)須符合國家規(guī)定。境內(nèi)個人不得購買境外的人壽險、投資返還分紅類保險。 4.應(yīng)將此筆結(jié)匯準(zhǔn)確、完整地錄入“個人外匯業(yè)務(wù)監(jiān)測系統(tǒng)”，備注欄注明審核材料的主要信息。 5.對于關(guān)注客戶，銀行原則上應(yīng)拒絕辦理代理業(yè)務(wù)，應(yīng)提高交易憑證的審核標(biāo)準(zhǔn),個人外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范培訓(xùn),32,第二部分 具體業(yè)務(wù)審核規(guī)范,八、境外個人超過年度總額的非經(jīng)營性結(jié)匯業(yè)務(wù),一）業(yè)務(wù)定義 境外個人辦理超過年度總額的結(jié)匯業(yè)務(wù)，不包括個人貿(mào)易結(jié)匯、資本項(xiàng)目結(jié)匯。 （二）客戶準(zhǔn)入 擁有合法、有效身份證件，與銀行建立有效客戶關(guān)系的個人客戶。 (三）審核材料 本人有效身份證件。 委托他人辦理的，還應(yīng)審核委托

24、人和代理人的有效身份證件、委托人授權(quán)書、直系親屬關(guān)系證明等材料。 外交人員憑外交人員證件辦理，金額不受限制,個人外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范培訓(xùn),33,第二部分 具體業(yè)務(wù)審核規(guī)范,八、境外個人超過年度總額的非經(jīng)營性結(jié)匯業(yè)務(wù),三）審核材料 3.不同業(yè)務(wù)的交易憑證包括： （1）用于房租類支出的結(jié)匯：經(jīng)房屋管理部門登記的房屋租賃合同、發(fā)票或支付通知。 （2）用于生活消費(fèi)類支出的結(jié)匯：合同和發(fā)票 （3）用于就醫(yī)、學(xué)習(xí)支出的結(jié)匯：境內(nèi)醫(yī)院（學(xué)校）收費(fèi)證明 （4）用于其它支出的真實(shí)性結(jié)匯：相關(guān)證明、支付憑證,個人外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范培訓(xùn),34,第二部分 具體業(yè)務(wù)審核規(guī)范,八、境外個人超過年度總額的非經(jīng)營性結(jié)匯業(yè)務(wù),四）審

25、核原則及要點(diǎn) 1.對結(jié)匯用途進(jìn)行審查,重點(diǎn)審核有交易額的證明材料的真實(shí)性和一致性。 2.有交易額的證明材料原則上應(yīng)為原件，無法提供原件的，可提供傳真件或網(wǎng)上下載件辦理（須有客戶簽字）；對不能留存紙質(zhì)原件的，銀行應(yīng)在相關(guān)交易材料原件上簽注（金額、日期和經(jīng)辦網(wǎng)點(diǎn)）并加蓋業(yè)務(wù)印章或業(yè)務(wù)戳記后，復(fù)印留存。 3.應(yīng)將此筆結(jié)匯準(zhǔn)確、完整地錄入“個人外匯業(yè)務(wù)監(jiān)測系統(tǒng)”，備注欄注明審核材料的主要信息。 4.結(jié)匯單筆等值5萬美元以上的，應(yīng)將結(jié)匯所得人民幣資金直接劃轉(zhuǎn)至交易對方的境內(nèi)人民幣賬戶。 5.對于關(guān)注客戶，銀行原則上應(yīng)拒絕辦理代理業(yè)務(wù)，應(yīng)提高交易憑證的審核標(biāo)準(zhǔn),個人外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范培訓(xùn),35,第二部分 具

26、體業(yè)務(wù)審核規(guī)范,九、個人手持外幣現(xiàn)鈔結(jié)匯業(yè)務(wù),一）業(yè)務(wù)定義 指外幣現(xiàn)鈔由客戶帶至銀行柜臺辦理結(jié)匯，而非客戶在辦業(yè)務(wù)時從銀行提取外幣后再辦理結(jié)匯。 (二）審核材料 本年度未超過年度結(jié)匯總額，根據(jù)當(dāng)日外幣現(xiàn)鈔結(jié)匯累計金額不同而要求如下： （1）累計金額在等值5000美元以下（含）的,憑本人的有效身份證件辦理。 （2）累計金額超過等值5000美元的, 憑本人的有效身份證件、經(jīng)海關(guān)簽章的本人中華人民共和國海關(guān)進(jìn)境旅客行李物品申報單或本人原存款銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)辦理,個人外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范培訓(xùn),36,第二部分 具體業(yè)務(wù)審核規(guī)范,九、個人手持外幣現(xiàn)鈔結(jié)匯業(yè)務(wù),三）審核材料 2. 本年度已超過年度結(jié)匯總額，

27、經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下個人手持外幣現(xiàn)鈔結(jié)匯的： （1）境內(nèi)個人憑本人的有效身份證件和境內(nèi)個人超過年度總額的非經(jīng)營性結(jié)匯業(yè)務(wù)所列的材料辦理。 （2）境外個人憑本人的有效身份證件和境外個人超過年度總額的非經(jīng)營性結(jié)匯規(guī)定材料辦理。同時還須審核經(jīng)海關(guān)簽章的本人中華人民共和國海關(guān)進(jìn)境旅客行李物品申報單或本人原存款銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)。 3. 本年度已超過年度結(jié)匯總額，資本項(xiàng)目項(xiàng)下個人手持外幣現(xiàn)鈔結(jié)匯的憑本人有效身份證件、本人海關(guān)進(jìn)境申報單或本人原存款銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)以及個人外匯管理辦法實(shí)施細(xì)則第三章等個人資本項(xiàng)目管理規(guī)定辦理。 4.委托他人辦理的，還應(yīng)審核委托人、代理人的有效身份證件，委托人的授權(quán)書,個人外匯

28、業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范培訓(xùn),37,第二部分 具體業(yè)務(wù)審核規(guī)范,九、個人手持外幣現(xiàn)鈔結(jié)匯業(yè)務(wù),四）審核原則及要點(diǎn) 境內(nèi)個人結(jié)匯審查資金來源材料，境外個人結(jié)匯審查資金用途材料,重點(diǎn)審核有交易額的證明材料的真實(shí)性和一致性。 應(yīng)根據(jù)“個人外匯業(yè)務(wù)監(jiān)測系統(tǒng)”的信息判斷客戶是否超年度總額結(jié)匯，是否屬于“關(guān)注名單”；并將此筆結(jié)匯準(zhǔn)確、完整地錄入“個人外匯業(yè)務(wù)監(jiān)測系統(tǒng)”。 有交易額的證明材料原則上應(yīng)為原件，無法提供原件的，可提供傳真件或網(wǎng)上下載件辦理（須有客戶簽字）；對不能留存紙質(zhì)原件的，銀行應(yīng)在相關(guān)交易材料原件上簽注（金額、日期和經(jīng)辦網(wǎng)點(diǎn)）并加蓋業(yè)務(wù)印章或業(yè)務(wù)戳記后，復(fù)印留存。 境外個人結(jié)匯單筆等值5萬美元以上的，應(yīng)

29、將結(jié)匯所得人民幣資金直接劃轉(zhuǎn)至交易對方的境內(nèi)人民幣賬戶。 對于關(guān)注客戶，銀行原則上應(yīng)拒絕辦理代理業(yè)務(wù),個人外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范培訓(xùn),38,第二部分 具體業(yè)務(wù)審核規(guī)范,十、境內(nèi)個人超過年度總額非經(jīng)營性購匯,一）業(yè)務(wù)定義 境內(nèi)個人辦理超過年度總額的購匯業(yè)務(wù)，不包括個人貿(mào)易購匯、資本項(xiàng)目購匯。 （二）客戶準(zhǔn)入 擁有合法、有效身份證件，與銀行建立有效客戶關(guān)系的個人客戶。 (三）審核材料 本人有效身份證件。 委托他人辦理的，還應(yīng)審核委托人、代理人的有效身份證件，委托人的授權(quán)書,個人外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范培訓(xùn),39,第二部分 具體業(yè)務(wù)審核規(guī)范,十、境內(nèi)個人超過年度總額非經(jīng)營性購匯,三）審核材料 3.不同業(yè)務(wù)的交易憑

30、證包括： （1）自費(fèi)出境學(xué)習(xí)學(xué)費(fèi)和生活費(fèi)：本人因私護(hù)照及有效簽證（或簽注）、境外學(xué)校錄取通知書（購買第二學(xué)年或?qū)W期以后的學(xué)費(fèi)或是生活費(fèi)無需提供）、境外學(xué)校相應(yīng)年度或?qū)W期學(xué)費(fèi)證明或生活費(fèi)用證明。 （2）自費(fèi)出境學(xué)習(xí)保證金購匯：本人因私護(hù)照、境外學(xué)校錄取通知書、境外學(xué)校相應(yīng)年度或?qū)W期學(xué)費(fèi)證明或生活費(fèi)用證明。 （3）境外就醫(yī)：本人因私護(hù)照及有效簽證（或簽注）、境內(nèi)醫(yī)院出具的證明附醫(yī)生意見以及境外醫(yī)院出具的費(fèi)用證明。 （4）境外培訓(xùn)：本人因私護(hù)照及有效簽證（或簽注）、境外培訓(xùn)費(fèi)用證明。 （5）繳納境外國際組織會費(fèi)：國際組織繳費(fèi)通知。 （6）境外咨詢：合同（或協(xié)議）、發(fā)票（支付通知） （7）境外郵購：廣

31、告或訂單等收費(fèi)憑證,個人外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范培訓(xùn),40,第二部分 具體業(yè)務(wù)審核規(guī)范,十、境內(nèi)個人超過年度總額非經(jīng)營性購匯,三）審核材料 3.不同業(yè)務(wù)的交易憑證包括： （8）境外直系親屬救助：只能因直系親屬在境外發(fā)生疾病、死亡和以外災(zāi)難等情況才能辦理。憑直系親屬關(guān)系證明（父母、配偶、子女）、救助的相關(guān)證明材料辦理。 （9）外匯保險：保險合同、保險經(jīng)營機(jī)構(gòu)的付款通知。境內(nèi)個人購買保險必須符合國家規(guī)定，不能到境外購買人壽保險和投資返還分紅類的保險產(chǎn)品。 （10）專有權(quán)利使用和特許費(fèi)：合同（協(xié)議）、發(fā)票（支付憑證）、專利證書或版權(quán)證明。 （11）其他服務(wù)貿(mào)易費(fèi)用：合同（協(xié)議）、發(fā)票（支付憑證）、視情況而定

32、的其他輔助性材料,個人外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范培訓(xùn),41,第二部分 具體業(yè)務(wù)審核規(guī)范,十、境內(nèi)個人超過年度總額非經(jīng)營性購匯,四）審核原則及要點(diǎn) 應(yīng)對客戶購匯用途進(jìn)行審查，重點(diǎn)審核有交易額的證明材料的真實(shí)性和一致性。 有交易額的證明材料原則上應(yīng)為原件，無法提供原件的，可提供傳真件或網(wǎng)上下載件辦理（須有客戶簽字）；對不能留存紙質(zhì)原件的，銀行應(yīng)在相關(guān)交易材料原件上簽注（金額、日期和經(jīng)辦網(wǎng)點(diǎn)）并加蓋業(yè)務(wù)印章或業(yè)務(wù)戳記后，復(fù)印留存。 應(yīng)將此筆購匯準(zhǔn)確、完整地錄入“個人外匯業(yè)務(wù)監(jiān)測系統(tǒng)”，備注欄應(yīng)注明審核材料的主要信息,個人外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范培訓(xùn),42,第二部分 具體業(yè)務(wù)審核規(guī)范,十、境內(nèi)個人超過年度總額非經(jīng)營性購

33、匯,四）審核原則及要點(diǎn) 個人所購?fù)鈪R，可以匯出境外、存取本人外匯儲蓄賬戶、或按規(guī)定攜帶出境。存入本人外匯儲蓄賬戶的銀行應(yīng)審核購匯人與存款賬戶所有人是否一致，非本人儲蓄賬戶不得入賬；攜帶外幣出境的銀行須按照外幣現(xiàn)鈔管理及外幣攜帶出境的相關(guān)規(guī)定。 境內(nèi)個人境外留學(xué)、旅游、探親等因私用匯無須辦理和提交稅務(wù)備案表；其他情況如單筆支付等值5萬美元以上（不含等值5萬美元）的，應(yīng)當(dāng)審核稅務(wù)備案表。 個人經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下非經(jīng)營性購匯，購匯資金來源應(yīng)限于人民幣現(xiàn)鈔、本人或其直系親屬的人民幣賬戶和銀行卡內(nèi)資金；銀行須對購匯人民幣資金來源進(jìn)行盡職審查。 對于關(guān)注客戶，銀行原則上應(yīng)拒絕辦理代理業(yè)務(wù),個人外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范培

34、訓(xùn),43,第二部分 具體業(yè)務(wù)審核規(guī)范,十一、境外個人購匯業(yè)務(wù),一）業(yè)務(wù)定義 境外個人辦理購匯業(yè)務(wù)，不包括個人貿(mào)易購匯、資本項(xiàng)目購匯。 (二）審核材料 1.本人有效身份證件。境外個人可以委托他人代為辦理購匯的，應(yīng)提供受托人的有效身份證件、委托人的授權(quán)書。 2.兌換未用完人民幣兌回外幣現(xiàn)鈔業(yè)務(wù)：原兌換水單。 3.境內(nèi)合法的人民幣收入購匯： （1）離休金、離職金、退休金、退職金、撫恤金購匯：款項(xiàng)發(fā)放單位證明文件。 （2）職工報酬購匯：雇傭或勞務(wù)合同或就業(yè)證明、用人單位出具的收入清單、完稅證明。 （3）其他合法經(jīng)常項(xiàng)目收入購匯:收入來源證明材料、完稅證明。 3.委托他人辦理的，還應(yīng)審核委托人、代理人的

35、有效身份證件，委托人的授權(quán)書,個人外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范培訓(xùn),44,第二部分 具體業(yè)務(wù)審核規(guī)范,十一、境外個人購匯業(yè)務(wù),三）審核要點(diǎn) 1.審核購匯人民幣資金來源 2.原兌換水單必須為正本且從兌換之日起不超過24個月 3.信息錄入“個人外匯監(jiān)測系統(tǒng)” 4.所購?fù)鈪R存入賬戶的，僅限本人儲蓄賬戶 5.使用境外卡在境內(nèi)提取的人民幣需兌回的，應(yīng)在提現(xiàn)6個月內(nèi)憑原交易單據(jù)辦理 6.提供的材料為傳真或網(wǎng)上下載件的，須有客戶簽字；無法留存原件的須加蓋業(yè)務(wù)印記復(fù)印留存,個人外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范培訓(xùn),45,第二部分 具體業(yè)務(wù)審核規(guī)范,十二、應(yīng)錄入個人外匯業(yè)務(wù)監(jiān)測系統(tǒng)的業(yè)務(wù),除以下情況外，客戶主動發(fā)起的結(jié)售匯交易銀行都需錄入

36、個人外匯業(yè)務(wù)監(jiān)測系統(tǒng)： 1.通過外幣代兌點(diǎn)發(fā)生的結(jié)匯； 2.通過銀行柜臺尾零結(jié)匯、轉(zhuǎn)利息結(jié)匯等小于等值100美元（含100美元）的結(jié)匯； 3.外幣卡境內(nèi)消費(fèi)結(jié)匯； 4.境外卡通過自助銀行設(shè)備提取人民幣現(xiàn)鈔； 5.境內(nèi)卡境外使用購匯還款,個人外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范培訓(xùn),46,第二部分 具體業(yè)務(wù)審核規(guī)范,十三、個人境內(nèi)外匯劃轉(zhuǎn),一）業(yè)務(wù)定義 資金在境內(nèi)銀行賬戶間流轉(zhuǎn)，資金不出境。個人境內(nèi)外匯劃轉(zhuǎn)包括本人外匯儲蓄賬戶之間劃轉(zhuǎn)、本人與其直系親屬外匯儲蓄賬戶之間劃轉(zhuǎn)、境內(nèi)個人與境外個人外匯儲蓄賬戶之間劃轉(zhuǎn)、本人儲蓄賬戶與結(jié)算賬戶之間的劃轉(zhuǎn)。 （二）審核材料 1.本人外匯儲蓄賬戶之間的劃轉(zhuǎn)，憑有效身份證件辦理。

37、 2.本人與其直系親屬儲蓄賬戶間的資金劃轉(zhuǎn)，憑雙方有效身份證件和直系親屬關(guān)系證明辦理。 3.劃轉(zhuǎn)賬戶分屬境內(nèi)個人和境外個人，其資金境內(nèi)劃轉(zhuǎn)按跨境交易進(jìn)行管理。 4.本人外匯儲蓄賬戶與外匯結(jié)算賬戶之間的劃轉(zhuǎn)，憑有效身份證件辦理,個人外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范培訓(xùn),47,第二部分 具體業(yè)務(wù)審核規(guī)范,十三、個人境內(nèi)外匯劃轉(zhuǎn),三）審核要點(diǎn) 1.本人外匯儲蓄賬戶之間的劃轉(zhuǎn)，金額不受限制。 2.本人與其直系親屬儲蓄賬戶間的資金劃轉(zhuǎn)，主體應(yīng)同為境內(nèi)個人或同為境外個人，金額不受限制。 3.對于關(guān)注客戶，應(yīng)嚴(yán)格審核境內(nèi)資金劃轉(zhuǎn)目的，并要求客戶提供對應(yīng)材料。 4.本人外匯儲蓄賬戶向外匯結(jié)算賬戶的劃款限于劃款當(dāng)日的對外支付，

38、不得劃轉(zhuǎn)后結(jié)匯?？缧袆澽D(zhuǎn)，劃出行應(yīng)標(biāo)注資金來源的賬戶性質(zhì),個人外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范培訓(xùn),48,第二部分 具體業(yè)務(wù)審核規(guī)范,十四、非經(jīng)營性收匯業(yè)務(wù),一）業(yè)務(wù)定義 匯入?yún)R款是指銀行根據(jù)境外銀行的資金支付指示，按照國家外匯管理政策的規(guī)定，將外匯資金解付給個人的業(yè)務(wù)。包括個人銀行匯款、個人票據(jù)業(yè)務(wù)（匯票、本票、支票、旅行支票等）、其他匯款（西聯(lián)匯款、速匯金匯款等）。 （二）審核材料 本人有效身份證件,個人外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范培訓(xùn),49,第二部分 具體業(yè)務(wù)審核規(guī)范,十四、非經(jīng)營性收匯業(yè)務(wù),三）審核要點(diǎn) 1.匯入款的資金性質(zhì)須是經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下非經(jīng)營性外匯。 2.銀行經(jīng)辦人員須審核收款人賬號、戶名是否與銀行系統(tǒng)的信息

39、相符。 3.個人經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下非經(jīng)營性外匯的收入應(yīng)解付至個人外匯儲蓄賬戶。 4.境內(nèi)個人等值5000美元以上的匯入?yún)R款，應(yīng)在款項(xiàng)解付后5個工作日內(nèi)完成國際收支申報。境外個人匯入款不論金額大小均需國際收支申報。 5.對于關(guān)注客戶，銀行應(yīng)嚴(yán)格審核交易真實(shí)性后辦理入賬,個人外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范培訓(xùn),50,第二部分 具體業(yè)務(wù)審核規(guī)范,十五、境內(nèi)個人非經(jīng)營性付匯業(yè)務(wù),一）業(yè)務(wù)定義 個人外匯匯出匯款是指銀行接受客戶的委托，通過銀行間的資金劃撥、清算和代理網(wǎng)絡(luò)，委托境外銀行將外匯資金解付給境外收款人，以完成外匯資金從境內(nèi)劃轉(zhuǎn)境外的結(jié)算方式。包括個人銀行匯款、個人票據(jù)業(yè)務(wù)（匯票、本票、支票、旅行支票等）、其他匯款（

40、西聯(lián)匯款、速匯金匯款等）。 （二）審核材料 1. 當(dāng)日累計等值5萬美元以下憑本人有效身份證辦理，對于資金性質(zhì)不明確的業(yè)務(wù)，銀行應(yīng)要求提供交易單證進(jìn)行合理審查。超過上述金額還應(yīng)提供經(jīng)常項(xiàng)目下有交易額的真實(shí)性憑證和服務(wù)貿(mào)易等項(xiàng)目對外支付稅務(wù)備案表辦理。真實(shí)性憑證比照境內(nèi)個人超過年度總額購匯各項(xiàng)目的審核材料。 2.手持外幣現(xiàn)鈔直接匯出境外的，當(dāng)日累計等值1萬美元以下（含）的，憑本人有效身份證件辦理；超過上述金額的，還應(yīng)審核本人經(jīng)海關(guān)簽章的中華人民共和國海關(guān)進(jìn)境旅客行李物品申報單或本人原存款銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)辦理，以及經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下有交易額的真實(shí)性憑證。 3.委托他人辦理的，還應(yīng)審核委托人、代理人的有

41、效身份證件，委托人的授權(quán)書,個人外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范培訓(xùn),51,第二部分 具體業(yè)務(wù)審核規(guī)范,十五、境內(nèi)個人非經(jīng)營性付匯業(yè)務(wù),三）審核要點(diǎn) 1.銀行經(jīng)辦人員在辦理匯款業(yè)務(wù)時應(yīng)核查客戶當(dāng)日交易,超過規(guī)定限額的要求客戶提交證明材料。 2.審核匯款材料的真實(shí)性和一致性,銀行需憑匯款人提交的境外匯款申請書為其辦理匯出匯款,應(yīng)對境外匯款申請書的內(nèi)容進(jìn)行審核，確保與匯款人提供的雙方身份信息、收款信息、匯款材料所列的內(nèi)容一致。 3.有交易額的證明材料原則上應(yīng)為原件，無法提供原件的，可提供傳真件或網(wǎng)上下載件辦理（須有客戶簽字）；對不能留存紙質(zhì)原件的，銀行應(yīng)在相關(guān)交易材料原件上簽注（金額、日期和經(jīng)辦網(wǎng)點(diǎn)）并加蓋業(yè)務(wù)印

42、章或業(yè)務(wù)戳記后，復(fù)印留存。 4.對于關(guān)注客戶，銀行應(yīng)嚴(yán)格審核付匯業(yè)務(wù)的交易真實(shí)性，原則上應(yīng)拒絕辦理代理業(yè)務(wù),個人外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范培訓(xùn),52,第二部分 具體業(yè)務(wù)審核規(guī)范,十六、境外個人非經(jīng)營性付匯,一）業(yè)務(wù)定義 境外個人辦理付匯業(yè)務(wù)，不包括境外個人貿(mào)易付匯、資本項(xiàng)目付匯。 （二）客戶準(zhǔn)入 擁有合法、有效身份證件，與銀行建立有效客戶關(guān)系的個人客戶。 （三）審核材料 1.外匯儲蓄賬戶內(nèi)外匯匯出的,憑本人的有效身份證件辦理。 2.手持外幣現(xiàn)鈔直接匯出境外,單筆或當(dāng)日累計等值1萬美元（含）以下的, 憑本人的有效身份證件辦理。超過上述金額的, 還應(yīng)審核經(jīng)海關(guān)簽章的本人中華人民共和國海關(guān)進(jìn)境旅客行李物品申報

43、單或本人原存款銀行（境內(nèi)銀行）外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)。 3.委托他人辦理的，還應(yīng)審核委托人、代理人的有效身份證件，委托人的授權(quán)書。 4.外交人員憑外交人員證件辦理，金額不受限制,個人外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范培訓(xùn),53,第二部分 具體業(yè)務(wù)審核規(guī)范,十六、境外個人非經(jīng)營性付匯,三）審核要點(diǎn) 1.銀行對于提供真實(shí)性材料辦理的業(yè)務(wù)，必須對業(yè)務(wù)的交易性質(zhì)、目的及背景等信息的真實(shí)性與合理性進(jìn)行審核。 2.手持外幣現(xiàn)鈔匯出的，金額不得超過中華人民共和國海關(guān)進(jìn)境旅客行李物品申報單或本人原存款銀行（境內(nèi)銀行）外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)標(biāo)注的金額，銀行工作人員必須在原件上簽注（金額、日期和經(jīng)辦網(wǎng)點(diǎn)）并加蓋業(yè)務(wù)印章或業(yè)務(wù)戳記后，復(fù)印留存。

44、 3.對于關(guān)注客戶，銀行應(yīng)嚴(yán)格審核匯出資金的合法性，銀行原則上應(yīng)拒絕辦理代理業(yè)務(wù),個人外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范培訓(xùn),54,第二部分 具體業(yè)務(wù)審核規(guī)范,十七、個人外匯結(jié)算賬戶的開立、變更和銷戶,一）業(yè)務(wù)定義 個人結(jié)算賬戶指個人對外貿(mào)易經(jīng)營者、個體工商戶按照規(guī)定開立的用以辦理經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下經(jīng)營性外匯收支的賬戶。個人外匯結(jié)算賬戶的收支范圍為經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下經(jīng)營性外匯收支。 （二）客戶準(zhǔn)入 開立外匯結(jié)算賬戶的個人需要進(jìn)行工商登記或者辦理其他執(zhí)業(yè)手續(xù)，包括個人對外貿(mào)易經(jīng)營者與個體工商戶,個人外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范培訓(xùn),55,第二部分 具體業(yè)務(wù)審核規(guī)范,十七、個人外匯結(jié)算賬戶的開立、變更和銷戶,三）審核材料 （1）本人有效身

45、份證明正本及復(fù)印件（如營業(yè)執(zhí)照為公司性質(zhì)，則需提供營業(yè)執(zhí)照中“法定代表人”或“經(jīng)營者”的身份證件）； （2）工商營業(yè)執(zhí)照或者其他執(zhí)業(yè)證明原件及復(fù)印件； （3）開立、變更業(yè)務(wù)，具有對外貿(mào)易經(jīng)營權(quán)的還需提供加蓋備案登記印章的對外貿(mào)易經(jīng)營備案表的正本及復(fù)印件,個人外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范培訓(xùn),56,第二部分 具體業(yè)務(wù)審核規(guī)范,十七、個人外匯結(jié)算賬戶的開立、變更和銷戶,四）審核要點(diǎn),個人外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范培訓(xùn),57,第二部分 具體業(yè)務(wù)審核規(guī)范,十八、個人對外貿(mào)易經(jīng)營者經(jīng)營性外匯業(yè)務(wù),一）業(yè)務(wù)定義 個人對外貿(mào)易經(jīng)營者指依法辦理工商登記或者其他執(zhí)業(yè)手續(xù)，取得個人工商營業(yè)執(zhí)照或者其他執(zhí)業(yè)證明，并按照國務(wù)院商務(wù)主管部門

46、的規(guī)定，辦理對外貿(mào)易經(jīng)營備案登記，取得對外貿(mào)易經(jīng)營權(quán)，從事對外貿(mào)易經(jīng)營活動的個人。 （二）客戶準(zhǔn)入 開立外匯結(jié)算賬戶的個人需要進(jìn)行工商登記或者辦理其他執(zhí)業(yè)手續(xù)，取得對外貿(mào)易經(jīng)營權(quán),個人外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范培訓(xùn),58,第二部分 具體業(yè)務(wù)審核規(guī)范,十八、個人對外貿(mào)易經(jīng)營者經(jīng)營性外匯業(yè)務(wù),三）審核材料和審核原則 1.按照機(jī)構(gòu)管理有關(guān)要求審核材料。 2.個人對外貿(mào)易經(jīng)營者辦理對外貿(mào)易購付匯、收結(jié)匯應(yīng)通過本人的外匯結(jié)算賬戶進(jìn)行。 3.個人對外貿(mào)易經(jīng)營者的個人經(jīng)營性外匯收支、國際收支申報按機(jī)構(gòu)管理。 （四）風(fēng)險提示 按照機(jī)構(gòu)貨物貿(mào)易外匯管理的要求進(jìn)行風(fēng)險管理,個人外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范培訓(xùn),59,第二部分 具體業(yè)務(wù)

47、審核規(guī)范,十九、個體工商戶經(jīng)營性外匯業(yè)務(wù),一）業(yè)務(wù)定義 個體工商戶指是指有經(jīng)營能力并依法辦理工商登記或者其他執(zhí)業(yè)手續(xù)，取得個人工商營業(yè)執(zhí)照或者其他執(zhí)業(yè)證明，從事工商業(yè)經(jīng)營的個人。個體工商戶無對外貿(mào)易經(jīng)營權(quán)，必須委托有對外貿(mào)易經(jīng)營權(quán)的企業(yè)辦理進(jìn)出口貿(mào)易。 （二）客戶準(zhǔn)入 1.個體工商戶必須依法辦理工商登記或者其他執(zhí)業(yè)手續(xù)，取得工商營業(yè)執(zhí)照或者其他執(zhí)業(yè)證明。 2.個體工商戶業(yè)務(wù)經(jīng)營須符合國家有關(guān)規(guī)定，具備相應(yīng)的業(yè)務(wù)資格或資質(zhì)，從業(yè)人員具有一定的外貿(mào)進(jìn)出口業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)和外匯政策法規(guī)意識，外匯資金的收支有真實(shí)合法的交易背景和真實(shí)的代理關(guān)系。 3.個體工商戶的經(jīng)營情況和交易信息真實(shí)透明，依法正常經(jīng)營，在人民

48、銀行、外匯管理局、工商、稅務(wù)等其他機(jī)關(guān)沒有重大違規(guī)記錄；經(jīng)營者個人沒有重大違規(guī)和不良記錄，反洗錢檢索結(jié)果顯示客戶身份識別真實(shí)合規(guī),個人外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范培訓(xùn),60,第二部分 具體業(yè)務(wù)審核規(guī)范,十九、個體工商戶經(jīng)營性外匯業(yè)務(wù),三）審核材料 1.結(jié)匯：與代理企業(yè)簽訂的出口代理合同或協(xié)議、物流公司出具的物流運(yùn)輸單據(jù)。 2.購匯：與代理企業(yè)簽訂的進(jìn)口代理合同或協(xié)議。 （四）審核原則及要點(diǎn) 1.個體工商戶結(jié)匯、購匯應(yīng)當(dāng)具有真實(shí)、合法的對外貿(mào)易基礎(chǔ)，應(yīng)具有真實(shí)的代理關(guān)系，提交的貿(mào)易單證不得含虛假信息。 2.應(yīng)認(rèn)真審核貿(mào)易交易單證的真實(shí)性和貿(mào)易外匯收支的一致性，并按照國際收支申報和貿(mào)易外匯收支信息申報規(guī)定審核

49、個人申報單證，及時向外匯局報送信息,個人外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范培訓(xùn),61,第二部分 具體業(yè)務(wù)審核規(guī)范,十九、個體工商戶經(jīng)營性外匯業(yè)務(wù),四）審核原則及要點(diǎn) 3.應(yīng)根據(jù)個體工商戶的主營業(yè)務(wù)范圍、業(yè)務(wù)量、結(jié)算方式、業(yè)務(wù)往來記錄等進(jìn)行分析，重點(diǎn)關(guān)注其代理關(guān)系的真實(shí)性，必要時審核代理企業(yè)的相關(guān)信息，代理進(jìn)出口企業(yè)必須是依法正常經(jīng)營的企業(yè)，且為貨物貿(mào)易名錄企業(yè)，在人民銀行、外匯管理局、工商、海關(guān)、稅務(wù)等其他部門沒有重大違規(guī)記錄；重點(diǎn)審核代理企業(yè)的出口貨物報關(guān)情況，如有疑問，可通過電子口岸系統(tǒng)查詢，核查其與基礎(chǔ)交易的真實(shí)性。 4.對于關(guān)注客戶及大額、高頻等異?；蚩梢山灰醉?xiàng)下購付匯、收結(jié)匯，銀行應(yīng)盡職了解資金來源、

50、去向的合理性，提高審核標(biāo)準(zhǔn)。 （五）風(fēng)險提示 1.代理進(jìn)口業(yè)務(wù)項(xiàng)下，委托方不得直接對外支付，委托方可將外匯劃轉(zhuǎn)給代理方，由代理方對外支付進(jìn)口貨款。 2.銀行應(yīng)關(guān)注客戶與其經(jīng)營主業(yè)明顯偏離的進(jìn)出口貿(mào)易業(yè)務(wù),個人外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范培訓(xùn),62,第二部分 具體業(yè)務(wù)審核規(guī)范,二十、境內(nèi)個人結(jié)算賬戶外匯劃轉(zhuǎn)業(yè)務(wù),一）客戶準(zhǔn)入 客戶為個人對外貿(mào)易經(jīng)營者或個體工商戶。 （二）審核材料 本人外匯結(jié)算賬戶之間劃轉(zhuǎn)：本人有效身份證件； 本人外匯儲蓄賬戶與結(jié)算賬戶之間劃轉(zhuǎn)：本人有效身份證件； 劃轉(zhuǎn)給代理企業(yè)：與代理企業(yè)簽訂的進(jìn)口代理合同或協(xié)議,個人外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范培訓(xùn),63,第二部分 具體業(yè)務(wù)審核規(guī)范,二十、境內(nèi)個人結(jié)

51、算賬戶外匯劃轉(zhuǎn)業(yè)務(wù),三）審核原則及要點(diǎn) 本人外匯結(jié)算賬戶之間劃轉(zhuǎn)：可以直接劃轉(zhuǎn)，不受限制； 本人外匯儲蓄賬戶與結(jié)算賬戶之間劃轉(zhuǎn)：儲蓄賬戶向結(jié)算賬戶劃轉(zhuǎn)，僅限于劃轉(zhuǎn)當(dāng)日對外支付，不得劃轉(zhuǎn)后結(jié)匯；跨行劃轉(zhuǎn)，劃出行應(yīng)標(biāo)注資金來源的賬戶性質(zhì)； 劃轉(zhuǎn)給代理企業(yè)：必須通過本人外匯結(jié)算賬戶劃轉(zhuǎn)給代理企業(yè)的經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶后匯出境外,個人外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范培訓(xùn),64,第二部分 具體業(yè)務(wù)審核規(guī)范,二十、境內(nèi)個人結(jié)算賬戶外匯劃轉(zhuǎn)業(yè)務(wù),三）審核原則及要點(diǎn) 本人外匯結(jié)算賬戶之間劃轉(zhuǎn)：可以直接劃轉(zhuǎn)，不受限制； 本人外匯儲蓄賬戶與結(jié)算賬戶之間劃轉(zhuǎn)：儲蓄賬戶向結(jié)算賬戶劃轉(zhuǎn)，僅限于劃轉(zhuǎn)當(dāng)日對外支付，不得劃轉(zhuǎn)后結(jié)匯；跨行劃轉(zhuǎn)，劃

52、出行應(yīng)標(biāo)注資金來源的賬戶性質(zhì)； 劃轉(zhuǎn)給代理企業(yè)：必須通過本人外匯結(jié)算賬戶劃轉(zhuǎn)給代理企業(yè)的經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶后匯出境外,個人外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范培訓(xùn),65,第二部分 具體業(yè)務(wù)審核規(guī)范,二十、境內(nèi)個人結(jié)算賬戶外匯劃轉(zhuǎn)業(yè)務(wù),四）風(fēng)險提示 1.關(guān)注個體工商戶是否有進(jìn)出口貿(mào)易權(quán),否則必須是通過代理企業(yè)進(jìn)行對外結(jié)算； 2.劃轉(zhuǎn)給代理企業(yè)的業(yè)務(wù)應(yīng)該具有真實(shí)的貿(mào)易背景； 3.對于客戶及大額、高頻等異?；蚩梢山灰醉?xiàng)下劃款。銀行應(yīng)盡職做好調(diào)查，調(diào)查付款的合理性和必要性； 4.對于關(guān)注客戶，應(yīng)提高審核標(biāo)準(zhǔn),個人外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范培訓(xùn),66,第三部分 幾類特殊業(yè)務(wù)的審核規(guī)范,個人外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范培訓(xùn),67,第三部分 幾類特殊

53、業(yè)務(wù)的審核規(guī)范,境內(nèi)個人參與境外上市公司股權(quán)激勵計劃,股權(quán)激勵計劃”是指境外上市公司以本公司股票為標(biāo)的，對境內(nèi)公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員、其他員工等與公司具有雇傭或勞務(wù)關(guān)系的個人進(jìn)行權(quán)益激勵的計劃，包括員工持股計劃、股票期權(quán)計劃等法律、法規(guī)允許的股權(quán)激勵方式。 銀行為客戶辦理業(yè)務(wù)時應(yīng)審核以下材料: 1.本人有效身份證件。 2.股權(quán)激勵計劃外匯登記證明復(fù)印件（加蓋境內(nèi)代理機(jī)構(gòu)公章）。 3.個人與境內(nèi)公司雇傭及勞務(wù)關(guān)系說明。 4.針對前述材料需要提供的補(bǔ)充材料,個人外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范培訓(xùn),68,第三部分 幾類特殊業(yè)務(wù)的審核規(guī)范,境內(nèi)個人參與境外上市公司股權(quán)激勵計劃,參與同一項(xiàng)境外上市公司股權(quán)激勵計劃的個人，應(yīng)通過所屬境內(nèi)公司集中委托一家境內(nèi)代理機(jī)構(gòu)統(tǒng)一辦理外匯登記、賬戶開立及資金劃轉(zhuǎn)與匯兌等有關(guān)事項(xiàng),自有外匯,自有人民幣,銀行審核材料,境內(nèi)代理機(jī)構(gòu)專用賬戶,銀行審核材料,購付匯、收結(jié)匯,境外股權(quán)激勵計劃,外幣,外幣,人民幣,外幣或人民幣,個人外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范培訓(xùn),69,第三部分 幾類特殊業(yè)務(wù)的審核規(guī)范,境外個人參與境內(nèi)商品房買賣 境內(nèi)購