K存貨核算流程

1、業(yè)務(wù)與財務(wù)結(jié)轉(zhuǎn),財務(wù)經(jīng)理培訓(xùn),金蝶,K3,存貨核算的優(yōu)勢,?,信息系統(tǒng)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)與財務(wù)數(shù)據(jù)的對接分為三種：,?,第一種是業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)管數(shù)量，財務(wù)在月底通過各個部,門的報表匯總，手工錄入憑證或通過其他格式導(dǎo)入。,這種無形之中增加了會計(jì)的工作量，數(shù)據(jù)很容易出,錯；,?,第二種是在業(yè)務(wù)與財務(wù)之間設(shè)置接口，通過接口將,業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換成憑證；,?,第三種就是財務(wù)與業(yè)務(wù)之間存貨核算實(shí)現(xiàn)無縫鏈接，,我們可以通過憑證查詢到業(yè)務(wù)單據(jù)，也可以通過業(yè),務(wù)單據(jù)查看到財務(wù)憑證；,物料與科目對應(yīng)的關(guān)系,?,物料中的存貨科目、銷售收入科目、銷售成,本科目，計(jì)價方法：加權(quán)平均法；,?,科目中要注意余額方向，數(shù)量金額輔助核算，,核算項(xiàng)

2、目等；,?,憑證模板設(shè)置。,物料中的存貨科目,K3,原料存貨核算流程,?,外購入庫核算；,?,暫估入庫核算；,?,其他入庫核算；,?,無單價維護(hù)；,?,金額調(diào)整單（維護(hù)運(yùn)費(fèi)）；,?,材料出庫核算（計(jì)算材料出庫的加權(quán)平均,價）；,外購入庫核算,?,原料入庫單做完結(jié)算鉤稽后，要做原料入庫憑證；,?,路徑：存貨核算入庫核算外購入庫核算,?,點(diǎn)擊外購入庫核算，紅藍(lán)字選全部，點(diǎn)確定；,?,點(diǎn)擊結(jié)算的單據(jù)，然后點(diǎn)分配、核算（選多張單據(jù)就只需按,著,SHIFT,或,CTRL,），分配的目的是將費(fèi)用發(fā)票金額分?jǐn)偟?入庫單，核算的目的是將結(jié)算單的金額分?jǐn)偟饺霂靻?，如?是上月單據(jù)就會產(chǎn)生一張外購入庫暫估補(bǔ)差的金

3、額調(diào)整單。,點(diǎn)鉤稽時可以看到外購入庫暫估補(bǔ)差單。其中核算是關(guān)鍵,?,通過憑證處理，生成外購入庫憑證；,?,月底我們通過“采購成本匯總表”可以查詢到本月做結(jié)算的,原料的單價。如果發(fā)現(xiàn)錯誤，我們只需雙擊原料就可以查詢,到結(jié)算的單據(jù)。,第一步：外購入庫核算,第一步,第二步：分配,第三步：核算,第四步：生成憑證,第四步,第四步,第四步,第五步：月底查詢采購成本匯總表,暫估入庫核算,?,首先要在“存貨暫估入賬”中看看本月的暫估單價是否正確，,一般系統(tǒng)中本月的暫估單價是合同單價。如果覺得價格不正,確，可以修改本月的暫估單價。以前的暫估單價不能修改。,?,在“存貨暫估匯總表”、“存貨暫估明細(xì)表”和萬能報表中

4、,的暫估明晰單據(jù)查詢?nèi)齻€報表與采購核對暫估單據(jù)是否正確，,單價是否正確。,?,生成“外購入庫暫估入賬憑證”。,?,業(yè)務(wù)系統(tǒng)結(jié)帳后，自動生成第一張暫估入賬沖回憑證。,?,如果是初始化之前的暫估只能手工做暫估憑證，月初手工做,暫估沖回。,?,用“存貨暫估明細(xì)表”作為暫估憑證的附件,第一步：維護(hù)本月暫估單價,第二步：核對暫估數(shù)據(jù),第三步：生成暫估憑證,暫估明細(xì)查詢，作為暫估憑證的附件,其他入庫核算和無單價維護(hù),?,在其他入庫核算中維護(hù)本月其他入庫單價，,也可以在無單價維護(hù)中錄入。,?,在無單價維護(hù)中將所有無單價的原料入庫單,價維護(hù)好（調(diào)補(bǔ)除外）。,無單價維護(hù),材料出庫核算,?,做材料出庫核算的目的是

5、計(jì)算本月原材料的,加權(quán)平均價；,?,點(diǎn)擊材料出庫核算；,?,查看“生產(chǎn)領(lǐng)料匯總表”和“生產(chǎn)領(lǐng)料明細(xì),表”，看原料的成本價是否正確，有誤做材,料出庫核算，查看計(jì)算過程；,?,生成生產(chǎn)成本原材料耗用憑證。,第一步：材料出庫核算,點(diǎn)擊只寫有錯誤的物料勾上,有錯誤，點(diǎn)擊查看報告,在,IE,中點(diǎn)擊成本計(jì)算表,查看錯誤原因,第二步：查看生產(chǎn)成本匯總表，看原,料加權(quán)平均價,查看成本對象的原料耗用的單價和金,額,成本對象的原料成本價,第三步：生成原料耗用的憑證,產(chǎn)成品核算,?,自制入庫核算；,?,其他入庫和無單價維護(hù)；,?,產(chǎn)成品出庫核算（計(jì)算銷售成本）；,?,查看銷售成本匯總表。,第一步：自制入庫核算,先將

6、數(shù)據(jù)引出，修改金額，再引入,第二步：其他入庫和無單價維護(hù),第三步：產(chǎn)成品出庫核算,第四步：生成產(chǎn)成品轉(zhuǎn)成本的憑證和,銷售成本憑證,銷售成本憑證,銷售收入憑證,?,分?jǐn)偡道劭郏??,三審銷售出庫；,?,審核銷售發(fā)票；,?,生成銷售收入憑證；,?,查看銷售收入?yún)R總表和銷售毛利匯總表；,分?jǐn)偡道劭?三審銷售出庫,審核銷售發(fā)票,生成銷售收入憑證,客戶收款憑證的生成,?,根據(jù)資金報表、客戶每日銷售報表做收款憑,證,資金報表，主要體現(xiàn)客戶每天回款、使用往來、,返利情況，作為收款憑證的附件,核對報表,?,業(yè)務(wù)與財務(wù)對賬（在憑證過帳后才能查看到,數(shù)據(jù)）；,?,存貨收發(fā)匯總表；,?,物料收發(fā)匯總表；,?,客

7、戶往來對賬表；,?,供應(yīng)商往來對賬表。,核對結(jié)算發(fā)票,?,在采購管理結(jié)算查詢中查詢未鉤稽的發(fā),票，如果做帳就鉤稽。不做帳就反審核，將,日期改到下月；,?,在外購入庫核算中查詢還有那些單據(jù)沒有做,入庫核算，不做的要將單據(jù)反鉤稽反審核，,把日期改為下月,查詢未鉤稽的結(jié)算單,查詢未做帳的入庫單,核對供應(yīng)商往來,?,月底財務(wù)要與采購核對往來帳余額,?,根據(jù)應(yīng)付款匯總表、應(yīng)付款明細(xì)表、往來對,賬,往來對賬表，可以查看沒有做帳的結(jié),算單,應(yīng)付款匯總表，查看供應(yīng)商余額，發(fā),現(xiàn)有問題就雙擊客戶查看明細(xì)單據(jù),原料運(yùn)費(fèi)處理,?,一種是我方承擔(dān)運(yùn)費(fèi)：做金額調(diào)整單，根據(jù),金額調(diào)整單生成憑證：借原材料，貸個人往,來；,?,二種是我方代供應(yīng)商墊付運(yùn)費(fèi)，要做其他付,款單（負(fù)數(shù)），供應(yīng)商結(jié)算后做付款時將結(jié),算單、其他付款單同時選上。,結(jié)賬,?,結(jié)賬前先查看“業(yè)務(wù)與財務(wù)對賬”、“供應(yīng)商往來對賬”、,“客戶往來對賬”；,?,第一步：結(jié)應(yīng)付系統(tǒng)：結(jié)賬前看看往來對賬單，看看有哪些,付款、結(jié)算單沒有生成憑證，確認(rèn)沒有錯誤后結(jié)賬；,?,第二步：結(jié)應(yīng)