工程結算管理制度

1、工程結算管理制度 歡迎下載 編制 夏慶銀 日期 2011-08-03 審孩 仕俊林 日期 2011-08-15 批準 何偉文 日期 2011-08-18 修訂記錄 修訂狀態(tài) 修改內容 修改人 審核人 審批人 項目 名稱 施工單位 監(jiān)理單位 項目部 設計管理中 成本管理中心 工程副總經理 成本副總經理 地產總經理 董事會 編制結 算申報 資料 資性位算簽竣竣字 算整性取結上核在簽 結完實丄的單審并上 核的真施報請。圖圖草 審料與在上巾字工工蓋 審核結算 資料的完 整性與真 實性，審 核竣1:圖 并在竣工 圖上簽字 審核竣工 圖并在竣 工圖上蓋 電后返回 項目部 填寫工程結 算申報表. 并簽屬意見

2、 成木管理中 心復核結算 資料、核定工 程S、核定結 算金額出具 工程結算書 并在工程結 算申報表上 簽屬意見 審核 審核 依據(jù)權責進 1行審核或審 批 依據(jù)權責進 行審批 程書字 丄算簽$ 在結上薔 將審批后的工程 結算書返給施工 取位蓋罩： 在工程結算書上 簽字.蓋$后返 一份給施工爪 位，其他留存及 歡迎下載 備注：具體審批按公司管理權貴執(zhí)行。 第一條目的 為了規(guī)范工程合同的結算管理，明確結算工作程序，以提高結算工作質量、規(guī)范結算行為，對 工程項目的造價進行準確孩算及有效控制，確保結算的及時與公平，為結算款按合同撥付提供準確 依據(jù)，使工程承包合同各項條款得以切實履行，及時反映項目實際成本

3、.并為新開發(fā)項目投資成本 核算的控制提供依據(jù)，制;本制度。 第二條適用范圍 本制度適用于深圳市華盛房地產開發(fā)有限公司（以下簡稱公司）新建、改建、維修工程項目的 結算申報、審批，其他工程可參照執(zhí)行。 第三條術語和定義 工程結算：指施工完成竣工驗收合格，經甲方審孩，雙方核對井達成一致意見，雙方簽章 完成，提供財務撥付的總結算金額: 2、申報單位：指實際完成合同工程并提請申報工程結算的單位（即施工單位）。 第四條工作職責 （1）負貴審核施工單位遞交的結算資料的完整性、貞實性和時效性.在施工單位上報的結算申 請單上簽字。審核竣工圖并在竣工圖上簽字蓋章: （2）負責核査施工單位已完工工程的工程質量，并在

4、竣工驗收報告上簽字蓋章。 (1) 2、項目部 負責審核施工單位遞交的結算申報資料的完整性、真實性和時效性: (2) 負貴審孩竣工圖紙; 歡迎下載 (3) (4) 負責督促施工單位按合同要求提交結算資料。 3、 設訃皆理中心 負貴核査施工單位完工工程的工程質量，并在竣工驗收報告上簽署意見: 經項目部復孩竣工圖后，再次復核施工單位申報工程竣工圖的貞實性，應參照施工圖及我司 下發(fā)的設計變更，審査設計變更是否體現(xiàn)在竣工圖內，待別關注造價減少的設計變更。設計中心審 核完畢在竣工圖上簽字蓋章后返回項目部 4、 成本笛理中心 (1) (2) 負責審核施工單位申報的工程量、單價及總價: (3) 負貴與施工單位

5、核對結算的差異部份; (4) 負貴處理結算中的爭議部份; (5) 提出工程結算金額: (6) 編制工程結算審核分析報告，提出持續(xù)改進的建議。 負責審核施工單位遞交的結算申報資料的完整性和貞實性: 5、財務管理中心 負責審核結算應扣款金額及應付款金額。 6、工程副總經理、成本副總經理、 （1）負貴審孩工程結算資料真實性及工程結算金額: （2）負貴協(xié)調處理結算中的爭議部份。 7、地產總經理 （1）依據(jù)公司管理權責進行審孩或審批。 （2）協(xié)助成本管理中心處理結算中的爭議部份。 8、董事會 依據(jù)公司笛理權責進行審批。 第五條結算申報 1、工程竣工結算申報的基本條件 (1) 符合合同（協(xié)議）有關結算條款

6、的規(guī)定: (2) (3) (4) 工程遺留問題己處理完畢: (5) 施工單位結算書按要求編制，所附資料齊全。 具備完整有效的質量評泄結果和符合規(guī)范要求的竣工驗收資料（含竣工驗收報告）： 項目設計變更、現(xiàn)場簽證及英他有關結算的原始資料齊備: 2、施工單位編制結算申報資料 施工單位完成合同內全部工作內容，通過驗收合格并具備“5.r條的基本條件，由施工單位提 交相關工程結算資料（含工程竣工圖和竣工驗收報告等）并以書而形式提出工程結算申請。結算資料 須一次性提交完整，且結算書需要加蓋公司公章。 工程結算資料包括（詳附件竣工結算資料目錄人 (1) 工程竣工圖4套紙質一份電子版: (2) 竣工驗收報告（核

7、原件收復印件）: (3) 工程移交書（復印件）: (4) 工程合同一份（復印件）: (5) 經批準的施工組織設計（如有）: (6) 工程開工令: (7) 圖紙會審記錄、設計變更資料、工程通知單、施工現(xiàn)場簽證單、索貼及罰款和有關會議紀 要等: (8) 招標文件、投標文件（含答疑紀要）及其他影響工程造價的有關資料: (9) 結算中若涉及甲供材，施工單位需提供有我司項目部簽字確認的接收或退還的清單及相關 手續(xù): (10) 工程款支付淸單（詳附件）: (11) 結算書一式兩份（含紙質二份和電子文檔一份入 (12) 結算計算書一份（提供電子文檔） 3、 結算申報資料遞交 施工單位按照上述要求編制完成結算

8、申報資料后，工程竣工圖首先由監(jiān)理單位進行審核，監(jiān) 理單位需嚴格根拯設計變更資料及結合工程實際完成情況對施工單位申報的工程竣工圖進行審核 （重點審査設il變更是否體現(xiàn)在竣工圖內，特別關注造價減少的設訃變更九監(jiān)理單位的專業(yè)監(jiān)理 工程師和總監(jiān)理工程師需在施工單位編制的工程竣工圖的對應落款處簽字、蓋章。經監(jiān)理單位審核 后的工程竣工圖及所有結算資料遞交我司項目部進行審核。 4、結算超報的違約責任 施工單位申報我司的結算書結算金額與最終審世結算金額的差額，不得超出最終審定結算金額 的8虬否則，我司有權收取超出最終審崔結算金額部分10%的違約金，并宜接在結算工程總價款 第六條結算資料申報審核及歸檔 1、項目

9、部審核 項目部對經監(jiān)理單位審核后的工程竣工圖進行審核，確認無誤后，項目部現(xiàn)場專業(yè)工程師和 項目經理需在工程竣工圖的對應落款處簽字：并對施工單位所申報結算資料的完整性、貞實性進行 審核，項目部在審核施工單位提交的竣工圖紙時，應結合實際施工抽査竣工圖紙與現(xiàn)場做法是否一 致，審核無誤后須在竣工圖上簽字：在審核結算資料時應重點審核對施工單位結算不利的資料（例: 索賠、罰款及變更減少部分核査申報完工工程的工程質量：審核施工過程中發(fā)生的所有簽證工 程量。如有施工單位施工完工且驗收合格未按結算時限要求提交結算資料的，負責督促施工單位按 合同要求提交結算資料（詳附件竣工結算資料目錄）。項目部己簽收的竣工結算資

10、料禁止再次返回 施工單位。 經項目部審核后的工程結算資料移交成本管理中心進行資料復核及造價審核（苴中，竣工圖需 遞交設計管理中心進行再次復核后返回項目部）。 2、成本笛理中心審核 成本管理中心對經項目部審核后的結算資料的完黠性和真實性進行復核，重點審核對乙方結算 不利的資料（例索貼、罰款及變更減少部份）。英中現(xiàn)場成本工程師需在工程結算審批表上“成 本中心意見一覽簽署“資料審核意見。 成本管理中心造價工程師需按照工程竣工圖、施工合同、施工組織設計、簽證單及工程通知單 等結算有效資料，對施工單位申報的結算資料進行造價審核，按合同約總的原則進行訃量計價，經 審核后的工程量和單價需與施工單位進行核對，

11、雙方核對差異達成一致意見后由成本管理中心相關 造價工程師編制結算書，提出結算金額，根據(jù)結算中發(fā)現(xiàn)的問題提出成本控制建議，岀具工程結算審核分析報告（詳附件人對工程結算的有效依據(jù)進行說明，總結結算過程中的一些經驗教訓提出 合理化建議。 成本管理中心結算造價師應根據(jù)結算資料詳細核對工程量，結合合同約定審;價格，計算工程 總造價，做到資料完整，有依有據(jù)，數(shù)據(jù)準確。 結算如有爭議部份由成本管理中心相關造價工程師提交專題報告，由成本經理和成本副總及公 司領導協(xié)調解決。 3、結算完畢 結算申報表經項目部、成本管理中心、工程副總、成本副總、總經理、董事會審核簽字確認完 成后，成本皆理中心造價工程師、成本經理與

12、施工單位負貴人在雙方認可的結算書上共同簽字確認 蓋章，經雙方確認蓋章后的結算書即成為介同結算款支付的唯一依據(jù)。 4、工程結算資料歸檔 （1）工程結算書一式四份，分別送公司財務管理中心、檔案室存檔一份，成本管理中心留存一 份，施工單位一份; （2）成本笛理中心負責結算資料的收發(fā)登記 第七條結算資料申報及審批的時限要求 K施工單位結算資料申報的時限要求（合同另有約泄的以合同為準） (1) 200萬元以下從完工驗收合格之日起20個日歷天: (2) 200萬元500萬元從完工驗收合格之日起30個日歷天: (3) 500萬元5000萬元從完工驗收合格之日起60個日歷天; (4) 5000萬元10000萬

13、元以上從完工驗收合格之日起90個日歷天; （5） 10000萬元以上從完工驗收合格之日起180個日歷天: 2、結算資料審孩的時限要求（合同另有約定的以合同為準） 項目部審核結算資料資料及相關內容的時限要求: (1) 100萬元以下從接到竣工結算報告和完整的竣工結算資料之日起15個日歷天: (2) 100萬元500萬元從接到竣工結算報告和完整的竣工結算資料之日起30個日歷天: (3) 500萬元5000萬元從接到竣工結算報告和完整的竣工結算資料之日起60個日歷天; (4) 5000萬元以上從接到竣工結算報告和完整的竣工結算資料之日起90個日歷天: 成本管理中心審核結算時限要求（合同另有約世的以合

14、同為準: (1) 500萬元以下從接到竣工結算報告和完整的竣工結算資料之日起30天: (2) 500萬元2000萬元從接到竣工結算報告和完整的竣工結算資料之曰起45天: (3) 2000萬元10000萬元從接到竣工結算報告和完整的竣工結算資料之日起90天: (4) 10000萬元以上從接到竣工結算報告和完整的竣工結算資料之日起240天: 以上時限為成本中心完成無爭議部分的結算時間，如涉及雙方結算爭議，視具體情況而定。 第八條附則 1、本制度由成本管理中心負責解釋和修訂; 2、本制度經總經理簽發(fā)之日起正式生效實施。 第九條附件 1、工程款支付淸單（施工單位結算時填寫） 2、工程結算申報表、竣工結

15、算資料目錄（由我司項目部填寫，逐級報批） 3、工程結算書（施工單位申報的結算書封而） 4、工程結算書（雙方確認并蓋章的結算書封面） 5、結算審核分析報告（我司結算審核時填寫） 附件1 （施工宋位結算時填寫） 工程款支付清單 項目名稱: 序 支付日期 支付金額 備注 1 年月日 2 年月日 3 年月日 4 年月日 5 年月日 6 年月日 7 年月日 8 年月日 9 年月日 10 合計 收款單位（蓋章）： 華盛地產財務管理中心: 附件2 工程結算審批表（由我司項目部填寫，逐級報批 工程結算審批表 結算單位 建設單位名稱 項U部 意見 資料目錄：竣工圖貞實、完整、設計變更 份、圖紙會審記錄 份；簽證

16、單 份： 工程通知單（關于索賠、違約及工期） 份：經甲方批準的施工組織設計口開工 令:驗收合格報告:甲定乙供材料單價函件 份、甲供材料交接單 份；施 工合同及補充追加合同 份、零星工程委托書 份結算書（一式兩份原件）其他（詳 附件旳T結煮恪料曰錄） 年 月曰 成本管理 中心意見 資料審核 意見（現(xiàn)場 成木工程師） 造價審核 意見 年 月曰 工程副總意見 年 月曰 成本副總意見 年 月曰 總經理意見 年 月曰 董事長意見 年 月曰 董事局主席意見 項U名稱: 合同編號: 時間: 附件：工程結算書（含電子光盤人竣工結算資料目錄 序號 資料類別 數(shù)量 （份） 頁碼 原件/復 印件 審核意見 1 竣工

17、圖（四份紙質含一份電子版） 按目錄 2 設計類 圖紙會審記錄 3 設計變更 4 增加工程現(xiàn)場簽證單（含工程 通知單，工程數(shù)量認可單） 5 工程類 工程通知單（關于索賠、違約 及工期） 6 經甲方批準的施工組織設計 7 開工令 8 驗收合格報告 9 材料類 定質定價發(fā)函（甲定乙供） 10 甲供材料交接單 11 合同類 施工合同及補充追加合同 12 零星工程委托書 13 結算類 結算書（一式兩份原件，含計童計 算式及計價資料及電子版） 14 其他 報送單位: 報送時間: 竣工結算資料目錄 結算編號： 審核人：現(xiàn)場主管工程師: 現(xiàn)場成本工程師: 項目經理: 附件3 工程結算書（施工單位申報的結算書封而） XXXXXXXX X工程 結算書 審核單位: 編制單位: 中報金額: 審核金額: 大寫: X佰X拾X萬X仟X拾X元整 大寫，X佰X拾X萬X仟X拾X元整 中報H期: 確認R期: 歡迎下載 附件4 工程結算書（經雙方確認的結算書封面） XXXXXXXXXZL 程 結算書 編制單位: 審核單位: 中報金額: 施工單位確認的最終結算金額: 建設單位確認的最終結算金額: 大寫: X佰X拾X萬X仟X拾X元整 大寫，