用友NC固定資產(chǎn)產(chǎn)品培訓(xùn)

1、固定資產(chǎn)產(chǎn)品培訓(xùn)固定資產(chǎn)產(chǎn)品培訓(xùn) 用友軟件股份有限公司青島分公司用友軟件股份有限公司青島分公司 耿永利耿永利 2009年年 9 月月 10 日日 課程內(nèi)容課程內(nèi)容 產(chǎn)品概述產(chǎn)品概述 nc固定資產(chǎn)系統(tǒng)用于一般企業(yè)或企業(yè)集團(tuán)的資產(chǎn)部門進(jìn)行 固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)的管理，主要完成原始卡 片錄入、新增資產(chǎn)卡片錄入、資產(chǎn)變動(dòng)、資產(chǎn)評(píng)估、資產(chǎn) 減值、計(jì)提折舊、資產(chǎn)減少、資產(chǎn)拆分、資產(chǎn)合并、資產(chǎn) 調(diào)撥、資產(chǎn)盤點(diǎn)、賬表查詢等功能 支持同一月份多次計(jì)提折舊、多期間匯總 支持多賬簿核算，可以實(shí)現(xiàn)按不同會(huì)計(jì)制度，針對(duì)同一資 產(chǎn)，使用不同的會(huì)計(jì)期間、折舊方式、核算幣種、使用年 限等，最終可以提供不同要求的會(huì)計(jì)報(bào)

2、告 各賬簿之間異幣種可以自動(dòng)折算 產(chǎn)品流程產(chǎn)品流程 與其他產(chǎn)品的接口與其他產(chǎn)品的接口 固定資產(chǎn) 會(huì)計(jì)平臺(tái) iufo 全面預(yù)算 收付報(bào)系統(tǒng) 總賬 課程內(nèi)容課程內(nèi)容 參數(shù)設(shè)置參數(shù)設(shè)置 z固定資產(chǎn)的參數(shù)分為三個(gè)部分： 集團(tuán)級(jí)參數(shù) 公司級(jí)參數(shù) 模塊參數(shù) 集團(tuán)級(jí)參數(shù)集團(tuán)級(jí)參數(shù) 公司級(jí)參數(shù)公司級(jí)參數(shù) 模塊參數(shù)模塊參數(shù) 參數(shù)設(shè)置參數(shù)設(shè)置 z集團(tuán)級(jí)參數(shù)控制在基本檔案節(jié)點(diǎn)，主要包括： 資產(chǎn)類別是否允許下級(jí)單位增加等 資產(chǎn)類別集團(tuán)控制到第幾級(jí) 資產(chǎn)類別編碼級(jí)次 z公司級(jí)參數(shù)控制固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)，主要包括： 本帳套是否計(jì)提折舊 本帳套主要折舊方法 是否可以修改折舊清單 單據(jù)審核是否同時(shí)確認(rèn) 審核人和制單人是否可以同一人

3、 參數(shù)設(shè)置參數(shù)設(shè)置模塊參數(shù)模塊參數(shù) z必須以最小未結(jié)賬月登錄才能修改 z重要設(shè)置：匯總項(xiàng)目設(shè)置 基本檔案設(shè)置基本檔案設(shè)置 nc系統(tǒng)固定資產(chǎn)相關(guān)檔案都屬于集團(tuán)、公司檔案，即集團(tuán) 可以編輯集團(tuán)檔案；下級(jí)公司可見可用集團(tuán)檔案，但不能 編輯集團(tuán)檔案，下級(jí)公司可以編輯自己的檔案 部分檔案下級(jí)單位能否編輯受參數(shù)控制，如：資產(chǎn)類別、 折舊方法、增減方式、使用狀況 集團(tuán)設(shè)置的檔案自動(dòng)分配到下級(jí)所有單位，下級(jí)單位可以 在此基礎(chǔ)上設(shè)置下級(jí)檔案，以資產(chǎn)類別為例： 集團(tuán) 機(jī)器設(shè)備 建筑物 電子設(shè)備 下級(jí)單位 非生產(chǎn)用 生產(chǎn)用 電子設(shè)備 建筑物 機(jī)器設(shè)備 卡片項(xiàng)目卡片項(xiàng)目 在nc系統(tǒng)中，固定資產(chǎn)卡片是資產(chǎn)管理和核算最基

4、本的信 息來源，所有的資產(chǎn)都通過卡片形式體現(xiàn) 卡片項(xiàng)目是固定資產(chǎn)在卡片上體現(xiàn)的信息 系統(tǒng)預(yù)置了一些卡片項(xiàng)目，并支持自定義項(xiàng)目 使用自定義項(xiàng)操作步驟： 定義自定義項(xiàng)檔案 引用自定義項(xiàng)定義自定義項(xiàng)導(dǎo)入自定義項(xiàng)目 卡片項(xiàng)目卡片項(xiàng)目 卡片項(xiàng)目涉及的信息分為財(cái)務(wù)信息和業(yè)務(wù)信息： f財(cái)務(wù)信息財(cái)務(wù)信息：指資產(chǎn)卡片中用來財(cái)務(wù)核算的項(xiàng)目信息，如 “本幣原值、累計(jì)折舊、凈殘值(率)、使用年限、折舊方 法等 f業(yè)務(wù)信息業(yè)務(wù)信息：是指資產(chǎn)卡片中的固定因素，在購買或轉(zhuǎn)入 為資產(chǎn)前就已經(jīng)確定下來的字段，如：原幣原值、購買價(jià) 款、數(shù)量、類別、管理部門、使用部門、使用人、使用狀 況、增減方式等 znc系統(tǒng)支持財(cái)務(wù)信息和業(yè)務(wù)信

5、息分離，即不同操作員對(duì) 同一資產(chǎn)可見可管理的信息不同，例如：資產(chǎn)管理人員管 理業(yè)務(wù)信息，財(cái)務(wù)人員管理財(cái)務(wù)信息。 卡片樣式卡片樣式 卡片樣式指卡片的整個(gè)外觀，包括其格式、所包含的項(xiàng)目 和項(xiàng)目的位置 可以根據(jù)需要自行設(shè)計(jì)卡片樣式 支持對(duì)不同操作員分配不同的卡片樣式 固定資產(chǎn)卡片觸發(fā)公式設(shè)計(jì)：目的項(xiàng)目-來源項(xiàng)目，來源 項(xiàng)目可以有多個(gè)，用運(yùn)算符號(hào)連接。 公式應(yīng)該設(shè)置在來源項(xiàng)目上，如果有多個(gè)，應(yīng)設(shè)置在最后 一個(gè)來源項(xiàng)目。 資產(chǎn)類別資產(chǎn)類別 對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行分類 不同資產(chǎn)類別可以使用不同的卡片樣式，可以按類別分配 卡片樣式給用戶或角色 賬簿信息賬簿信息 定義本賬簿核算的資產(chǎn)類別，并設(shè)置資產(chǎn)類別在本賬簿中 的屬性

6、 同一類別資產(chǎn)在不同賬簿中的屬性可以不同 課程內(nèi)容課程內(nèi)容 錄入原始卡片錄入原始卡片 何為原始卡片？ 啟用系統(tǒng)前公司已經(jīng)存在的資產(chǎn)卡片 為何要錄入原始卡片？ 固定資產(chǎn)卡片是資產(chǎn)管理和核算最基本的信息來源。為了保證固定資 產(chǎn)管理和核算的連貫性，在正式使用系統(tǒng)前利用原始卡片錄入功能將 企業(yè)內(nèi)所有現(xiàn)存的固定資產(chǎn)資料錄入所建賬套內(nèi)。 錄入原始卡片的時(shí)點(diǎn)？ 一般應(yīng)在系統(tǒng)啟用當(dāng)月錄入全部原始卡片，作為固定資產(chǎn)系統(tǒng)的期初 數(shù)據(jù)； 如果某些企業(yè)原始卡片在啟用系統(tǒng)的期間沒有錄入到系統(tǒng)中，系統(tǒng)允 許用戶在其他期間繼續(xù)錄入原始卡片，但必須注意錄入原始卡片時(shí)， 原值、累計(jì)折舊、減值準(zhǔn)備、累計(jì)工作量一定要是原始卡片錄入

7、月月 初的值，已計(jì)提折舊月份應(yīng)該是該資產(chǎn)已計(jì)提折舊的月份數(shù)，否則將 出現(xiàn)計(jì)算錯(cuò)誤。 錄入原始卡片錄入原始卡片 錄入原始卡片必須在最小未結(jié)帳月操作 可以通過復(fù)制按鈕復(fù)制卡片 在卡片沒有任何后續(xù)操作之前，除卡片編號(hào)、錄入人、錄 入日期、自動(dòng)編碼的資產(chǎn)編號(hào)、類別編碼、類別名稱、月 折舊率、月折舊額、單位折舊項(xiàng)目外都可以修改 可以對(duì)卡片進(jìn)行模擬折舊和累計(jì)折舊：模擬折舊用來模擬 卡片的當(dāng)月折舊額，只是模擬，不是本月計(jì)提折舊；模擬 累計(jì)折舊用來根據(jù)卡片數(shù)據(jù)模擬錄入月初卡片的累計(jì)折舊 ，可以在此基礎(chǔ)進(jìn)行修改，累計(jì)折舊會(huì)存儲(chǔ)到數(shù)據(jù)庫中 課程內(nèi)容課程內(nèi)容 日常管理日常管理 新增資產(chǎn) 卡片管理 資產(chǎn)變動(dòng) 資產(chǎn)評(píng)估

8、 資產(chǎn)減值 資產(chǎn)拆分 資產(chǎn)合并 資產(chǎn)盤點(diǎn) 資產(chǎn)調(diào)撥 資產(chǎn)減少 新增資產(chǎn)新增資產(chǎn) 系統(tǒng)啟用以后增加的固定資產(chǎn)需要通過新增資產(chǎn)錄入到 nc系統(tǒng)中 新增資產(chǎn)可以通過新增資產(chǎn)審批單審批后參照生成新增資 產(chǎn)卡片，也可以手工錄入資產(chǎn)卡片 新增資產(chǎn)審批單支持審批流 新增資產(chǎn)審批單表體與卡片是一一對(duì)應(yīng)的，即一條表體生 成一張卡片 資產(chǎn)增加卡片的錄入操作與原始卡片操作一致 卡片管理卡片管理 卡片管理是系統(tǒng)對(duì)固定資產(chǎn)卡片進(jìn)行綜合管理的場(chǎng)所 資產(chǎn)變動(dòng)資產(chǎn)變動(dòng) 資產(chǎn)變動(dòng)是對(duì)固定資產(chǎn)卡片有痕跡的變動(dòng)，資產(chǎn)卡片除了 錄入當(dāng)月沒有后續(xù)操作的情況下可以直接修改外，其他時(shí) 候，如果需要對(duì)卡片進(jìn)行變動(dòng)都必須通過資產(chǎn)變動(dòng) 必須選擇

9、相應(yīng)的賬簿，才能做變動(dòng)處理，核算賬簿只能變 動(dòng)財(cái)務(wù)信息，業(yè)務(wù)信息賬簿只能變動(dòng)業(yè)務(wù)信息 資產(chǎn)評(píng)估資產(chǎn)評(píng)估 資產(chǎn)評(píng)估的定義：是由專門的評(píng)估機(jī)構(gòu)和專門的評(píng)估人員 ，依據(jù)國家規(guī)定的有關(guān)法律法規(guī)和有關(guān)政策以及有關(guān)的資 料數(shù)據(jù)，根據(jù)特定的評(píng)估目的，遵循適用的評(píng)估原則、評(píng) 估范圍、評(píng)估程序和評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)，運(yùn)用科學(xué)的評(píng)估方法和統(tǒng) 一的貨幣單位，對(duì)被評(píng)估資產(chǎn)的市場(chǎng)價(jià)值進(jìn)行評(píng)定估算的 過程。 nc系統(tǒng)中資產(chǎn)評(píng)估實(shí)現(xiàn)把評(píng)估機(jī)構(gòu)的評(píng)估數(shù)據(jù)錄入到系 統(tǒng)中來 可評(píng)估的資產(chǎn)內(nèi)容包括原值、累計(jì)折舊、凈值、使用年限 、工作總量、凈殘值率 資產(chǎn)減值資產(chǎn)減值 當(dāng)資產(chǎn)的預(yù)計(jì)可回收價(jià)值低于賬面價(jià)值時(shí)，需要對(duì)資產(chǎn)計(jì) 提減值準(zhǔn)備 系統(tǒng)支持對(duì)資

10、產(chǎn)或資產(chǎn)組進(jìn)行減值，每個(gè)期間只能對(duì)資產(chǎn) 組進(jìn)行一次減值 因?yàn)閼?yīng)計(jì)提的減值=賬面價(jià)值-可回收價(jià)值 而賬面價(jià)值=原值-累計(jì)折舊（包含本月折舊）-已計(jì)提減值 所以，為了方便計(jì)算應(yīng)計(jì)提的減值準(zhǔn)備，建議當(dāng)月折舊計(jì) 提完以后再進(jìn)行資產(chǎn)減值 資產(chǎn)拆分資產(chǎn)拆分 資產(chǎn)拆分：企業(yè)可能為了工作效率把多個(gè)資產(chǎn)錄入在一張 卡片上，當(dāng)需要對(duì)卡片上的部分資產(chǎn)進(jìn)行處理時(shí)，就需要 對(duì)卡片進(jìn)行拆分，把過去在一張卡片上記錄并管理的資產(chǎn) 拆成多張分別記錄和管理 資產(chǎn)拆分相當(dāng)于對(duì)被拆分卡片做了減少，然后新增了兩張 以上的卡片，所以被拆分卡片本月仍計(jì)提折舊，新增卡片 不計(jì)提折舊 單據(jù)上的“模擬折舊”記錄了本月應(yīng)提折舊信息資產(chǎn)，如 果本月

11、已經(jīng)計(jì)提了折舊，則該字段為空 資產(chǎn)合并資產(chǎn)合并 資產(chǎn)合并：實(shí)現(xiàn)在多張卡片上記錄并管理的資產(chǎn)合并成一 張卡片進(jìn)行記錄和管理 資產(chǎn)合并相當(dāng)于對(duì)被合并卡片做減少，并新增一張卡片， 所有被合并卡片本月計(jì)提折舊，新增卡片不提折舊 單據(jù)上的“模擬折舊”記錄了本月應(yīng)提折舊信息資產(chǎn)，如 果本月已經(jīng)計(jì)提了折舊，則該字段為空 資產(chǎn)盤點(diǎn)資產(chǎn)盤點(diǎn) 資產(chǎn)盤點(diǎn)是在對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行實(shí)地盤點(diǎn)，將盤點(diǎn)后的實(shí)物 數(shù)據(jù)與賬面數(shù)據(jù)進(jìn)行比對(duì)，最終出具盤點(diǎn)報(bào)告，盤點(diǎn)流程 如下： 盤盈資產(chǎn)盤盈資產(chǎn) 資產(chǎn)盤點(diǎn)單審核后，生成一張保存狀態(tài)的資產(chǎn)盤盈單 對(duì)資產(chǎn)盤盈單修改，審核后，生成一張資產(chǎn)新增單據(jù) 到【資產(chǎn)增加】節(jié)點(diǎn)，參照“盤盈資產(chǎn)”生成資產(chǎn)新增

12、卡 片，修改保存后生成一張資產(chǎn)卡片，該卡片使用日期可以 是錄入月份之前，也可以是錄入月份之后。 盤虧資產(chǎn)盤虧資產(chǎn) 對(duì)于盤虧資產(chǎn)，資產(chǎn)盤點(diǎn)單審核以后，系統(tǒng)自動(dòng)生成一張 審核并已經(jīng)確認(rèn)狀態(tài)的資產(chǎn)減少單，對(duì)盤虧資產(chǎn)進(jìn)行減少 差異調(diào)整差異調(diào)整 對(duì)于盤點(diǎn)后存在差異的資產(chǎn)，資產(chǎn)盤點(diǎn)單審核后，系統(tǒng)自 動(dòng)生成一張審核狀態(tài)的差異調(diào)整單，對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行變動(dòng)處理 可以對(duì)差異調(diào)整單進(jìn)行反審核，修改 資產(chǎn)調(diào)撥資產(chǎn)調(diào)撥 實(shí)現(xiàn)集團(tuán)內(nèi)各單位之間 資產(chǎn)的轉(zhuǎn)移 調(diào)撥單據(jù)支持審批流 參數(shù)：“錄入調(diào)出單時(shí) 是否控制調(diào)入單位權(quán)限 ”如果選“是”，則調(diào) 出單制單人至少必須有 調(diào)入單位資產(chǎn)調(diào)入的權(quán) 限才能參照到調(diào)入單位 。 調(diào) 出 公 司 調(diào)

13、 入 公 司 資產(chǎn)減少資產(chǎn)減少 資產(chǎn)在使用過程中，總會(huì)由于各種原因，如毀損、出售、 盤虧等，退出企業(yè)，該部分操作稱為“資產(chǎn)減少” 通過此功能，用戶可以將退出企業(yè)的固定資產(chǎn)的卡片和企 業(yè)其他固定資產(chǎn)卡片分開，并輸入一些與清理有關(guān)的信息 資產(chǎn)減少當(dāng)月需計(jì)提折舊 資產(chǎn)減少與刪除卡片的區(qū)別？ 1.刪除卡片只能在錄入卡片當(dāng)月，還沒有后續(xù)操作時(shí)發(fā)現(xiàn)錄入錯(cuò)誤 時(shí)候進(jìn)行的；資產(chǎn)減少是資產(chǎn)退出企業(yè)，不再使用時(shí)進(jìn)行的，不受是 否有后續(xù)操作的影響 2.刪除卡片是把卡片從系統(tǒng)中徹底刪除，資產(chǎn)減少是有痕跡的刪除 ，可以從系統(tǒng)中查詢已經(jīng)減少的卡片 課程內(nèi)容課程內(nèi)容 折舊計(jì)提與攤銷折舊計(jì)提與攤銷 支持多次計(jì)提，系統(tǒng)以最后一次計(jì)提為準(zhǔn)。 不能反計(jì)提折舊 支持對(duì)折舊額進(jìn)行修改，并可以設(shè)置以后各期間都按這個(gè) 修改后的折舊額進(jìn)行計(jì)提 支持對(duì)折舊額按設(shè)置生成多張憑證 折舊分配匯總 課程內(nèi)容課程內(nèi)容 結(jié)賬與反結(jié)賬結(jié)賬與反結(jié)賬 結(jié)賬