兆馳股份：募集資金管理制度（2月）

1、第三條 、 、 、 、 、 深圳市兆馳股份有限公司 募集資金管理制度 （經(jīng) 2013 年 2 月 28 日召開的第二屆董事會(huì)第四十一次會(huì)議審議通過(guò)） 第一章總則 第一條 為規(guī)范深圳市兆馳股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）募集資金管理， 提高募集資金的使用效率，根據(jù)公司法證券法上市公司監(jiān)管指引第 2 號(hào)上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求深圳證券交易所股票上市規(guī) 則深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引中小企業(yè)板信息披 露業(yè)務(wù)備忘錄第 29 號(hào)：募集資金使用等法律、法規(guī)和規(guī)范性文件，制定本制 度。 第二條 本制度所稱募集資金是指公司通過(guò)公開發(fā)行證券（包括首次公開發(fā) 行股票、配股、增發(fā)、發(fā)行可

2、轉(zhuǎn)換公司債券、分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券、權(quán)證 等中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的證券品種）以及非公開發(fā)行證券向投資者募集并用于特定用 途的資金。公司以發(fā)行證券作為支付方式向特定對(duì)象購(gòu)買資產(chǎn)的，按照本制度第 六章執(zhí)行。 募集資金投資項(xiàng)目通過(guò)公司的子公司或公司控制的其他企業(yè)實(shí)施 的，適用本制度。 第二章募集資金專戶存儲(chǔ) 第四條 公司應(yīng)當(dāng)審慎選擇商業(yè)銀行并開設(shè)募集資金專項(xiàng)賬戶（以下簡(jiǎn)稱 “專戶”），募集資金應(yīng)當(dāng)存放于董事會(huì)決定的專戶集中管理，專戶不得存放非 募集資金或用作其它用途。募集資金專戶數(shù)量（包括公司的子公司或公司控制的 其他企業(yè)設(shè)置的專戶）原則上不得超過(guò)募集資金投資項(xiàng)目的個(gè)數(shù)。 公司存在兩次以上融資的，應(yīng)當(dāng)

3、獨(dú)立設(shè)置募集資金專戶。 公司因募集資金投資項(xiàng)目個(gè)數(shù)過(guò)少等原因擬增加募集資金專戶數(shù)量的，應(yīng)當(dāng) 事先向深圳證券交易所提交書面申請(qǐng)并征得深圳證券交易所同意。 第 1 頁(yè)，共 10 頁(yè) 。 第六條 第七條 第五條 公司應(yīng)當(dāng)在募集資金到位后一個(gè)月內(nèi)與相關(guān)保薦機(jī)構(gòu)、存放募集資 金的商業(yè)銀行（以下簡(jiǎn)稱“商業(yè)銀行”）簽訂三方監(jiān)管協(xié)議（以下簡(jiǎn)稱“協(xié)議”） 協(xié)議至少應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容： （一）公司應(yīng)當(dāng)將募集資金集中存放于專戶； （二）募集資金專戶賬號(hào)、該專戶涉及的募集資金項(xiàng)目、存放金額； （三）公司一次或十二個(gè)月內(nèi)累計(jì)從專戶中支取的金額超過(guò) 1000 萬(wàn)元人民 幣或發(fā)行募集資金總額扣除發(fā)行費(fèi)用后的凈額（以下簡(jiǎn)稱“募

4、集資金凈額”）的 5%的，公司及商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知保薦機(jī)構(gòu)； （四）商業(yè)銀行每月向公司出具銀行對(duì)賬單，并抄送保薦機(jī)構(gòu)； （五）保薦機(jī)構(gòu)可以隨時(shí)到商業(yè)銀行查詢專戶資料； （六）公司、商業(yè)銀行、保薦機(jī)構(gòu)的權(quán)利、義務(wù)和違約責(zé)任； （七）商業(yè)銀行三次未及時(shí)向保薦機(jī)構(gòu)出具對(duì)賬單或通知專戶大額支取情 況，以及存在未配合保薦機(jī)構(gòu)查詢與調(diào)查專戶資料情形的，公司可以終止協(xié)議并 注銷該募集資金專戶。 公司與保薦機(jī)構(gòu)、商業(yè)銀行可以在協(xié)議中約定比上述條款更加嚴(yán)格的監(jiān)管要 求。 公司應(yīng)當(dāng)在上述協(xié)議簽訂后及時(shí)報(bào)深圳證券交易所備案并公告協(xié)議主要內(nèi) 容。 上述協(xié)議在有效期屆滿前提前終止的，公司應(yīng)當(dāng)自協(xié)議終止之日起一個(gè)月內(nèi)

5、與相關(guān)當(dāng)事人簽訂新的協(xié)議，并及時(shí)報(bào)深圳證券交易所備案后公告。 第三章募集資金使用 公司應(yīng)當(dāng)按照招股說(shuō)明書或募集說(shuō)明書中承諾的募集資金投資計(jì) 劃使用募集資金。出現(xiàn)嚴(yán)重影響募集資金投資計(jì)劃正常進(jìn)行的情形時(shí)，公司應(yīng)當(dāng) 及時(shí)報(bào)告深圳證券交易所并公告。 公司募集資金投資項(xiàng)目不得為持有交易性金融資產(chǎn)和可供出售的 金融資產(chǎn)、借予他人等財(cái)務(wù)性投資，不得直接或者間接投資于以買賣有價(jià)證券為 第 2 頁(yè)，共 10 頁(yè) 主要業(yè)務(wù)的公司。 公司不得將募集資金用于質(zhì)押、委托貸款或進(jìn)行其他變相改變募集資金用途 的投資。 公司可以使用暫時(shí)閑置的募集資金（含超募資金）進(jìn)行現(xiàn)金管理，應(yīng)當(dāng)符合 以下條件： （一） 投資的產(chǎn)品安全性

6、高，滿足保本要求；流動(dòng)性好，不得影響募集資 金投資計(jì)劃正常進(jìn)行； （二） 投資產(chǎn)品的期限不得超過(guò) 12 個(gè)月； （三） 原則上投資產(chǎn)品的發(fā)行主體應(yīng)當(dāng)為商業(yè)銀行，并應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會(huì)審議 通過(guò)，獨(dú)立董事、監(jiān)事會(huì)、保薦機(jī)構(gòu)發(fā)表明確同意意見，按照股票上市規(guī)則 規(guī)定應(yīng)當(dāng)提交股東大會(huì)審議的，還應(yīng)當(dāng)提交股東大會(huì)審議；投資產(chǎn)品的發(fā)行主體 為商業(yè)銀行以外其他金融機(jī)構(gòu)的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會(huì)審議通過(guò)，獨(dú)立董事、監(jiān)事會(huì)、 保薦機(jī)構(gòu)發(fā)表明確同意意見，且應(yīng)當(dāng)提交股東大會(huì)審議； （四） 投資產(chǎn)品不得質(zhì)押，產(chǎn)品專用結(jié)算賬戶（如適用）不得存放非募集 資金或用作其他用途，開立或注銷產(chǎn)品專用結(jié)算賬戶的，公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)交易所 備案并公告； （

7、五）公司應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)會(huì)議后 2 個(gè)交易日內(nèi)公告下列內(nèi)容； 1、本次募集資金的基本情況，包括募集時(shí)間、募集資金金額、募集資金凈 額及投資計(jì)劃等； 2、募集資金使用情況； 3、閑置募集資金投資產(chǎn)品的額度及期限，是否存在變相改變募集資金用途 的行為和保證不影響募集資金項(xiàng)目正常進(jìn)行的措施； 4、投資產(chǎn)品的收益分配方式、投資范圍及安全性。 5、獨(dú)立董事、監(jiān)事會(huì)、保薦機(jī)構(gòu)出具的意見； 第八條 公司對(duì)募集資金使用應(yīng)按照權(quán)限履行如下程序： （一）公司在進(jìn)行項(xiàng)目投資時(shí)，資金支出必須嚴(yán)格按照公司資金管理制度履 行資金使用審批手續(xù)。凡涉及每一筆募集資金的支出均須由有關(guān)部門提出資金使 用計(jì)劃，在董事會(huì)授權(quán)范圍內(nèi)，單筆

8、 300 萬(wàn)元以下的經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)辦人簽字后逐級(jí)報(bào) 項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)部、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核簽字后予以付款；單筆超過(guò) 300 萬(wàn)元（含 300 萬(wàn)元）以上的，經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)辦人簽字后逐級(jí)報(bào)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)部、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé) 第 3 頁(yè)，共 10 頁(yè) 第十條 人及董事長(zhǎng)審核簽字后予以付款。凡超過(guò)董事會(huì)授權(quán)范圍的，應(yīng)報(bào)董事會(huì)審批。 （二）投資項(xiàng)目應(yīng)按公司董事會(huì)承諾的計(jì)劃進(jìn)度實(shí)施，負(fù)責(zé)實(shí)施項(xiàng)目的部門 要細(xì)化具體工作進(jìn)度，保證各項(xiàng)工作能按計(jì)劃進(jìn)度完成，并定期向財(cái)務(wù)部提供具 體工作進(jìn)度計(jì)劃。 公司應(yīng)當(dāng)確保募集資金使用的真實(shí)性和公允性，防止募集資金被關(guān)聯(lián)人占用 或挪用，并采取有效措施避免關(guān)聯(lián)人利用募集資金投資項(xiàng)目獲取不正當(dāng)利益。

9、 第九條 公司應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束后全面核查募集資金投資項(xiàng)目的進(jìn)展 情況。募集資金投資項(xiàng)目年度實(shí)際使用募集資金與前次披露的募集資金投資計(jì)劃 當(dāng)年預(yù)計(jì)使用金額差異超過(guò) 30%的，公司應(yīng)當(dāng)調(diào)整募集資金投資計(jì)劃，并在募集 資金年度存放與使用情況的專項(xiàng)報(bào)告中披露最近一次募集資金年度投資計(jì)劃、目 前實(shí)際投資進(jìn)度、調(diào)整后預(yù)計(jì)分年度投資計(jì)劃以及投資計(jì)劃變化的原因等。 募集資金投資項(xiàng)目出現(xiàn)以下情形的，公司應(yīng)當(dāng)對(duì)該項(xiàng)目的可行性、 預(yù)計(jì)收益等重新論證，決定是否繼續(xù)實(shí)施該項(xiàng)目： （一）募集資金投資項(xiàng)目涉及的市場(chǎng)環(huán)境發(fā)生重大變化的； （二）募集資金投資項(xiàng)目擱置時(shí)間超過(guò)一年的； （三）超過(guò)前次募集資金投資計(jì)劃的完成期

10、限且募集資金投入金額未達(dá)到相 關(guān)計(jì)劃金額 50%的； （四）募集資金投資項(xiàng)目出現(xiàn)其他異常情形的。 公司應(yīng)當(dāng)在最近一期定期報(bào)告中披露項(xiàng)目的進(jìn)展情況、出現(xiàn)異常的原因以及 調(diào)整后的募集資金投資計(jì)劃（如有）。 第十一條 公司決定終止原募集資金投資項(xiàng)目的，應(yīng)當(dāng)盡快科學(xué)、審慎地選 擇新的投資項(xiàng)目。 第十二條公司以募集資金置換預(yù)先已投入募集資金投資項(xiàng)目的自籌資金 的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)公司董事會(huì)審議通過(guò)、會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具鑒證報(bào)告及獨(dú)立董事、監(jiān)事 會(huì)、保薦機(jī)構(gòu)發(fā)表明確同意意見并履行信息披露義務(wù)后方可實(shí)施。置換時(shí)間距募 集資金到賬時(shí)間不得超過(guò)六個(gè)月。 公司已在發(fā)行申請(qǐng)文件中披露擬以募集資金置換預(yù)先投入的自籌資金且預(yù) 先投入

11、金額確定的，應(yīng)當(dāng)在置換實(shí)施前對(duì)外公告。 第十三條公司可以用閑置募集資金（含超募資金）暫時(shí)用于補(bǔ)充流動(dòng)資金， 第 4 頁(yè)，共 10 頁(yè) 僅限于與主營(yíng)業(yè)務(wù)相關(guān)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)使用，不得通過(guò)直接或間接安排用于新股配 售、申購(gòu)，或用于股票及其衍生品種、可轉(zhuǎn)換公司債券等的交易。暫時(shí)用于補(bǔ)充 流動(dòng)資金應(yīng)當(dāng)符合以下條件： （一）不得變相改變募集資金用途； （二）不得影響募集資金投資計(jì)劃的正常進(jìn)行； （三）單次補(bǔ)充流動(dòng)資金時(shí)間不得超過(guò)十二個(gè)月； （四）已歸還前次用于暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金的募集資金（如適用）； （五）過(guò)去十二個(gè)月內(nèi)未進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)投資； （六）承諾在使用閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金期間不進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)投資； （七）獨(dú)

12、立董事、保薦機(jī)構(gòu)、監(jiān)事會(huì)出具明確同意的意見。 第十四條公司用閑置募集資金補(bǔ)充流動(dòng)資金事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)公司董事會(huì)審議 通過(guò)，并在兩個(gè)交易日內(nèi)報(bào)告深圳證券交易所并公告以下內(nèi)容： （一）本次募集資金的基本情況，包括募集資金的時(shí)間、金額及投資計(jì)劃等； （二）募集資金使用情況； （三）閑置募集資金補(bǔ)充流動(dòng)資金的金額及期限； （四）閑置募集資金補(bǔ)充流動(dòng)資金預(yù)計(jì)節(jié)約財(cái)務(wù)費(fèi)用的金額、導(dǎo)致流動(dòng)資金 不足的原因、是否存在變相改變募集資金投向的行為和保證不影響募集資金項(xiàng)目 正常進(jìn)行的措施； （五）獨(dú)立董事、保薦機(jī)構(gòu)、監(jiān)事會(huì)出具的意見； （六）深圳證券交易所要求的其他內(nèi)容。 超過(guò)本次募集資金金額百分之十以上的閑置募集資金

13、補(bǔ)充流動(dòng)資金時(shí)，須經(jīng) 股東大會(huì)審議通過(guò)，并提供網(wǎng)絡(luò)投票表決方式。 補(bǔ)充流動(dòng)資金到期后，公司應(yīng)當(dāng)在兩個(gè)交易日內(nèi)報(bào)告深圳證券交易所并公 告。 第十五條超募資金的使用遵循以下規(guī)則： （一）超募資金應(yīng)根據(jù)公司實(shí)際生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需求，經(jīng)董事會(huì)或股東大會(huì)審議批 準(zhǔn)后，按照以下先后順序有計(jì)劃的進(jìn)行使用： 1補(bǔ)充募投項(xiàng)目資金缺口； 2用于在建項(xiàng)目及新項(xiàng)目； 第 5 頁(yè)，共 10 頁(yè) 3歸還銀行借款； 4暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金； 5進(jìn)行現(xiàn)金管理； 6永久補(bǔ)充流動(dòng)資金。 超募資金在尚未使用之前應(yīng)當(dāng)存放于募集資金專戶管理。 （二）公司將超募資金用于在建項(xiàng)目及新項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)按照在建項(xiàng)目和新項(xiàng)目 的進(jìn)度情況使用；通過(guò)子公司實(shí)施項(xiàng)目的

14、，應(yīng)當(dāng)在子公司設(shè)立募集資金專戶管理。 如果僅將超募資金用于向子公司增資，參照超募資金償還銀行借款或補(bǔ)充流動(dòng)資 金的相關(guān)規(guī)定處理。 公司將超募資金用于在建項(xiàng)目及新項(xiàng)目，保薦機(jī)構(gòu)、獨(dú)立董事應(yīng)出具專項(xiàng)意 見，符合本所股票上市規(guī)則規(guī)定應(yīng)當(dāng)提交股東大會(huì)審議的，還應(yīng)當(dāng)提交股東 大會(huì)審議。 公司使用超募資金用于在建項(xiàng)目及新項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)按照本所股票上市規(guī)則 要求履行信息披露義務(wù)。 （三）公司使用超募資金償還銀行借款或永久補(bǔ)充流動(dòng)資金的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)股東 大會(huì)審議批準(zhǔn)，并提供網(wǎng)絡(luò)投票表決方式，獨(dú)立董事、保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)發(fā)表明確同 意意見并披露，且應(yīng)當(dāng)符合以下要求： 1公司最近十二個(gè)月未進(jìn)行證券投資等高風(fēng)險(xiǎn)投資； 2公司應(yīng)承

15、諾償還銀行借款或補(bǔ)充流動(dòng)資金后十二個(gè)月內(nèi)不進(jìn)行證券投資 等高風(fēng)險(xiǎn)投資及為他人提供財(cái)務(wù)資助并對(duì)外披露； 3應(yīng)當(dāng)按照實(shí)際需求償還銀行借款或補(bǔ)充流動(dòng)資金，每十二個(gè)月內(nèi)累計(jì)金 額不得超過(guò)超募資金總額的 30%。 第四章募集資金投向變更 第十六條公司存在以下情形的，視為募集資金投向變更： （一）取消原募集資金項(xiàng)目，實(shí)施新項(xiàng)目； （二）變更募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施主體； （三）變更募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施地點(diǎn)； （四）變更募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施方式； 第 6 頁(yè)，共 10 頁(yè) （五）實(shí)際投資金額與計(jì)劃投資金額的差額超過(guò)計(jì)劃金額的 30%； （六）深圳證券交易所認(rèn)定為募集資金投向變更的其他情形。 第十七條公司應(yīng)當(dāng)經(jīng)董

16、事會(huì)審議、股東大會(huì)批準(zhǔn)后方可變更募集資金投 向。 公司變更后的募集資金投向原則上應(yīng)當(dāng)投資于主營(yíng)業(yè)務(wù)。 第十八條 公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)審慎地進(jìn)行擬變更后的新募集資金投資項(xiàng)目的可 行性分析，確信投資項(xiàng)目具有較好的市場(chǎng)前景和盈利能力，有效防范投資風(fēng)險(xiǎn)， 提高募集資金使用效益。 第十九條 公司擬變更募集資金投向的，應(yīng)當(dāng)在提交董事會(huì)審議后兩個(gè)交易 日內(nèi)報(bào)告深圳證券交易所并公告以下內(nèi)容： （一）原項(xiàng)目基本情況及變更的具體原因； （二）新項(xiàng)目的基本情況、可行性分析、經(jīng)濟(jì)效益分析和風(fēng)險(xiǎn)提示； （三）新項(xiàng)目的投資計(jì)劃； （四）新項(xiàng)目已經(jīng)取得或尚待有關(guān)部門審批的說(shuō)明（如適用）； （五）獨(dú)立董事、監(jiān)事會(huì)、保薦機(jī)構(gòu)對(duì)變更募

17、集資金投向的意見； （六）變更募集資金投資項(xiàng)目尚需提交股東大會(huì)審議的說(shuō)明； （七）深圳證券交易所要求的其他內(nèi)容。 第二十條公司擬將募集資金投資項(xiàng)目變更為合資經(jīng)營(yíng)的方式實(shí)施的，應(yīng)當(dāng) 在充分了解合資方基本情況的基礎(chǔ)上，慎重考慮合資的必要性，并且公司應(yīng)當(dāng)控 股，確保對(duì)募集資金投資項(xiàng)目的有效控制。 第二十一條公司變更募集資金投向用于收購(gòu)控股股東或?qū)嶋H控制人資產(chǎn) （包括權(quán)益）的，應(yīng)當(dāng)確保在收購(gòu)后能夠有效避免同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)及減少關(guān)聯(lián)交易。 公司應(yīng)當(dāng)披露與控股股東或?qū)嶋H控制人進(jìn)行交易的原因、關(guān)聯(lián)交易的定價(jià)政 策及定價(jià)依據(jù)、關(guān)聯(lián)交易對(duì)公司的影響以及相關(guān)問(wèn)題的解決措施。 第二十二條公司擬對(duì)外轉(zhuǎn)讓或置換最近三年內(nèi)募集資

18、金投資項(xiàng)目的（募集 資金投資項(xiàng)目對(duì)外轉(zhuǎn)讓或置換作為重大資產(chǎn)重組方案組成部分的情況除外），應(yīng) 當(dāng)在董事會(huì)審議通過(guò)后二個(gè)交易日內(nèi)公告下列內(nèi)容并提交股東大會(huì)審議： （一）對(duì)外轉(zhuǎn)讓或置換募集資金投資項(xiàng)目的具體原因； （二）已使用募集資金投資該項(xiàng)目的金額； 第 7 頁(yè)，共 10 頁(yè) （三）該項(xiàng)目完工程度和實(shí)現(xiàn)效益； （四）換入項(xiàng)目的基本情況、可行性分析和風(fēng)險(xiǎn)提示（如適用）； （五）轉(zhuǎn)讓或置換的定價(jià)依據(jù)及相關(guān)收益； （六）獨(dú)立董事、監(jiān)事會(huì)、保薦機(jī)構(gòu)對(duì)轉(zhuǎn)讓或置換募集資金投資項(xiàng)目的意見； （七）深圳證券交易所要求的其他內(nèi)容。 公司應(yīng)當(dāng)充分關(guān)注轉(zhuǎn)讓價(jià)款收取和使用情況、換入資產(chǎn)的權(quán)屬變更情況及換 入資產(chǎn)的持續(xù)運(yùn)行

19、情況。 第二十三條公司改變募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施地點(diǎn)的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會(huì)審議通 過(guò)，并在二個(gè)交易日內(nèi)公告，說(shuō)明改變情況、原因、對(duì)募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施造 成的影響以及保薦機(jī)構(gòu)出具的意見。 第二十四條單個(gè)募集資金投資項(xiàng)目完成后，公司將該項(xiàng)目節(jié)余募集資金 （包括利息收入）用于其他募集資金投資項(xiàng)目的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會(huì)審議通過(guò)、保薦 機(jī)構(gòu)發(fā)表明確同意的意見后方可使用。 節(jié)余募集資金（包括利息收入）低于 50 萬(wàn)元人民幣或低于該項(xiàng)目募集資金 承諾投資額 1%的，可以豁免履行前款程序，其使用情況應(yīng)當(dāng)在年度報(bào)告中披露。 公司將該項(xiàng)目節(jié)余募集資金（包括利息收入）用于非募集資金投資項(xiàng)目（包 括補(bǔ)充流動(dòng)資金）的，應(yīng)當(dāng)按照第

20、16 條、第 18 條履行相應(yīng)程序及披露義務(wù)。 第二十五條全部募集資金投資項(xiàng)目完成后，節(jié)余募集資金（包括利息收入） 占募集資金凈額 10%以上的，公司使用節(jié)余資金應(yīng)當(dāng)符合下列條件： （一）獨(dú)立董事、監(jiān)事會(huì)發(fā)表意見； （二）保薦機(jī)構(gòu)發(fā)表明確同意的意見； 第五章募集資金管理與監(jiān)督 第二十六條公司會(huì)計(jì)部門應(yīng)當(dāng)對(duì)募集資金的使用情況設(shè)立臺(tái)賬，具體反映 募集資金的支出情況和募集資金項(xiàng)目的投入情況。公司內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)至少每 季度對(duì)募集資金的存放與使用情況檢查一次，并及時(shí)向?qū)徲?jì)委員會(huì)報(bào)告檢查結(jié) 第 8 頁(yè)，共 10 頁(yè) 、 果。 審計(jì)委員會(huì)認(rèn)為公司募集資金管理存在違規(guī)情形的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向董事會(huì)報(bào) 告。董事會(huì)應(yīng)

21、當(dāng)在收到報(bào)告后兩個(gè)交易日內(nèi)向深圳證券交易所報(bào)告并公告。公告 內(nèi)容包括募集資金管理存在的違規(guī)情形、已經(jīng)或可能導(dǎo)致的后果及已經(jīng)或擬采取 的措施。 第二十七條公司當(dāng)年存在募集資金運(yùn)用的，董事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)年度募集資金的 存放與使用情況出具專項(xiàng)報(bào)告，并聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)募集資金存放與使用情況 出具鑒證報(bào)告。 會(huì)計(jì)師事務(wù)所應(yīng)當(dāng)對(duì)董事會(huì)的專項(xiàng)報(bào)告是否已經(jīng)按照深圳證券交易所中小 企業(yè)板規(guī)范運(yùn)作指引及相關(guān)格式指引編制以及是否如實(shí)反映了年度募集資金實(shí) 際存放、使用情況進(jìn)行合理保證，提出鑒證結(jié)論。 鑒證結(jié)論為“保留結(jié)論”“否定結(jié)論”或“無(wú)法提出結(jié)論”的，公司董事會(huì) 應(yīng)當(dāng)就鑒證報(bào)告中會(huì)計(jì)師事務(wù)所提出該結(jié)論的理由進(jìn)行分析、

22、提出整改措施并在 年度報(bào)告中披露。保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在鑒證報(bào)告披露后的十個(gè)交易日內(nèi)對(duì)年度募集資 金的存放與使用情況進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)核查并出具專項(xiàng)核查報(bào)告，核查報(bào)告應(yīng)當(dāng)認(rèn)真分析 會(huì)計(jì)師事務(wù)所提出上述鑒證結(jié)論的原因，并提出明確的核查意見。公司應(yīng)當(dāng)在收 到核查報(bào)告后二個(gè)交易日內(nèi)向深圳證券交易所報(bào)告并公告。 第二十八條 獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)關(guān)注募集資金實(shí)際使用情況與公司信息披露情況 是否存在重大差異。 經(jīng)二分之一以上獨(dú)立董事同意，獨(dú)立董事可以聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)募集資金 使用情況進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)。公司應(yīng)當(dāng)全力配合專項(xiàng)審計(jì)工作，并承擔(dān)必要的審計(jì)費(fèi) 用。 第二十九條公司監(jiān)事會(huì)有權(quán)對(duì)募集資金使用情況進(jìn)行監(jiān)督。 第三十條保薦機(jī)構(gòu)與公司應(yīng)當(dāng)在保薦協(xié)議中約定，保薦機(jī)構(gòu)至少每個(gè)季度 對(duì)公司