每會計做賬流程

1、會計做賬流程一、每月會計作帳流程1、根據(jù)出納轉(zhuǎn)過來的各種原始憑證進行審核，審核無誤后，編制記 賬憑證。2、根據(jù)記賬憑證登記各種明細分類賬。3、月末作計提、攤銷、結(jié)轉(zhuǎn)記賬憑證，對所有記賬憑證進行匯總， 編制記賬憑證匯總表，根據(jù)記賬憑證匯總表登記總帳。4、結(jié)賬、對帳。做到帳證相符、帳帳相符、帳實相符。5、編制會計報表，做到數(shù)字準確、內(nèi)容完整，并進行分析說明。6、將記賬憑證裝訂成冊，妥善保管。二、記賬憑證1、必須具備如下內(nèi)容（1）填制憑證的日期：收款憑證和付款憑證的填制日期要按貨幣資金 的實際收入日期、實際付出日期填寫；轉(zhuǎn)賬憑證的填制日期可以按收 到原始憑證的日期填寫，也可以按編制記賬憑證的日期填寫

2、。（2）憑證編號：記賬憑證必須編號，有利于查找。（3）經(jīng)濟業(yè)務(wù)摘要：摘要是對經(jīng)濟業(yè)務(wù)的簡要說明。（4）會計科目：會計科目是賬戶的名稱，正確使用會計科目是進行 賬務(wù)處理的基礎(chǔ)環(huán)節(jié)。（5 ）金額：記賬憑證所列金額是會計核算的基礎(chǔ)，關(guān)系到會計賬簿、 會計報表的正確與否。為此，計算必須準確，書寫清楚、符合要求。（6）所附原始憑證的張數(shù)：原始憑證是編制記賬憑證的依據(jù)，必須 在記賬憑證上填寫所附原始憑證的張數(shù)，兩者必須相符。（7）填制憑證人員、稽核人員、記賬人員、會計機構(gòu)負責(zé)人、會計 主管人員的簽名或蓋章：以便于明確經(jīng)濟責(zé)任。2、記賬憑證審核的內(nèi)容：（1）填制憑證的日期是否正確：收款憑證和付款憑證的填制日

3、期是 否是貨幣資金的實際收入日期、實際付出日期；轉(zhuǎn)賬憑證的填制日期 是否是收到原始憑證的日期或者是編制記賬憑證的日期。（2）憑證是否編號，編號是否正確。（3）經(jīng)濟業(yè)務(wù)摘要是否正確地反映了經(jīng)濟業(yè)務(wù)的基本內(nèi)容。（4）會計科目的使用是否正確；總賬科目和明細科目是否填列齊全。（5）記賬憑證所列金額計算是否準確，書寫是否清楚、符合要求。（6）所附原始憑證的張數(shù)與記賬憑證上填寫的所附原始憑證的張數(shù) 是否相符。（7）填制憑證人員、稽核人員、記賬人員、會計機構(gòu)負責(zé)人、會計 主管人員的簽名或蓋章是否齊全。三、月末會計的計提、結(jié)轉(zhuǎn)分錄（一）計提職工福利費、職工教育費、工會經(jīng)費1、按工資總額14%提取職工福利費 借

4、：管理費用-福利費貸：應(yīng)付福利費2、按工資總額%提取職工教育費 借：管理費用-職工教育費貸：其他應(yīng)付款-職工教育費3、按工資總額2%提取工會經(jīng)費借：管理費用-工會經(jīng)費貸：其他應(yīng)付款-工會經(jīng)費（二）提固定資產(chǎn)折舊借：管理費用-折舊費 貸：累計折舊（三）攤銷費用借：管理費用（或營業(yè)費用等） 貸：待攤費用（或長期待攤費用）（四）計提稅金借：營業(yè)稅金及附加貸：應(yīng)交稅費-城建稅貸：其他應(yīng)交款-教育費附加（五）結(jié)轉(zhuǎn)各種收入1、結(jié)轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)收入 借：主營業(yè)務(wù)收入 貸：本年利潤2、結(jié)轉(zhuǎn)其他業(yè)務(wù)收入借：其他業(yè)務(wù)收入貸：本年利潤3、結(jié)轉(zhuǎn)營業(yè)外收入 借：營業(yè)外收入 貸：本年利潤（六）結(jié)轉(zhuǎn)成本、支出、稅金1、結(jié)轉(zhuǎn)成本

5、 借：本年利潤 貸：主營業(yè)務(wù)成本2、結(jié)轉(zhuǎn)其他業(yè)務(wù)支出 借：本年利潤貸：其他業(yè)務(wù)支出3、結(jié)轉(zhuǎn)營業(yè)外支出 借：本年利潤貸：營業(yè)外支出4、結(jié)轉(zhuǎn)稅金借：本年利潤貸：營業(yè)稅金及附加（七）結(jié)轉(zhuǎn)各項費用1、結(jié)轉(zhuǎn)管理費用借：本年利潤貸：管理費用2、結(jié)轉(zhuǎn)財務(wù)費用借：本年利潤貸：財務(wù)費用3、結(jié)轉(zhuǎn)營業(yè)費用借：本年利潤貸：營業(yè)費用（八）季度計提所得稅1、提取時借：所得稅貸：應(yīng)交稅費-所得稅2、結(jié)轉(zhuǎn)所得稅借：本年利潤貸：所得稅3、上繳所得稅借：應(yīng)交稅費-所得稅貸：銀行存款或現(xiàn)金四、結(jié)賬工作1、結(jié)賬前，必須將本期內(nèi)所發(fā)生的各項經(jīng)濟業(yè)務(wù)全部登記入賬。2、結(jié)賬時，應(yīng)當(dāng)結(jié)出每個賬戶的期末余額。需要結(jié)出當(dāng)月發(fā)生額的， 應(yīng)當(dāng)在摘要

6、欄內(nèi)注明 本月合計”字樣，并在下面通欄劃單紅線。需要 結(jié)出本年累計發(fā)生額的，應(yīng)當(dāng)在摘要欄內(nèi)注明 本年累計”字樣，并在 下面通欄劃單紅線；12月末的 本年累計就是全年累計發(fā)生額，全年 累計發(fā)生額下應(yīng)當(dāng)通欄劃雙紅線，年度終了結(jié)賬時，所有總賬賬戶都 應(yīng)當(dāng)結(jié)出全年發(fā)生額和年末余額。五、月末結(jié)賬后要進行對帳對賬的內(nèi)容主要包括賬證核對，賬賬核對，賬實核對，賬表核對。（1 ）賬實相符。是賬簿記錄與實物、款項實有數(shù)核對相符的簡稱。 保證賬實相符，是會計核算的基本要求。由于會計賬簿記錄是實物款 項使用情況的價值量反映，實物款項的增減變化情況，必須在會計賬 簿記錄上如實記錄、登記。因此，通過會計賬簿記錄的正確性，

7、發(fā)現(xiàn) 財產(chǎn)物資和現(xiàn)金管理中存在的問題，有利于查明原因、明確責(zé)任，有 利于改進管理、提高效益，有利于保證會計資料真實、完整。（2）賬證相符。是會計賬簿記錄與會計憑證有關(guān)內(nèi)容核對相符的簡 稱。保證賬證相符，也是會計核算的基本要求。由于會計賬簿記錄是 根據(jù)會計憑證 等資料編制的，兩者之間存在邏輯聯(lián)系。因此，通過賬證核對，可以 檢查、驗證會計賬簿和會計憑證的內(nèi)容是否正確無誤，以保證會計資料真實、完整。各單位應(yīng)當(dāng)定期將會計賬簿記錄與其相應(yīng)的會計憑證（包括時間、編號、內(nèi)容、金額、記賬方向等）逐項核對，檢查是否 一致。如果發(fā)現(xiàn)有不一致之處，應(yīng)當(dāng)及時查明原因，并按照規(guī)定予以 更正。（3 ）賬賬相符。是會計賬簿

8、之間相對應(yīng)記錄核對相符的簡稱。保證 賬賬相符，同樣是會計核算的基本要求。由于會計賬簿之間，包括總 賬各賬戶之間、總賬與明細賬之間、總賬與日記賬之間、會計機構(gòu)的 財產(chǎn)物資明細賬與保管部門、使用部門的有關(guān)財產(chǎn)物資明細賬之間等 相對應(yīng)的記錄存在著內(nèi)在聯(lián)系，通過定期核對，可以檢查、驗證會計 賬簿記錄的正確性，便于發(fā)現(xiàn)問題，糾正錯誤，保證會計資料的真實、 完整和準確無誤。（4 ）賬表相符。是會計賬簿記錄與會計報表有關(guān)內(nèi)容核對相符的簡 稱。保證賬表相符，同樣也是會計核算的基本要求。由于會計報表是 根據(jù)會計賬簿記錄及有關(guān)資料編制的，兩者之間存在著相對應(yīng)的關(guān) 系。因此，通過檢查會計報表各項目的數(shù)據(jù)與會計賬簿有

9、關(guān)數(shù)據(jù)是否 一致，確保會計信息的質(zhì)量六、月末編制會計報表要求 按照國家統(tǒng)一的會計制度規(guī)定的編制基礎(chǔ)、編制依據(jù)、編制原則和方 法，做到內(nèi)容完整、數(shù)字真實、計算準確、編報及時。會計報表之間、會計報表各項目之間，凡是有對應(yīng)關(guān)系的數(shù)字，應(yīng)當(dāng) 相互一致，會計報表中本期與上期的有關(guān)數(shù)字，應(yīng)當(dāng)相互銜接。會計報表附注和財務(wù)情況說明書應(yīng)按照企業(yè)財務(wù)會計報告條例和 國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定，對會計報表中需要說明的事項作出真 實、完整、清楚的說明。 對外提供的財務(wù)會計報告，應(yīng)由單位負責(zé) 人和主管會計的負責(zé)人、會計機構(gòu)負責(zé)人（會計主管人員）簽名并蓋 章；設(shè)置總會計師的企業(yè)，還應(yīng)由總會計師簽名并蓋章，方可生效。七、商業(yè)

10、企業(yè)涉及的稅金：增值稅、城建稅、教育費附加、個人所得 稅、印花稅、房產(chǎn)稅、土地使用稅、所得稅、車船使用稅等稅務(wù)申報全流程現(xiàn)詳呈如下：一、企業(yè)每月4日5日或6日上午必須到指定的申報點申報納稅，首 次申報企業(yè)還要選擇企業(yè)所得稅征收方式，且須法人財務(wù)共同簽字認 可，企業(yè)所得稅征收方式鑒定表參考樣表填寫方式：申請查帳征收企業(yè)樣表下載：企業(yè)所得稅征收方式鑒定表.xls 申請核定征收企業(yè)樣表下載：企業(yè)所得稅核定征收方式鑒定表.xls二、企業(yè)納稅申報必須采用網(wǎng)上電子報稅形式，具體流程和要求見本 網(wǎng)站 電子申報推廣通知”。已電子申報企業(yè)紙質(zhì)報表無需上交，只需 每月15日前發(fā)一郵件至開發(fā)區(qū)即可，文件為小區(qū)專報表

11、.xls，郵箱地 址或三、還未辦理電子申報單機戶企業(yè)申報內(nèi)容包括電子文檔和紙質(zhì)報 表，內(nèi)容如不符要求一律拒收，過上海申報代理點申報期的，企業(yè)自 行至崇明申報稅，逾期責(zé)任自負。現(xiàn)將要求詳列如下：1、電子文檔：a、 代理電子申報企業(yè)只要個所電子文檔，文檔是通過數(shù)據(jù)導(dǎo)出”的， 保存類型為文本文件格式（代碼）（*txt）的文本文件b、手工申報企業(yè)，需如gssb310230.zip的個所電子文檔、企業(yè)財 務(wù)補充數(shù)據(jù)采集（電子模版）企業(yè)財務(wù)補充數(shù)據(jù)采集（電子模版）.rar、 財務(wù)會計報表電子模版財務(wù)會計報表：財務(wù)會計報表電子模板及填表 說明.rar等3個電子文件。c、 代理電子申報或手工申報企業(yè)有營業(yè)稅營

12、業(yè)額扣減的，還需營業(yè)稅 營業(yè)額減除項目明細表模板電子文檔附表六：營業(yè)稅營業(yè)額減除項目 明細表.xlsd、所有電子文檔放進企業(yè)名稱命名的文件夾保存到軟盤或U盤等介質(zhì)，和申報的紙質(zhì)報表資料一起上交！注:個所申報和明細打印說明詳見紙質(zhì)報表中的個所明細表，個所申報 軟件和申報說明可在本站資料下載中下載，或在上海財稅網(wǎng)上下載！2、紙質(zhì)報表：所有企業(yè)根據(jù)下載的樣表和其它要求申報的表格嚴格按順序裝訂，簽 字蓋章！電子申報企業(yè)（單機戶和代理戶）和暫時采用手工申報的企 業(yè)對申報時間和申報資料的要求是一致的，特別是電子申報企業(yè)申報 資料在電子報稅窗口打印的話有幾張表是打印不出來的（包括城建稅 表、個人所得稅匯總表

13、、獨資和合伙企業(yè)個人所得稅帶征表、核定征 收企業(yè)的核定征收企業(yè)收入總額明細表等），須在這里根據(jù)下面樣表 內(nèi)容打印，不可或缺。1）、服務(wù)業(yè)：a、一般服務(wù)業(yè)：查帳征收企業(yè)一般服務(wù)業(yè)（查）.xls，核定征收企業(yè)一般服務(wù)業(yè)（核）.xls 申報表至少要7張，1、4、7、10月申報期查帳征收企業(yè)再增加企業(yè) 所得稅A表，核定征收企業(yè)增加B表和企業(yè)附表！當(dāng)月申報如有營業(yè)額抵減的，再加附表 6，附表7兩張表，同時做抵 減電子模板，如還有其它稅種（增值稅）稅目（建筑業(yè)、運輸業(yè)等） 需申報的，在本欄目最下方補充下載區(qū)域內(nèi)選擇下載打印b、建筑業(yè): 查帳征收企業(yè)建筑業(yè)申報表（查）.Xis，核定征收企業(yè)建筑業(yè)（核）.xl

14、s申報表至少要8張，1、4、7、10月申報期查帳征收企業(yè)再增加企業(yè) 所得稅A表，核定征收企業(yè)增加B表和企業(yè)附表！當(dāng)月申報如有營業(yè)額抵減的，再加附表 6，附表7兩張表，同時做抵 減電子模板，外出經(jīng)營的，加附表 5，如還有其它稅種（增值稅）稅 目（其它服務(wù)業(yè)、運輸業(yè)等）需申報的，在本欄目最下方補充下載區(qū) 域內(nèi)選擇下載打印。c、運輸裝卸業(yè)：查帳征收企業(yè)運輸業(yè)裝卸業(yè)申報表（查）.xis，核定征收企業(yè)運輸業(yè) 裝卸業(yè)申報表（核）.xls申報表至少要7張，1、4、7、10月申報期查帳征收企業(yè)再增加企業(yè) 所得稅A表，核定征收企業(yè)增加B表和企業(yè)附表！當(dāng)月申報如有營業(yè)額抵減的，再加附表 6，附表7兩張表，同時做抵

15、 減電子模板，如還有其它稅種（增值稅）稅目（其它服務(wù)業(yè)、建筑業(yè) 等）需申報的，在本欄目最下方補充下載區(qū)域內(nèi)選擇下載打印。d、文化演出和郵電業(yè): 查帳征收企業(yè)郵電、文化演出（查）.xls，核定征收企業(yè)郵電、文化演出（核）.xls平時申報表至少要6張，1、4、7、10月申報期查帳征收企業(yè)再增加 企業(yè)所得稅A表，核定征收企業(yè)增加B表和企業(yè)附表！當(dāng)月申報如有營業(yè)額抵減的，再加附表 6，附表7兩張表，同時做抵 減電子模板，如還有其它稅種（增值稅）稅目（其它服務(wù)業(yè)、建筑業(yè) 等）需申報的，除相應(yīng)附表外，再加營業(yè)稅主表，報表在本欄目最下 方補充下載區(qū)域內(nèi)選擇下載打印。e、個人獨資和合伙企業(yè)申報表：個人獨資企業(yè)

16、和合伙企業(yè)申報表，適用于個人所得稅帶征企業(yè)，個人獨資企業(yè)和合伙企業(yè)申報表，適用于會計師事務(wù)所、房地產(chǎn)企業(yè) 等個人所得稅需查帳征收企業(yè)申報表至少要8張，當(dāng)月申報如有營業(yè)額抵減的，再加附表 6，附表 7兩張表，同時做抵減電子模板，如還有其它稅種小規(guī)模.xls（增值稅） 稅目（其它服務(wù)業(yè)、建筑業(yè)等）需申報的，報表在本欄目最下方補充 下載區(qū)域內(nèi)選擇下載打印，建筑業(yè)再加建筑業(yè)企業(yè)財務(wù)補充數(shù)據(jù)采集表.xls。2）.般納稅人申報表: 查帳征收企業(yè)一般納稅人申報表（查）.xls，核定征收企業(yè)一般納稅人申報表（核）.xls平時申報表至少要10張，1、4、7、10月申報期查帳征收企業(yè)再增加 企業(yè)所得稅A表，核定征

17、收企業(yè)增加B表和企業(yè)附表！，如是工業(yè)制 造企業(yè)的，加工業(yè)制造業(yè)企業(yè)財務(wù)補充數(shù)據(jù)采集表.xls，如有海關(guān)或運輸發(fā)票抵扣的，本網(wǎng)站下載通用稅務(wù)數(shù)據(jù)采集軟件（一般納稅人 版），做電子文檔，有營業(yè)稅的，根據(jù)上面所列的申報內(nèi)容和報表選 擇申報，報表也可以在本欄目最下方補充下載區(qū)域內(nèi)選擇下載打印。金碟K3的操作流程 構(gòu)組成數(shù)據(jù)庫（ SQL ）中間層（數(shù)據(jù)存儲端）客戶端（操作終端）注： 數(shù)據(jù)庫、中間層的安裝環(huán)境 2000/NT SERVER 端 K3 中間層帳套管 理一、新建帳套操作流程：服務(wù)器電腦 -開始-程序-K3 中間層 -帳套 管理 新建 .K3 系統(tǒng)結(jié)構(gòu)組成 數(shù)據(jù)庫（ SQL） 中間層（數(shù)據(jù)存儲端

18、） 客戶端（操作終端） 注：數(shù)據(jù)庫、中間層的安裝環(huán)境 2000/NT SERVER 端K3 中間層帳套管理一、新建帳套 操作流程：服務(wù)器電腦 -開始-程序-K3 中間層-帳套管理 新建按鈕 （白紙按鈕）注意點 ：帳套號、帳套名不能重復(fù)但可修改 ，但帳套類型不可更改二、設(shè)置參數(shù)和啟用帳套操作流程：服務(wù)器電腦 -開始-程序-K3 中間層-帳套管理 設(shè)置按鈕 注意點： 公司名稱可改， 其他參數(shù)在帳套啟用后即不可更改（包括 總賬啟用期間）易引發(fā)的錯誤：如果帳套未啟用就使用， 系統(tǒng)會報錯 數(shù)據(jù)庫尚未完成 建賬初始化，系統(tǒng)不能使用 三、備份與恢復(fù)1、備份操作流程：服務(wù)器電腦 -開始-程序-K3 中間層-帳

19、套管理 備份按鈕 注意點：a、備份路徑的選擇（建議可建立容易識別的路徑）b、備份時電腦硬盤及外部設(shè)備應(yīng)同時備份c、備份文件不能直接打開使用 解釋：外部設(shè)備（光盤刻錄機、磁帶機）2、恢復(fù) 解釋：當(dāng)源帳套受到損壞，需打開備份文件來使用時用恢復(fù)，恢復(fù)與 備份是對應(yīng)的過程。操作流程：服務(wù)器電腦 -開始-程序-K3 中間層-帳套管理 恢復(fù)按鈕 注意點：恢復(fù)時 “帳套號、帳套名 ”不允許重復(fù)四、用戶管理（即可在中間層處理，亦可在客戶端處理） 操作流程： （中間層）服務(wù)器電腦 -開始-程序-K3 中間層 -帳套管理 用戶按鈕（客戶端） K3 主控臺 進入相應(yīng)帳套 系統(tǒng)設(shè)置 用戶管理1、用戶組：注意系統(tǒng)管理員

20、組與一般用戶組的區(qū)別2、新建用戶操作流程： （中間層）服務(wù)器電腦 -開始-程序-K3 中間層 -帳套管理 用戶按鈕用戶菜單新建用戶（客戶端） K3 主控臺進入相應(yīng)帳套 系統(tǒng)設(shè)置用戶管理 用戶按 鈕用戶菜單 新建用戶注意點：a、只能是系統(tǒng)管理員才可以增加人名b、注意系統(tǒng)管理員的新增（即用戶組的選擇）3、用戶授權(quán)操作流程： （中間層）服務(wù)器電腦 -開始-程序-K3 中間層 -帳套管理 用戶按鈕用戶菜單 權(quán)限（客戶端） K3 主控臺進入相應(yīng)帳套 系統(tǒng)設(shè)置 用戶管理 用戶按鈕 用戶菜單 權(quán)限注意點：a、只能是系統(tǒng)管理員才可以給一般用戶進行授權(quán)，報表的 授權(quán)應(yīng)在報表系統(tǒng)工具 報表權(quán)限控制里給與授權(quán)。b、

21、系統(tǒng)管理員身份的人不需要進行授權(quán)c、具體權(quán)限的劃分一高級”中處理4、查看軟件版本及版本號 中間層與客戶端均可應(yīng)用， “幫助”菜單下的 “關(guān)于”5、查看系統(tǒng)使用狀況啟動中間層 系統(tǒng)系統(tǒng)使用狀況，查看加密狗信息。K3 客戶端基礎(chǔ)資料（系統(tǒng)框架設(shè)置）1、引入科目操作流程： K3 主控臺進入相應(yīng)帳套 系統(tǒng)設(shè)置 基礎(chǔ)資料 公共 資料-科目文件從摸板引入科目注意點：一套帳一套會計科目*2、幣別操作流程： K3 主控臺進入相應(yīng)帳套 系統(tǒng)設(shè)置 基礎(chǔ)資料 公共 資料-幣別 -新增注意點：a、一般不對記帳本位幣進行修改b、若幣別已有業(yè)務(wù)發(fā)生則不能刪除3、憑證字 解釋：各單位在制作憑證過程中對業(yè)務(wù)的分類情況操作流程

22、： K3 主控臺進入相應(yīng)帳套 系統(tǒng)設(shè)置 基礎(chǔ)資料 公共 資料-憑證字 -新增 注意點：若憑證字已有業(yè)務(wù)發(fā)生則不能刪除*4、計量單位A、計量單位組解釋：對具體的計量單位進行分類操作流程： K3 主控臺進入相應(yīng)帳套 系統(tǒng)設(shè)置 基礎(chǔ)資料 公共 資料 -計量單位 -新增B、計量單位操作流程：選中相應(yīng)的計量單位組 右邊單擊鼠標(biāo)（右鍵） -新增計 量單位注意點： a 、代碼、名稱不能重復(fù)b、一個計量單位組下只有一個默認的基本計量單位 在設(shè)置數(shù)量金額核算時只能有一種默認計量單位，由于每個產(chǎn)品的單 位有可能不同，所以在生成憑證時會產(chǎn)生錯誤，這時要在生成憑證選項中選擇計量 單位自動取用對應(yīng)科目預(yù)設(shè)的缺省單位。*

23、5、結(jié)算方式操作流程： K3 主控臺進入相應(yīng)帳套 系統(tǒng)設(shè)置 基礎(chǔ)資料 公共 資料-結(jié)算方式 -新增 備注：結(jié)算方式一般有現(xiàn)金、電匯、信匯、商業(yè)匯票、銀行匯票、銀 行本票、支票、貸記憑證6、核算項目 核算項目的定義及作用：核算項目不是明細科目，但可充當(dāng)明細科目 使用；核算項目可以簡化科目體系，并減少月末統(tǒng)計匯總的工作量；*A、核算項目類操作流程： K3 主控臺進入相應(yīng)帳套 系統(tǒng)設(shè)置 基礎(chǔ)資料 公共 資料 -核算項目管理 -新增B、核算項目操作流程：選擇核算項目類 -右邊單擊鼠標(biāo)（右鍵） -新增核算項目 注意點：a、帶顏色字段是必錄項b、帶有的項目不能直接輸入，通過F7選擇或增加c、核算項目代碼分

24、級通過“實現(xiàn)d、若核算項目已有業(yè)務(wù)發(fā)生即不可刪除 易引發(fā)的錯誤：不可將最底層實際使用的核算項目設(shè)置為 “上級組”， 否則在實際業(yè)務(wù)發(fā)生時將不列入選擇項進行選擇7、會計科目的新增和修改 操作流程： K3 主控臺進入相應(yīng)帳套 系統(tǒng)設(shè)置 基礎(chǔ)資料 公共 資料-科目 -新增和屬性（即修改）系統(tǒng)關(guān)聯(lián)的注意點： *a 、未購買應(yīng)收、應(yīng)付系統(tǒng)，想在總帳系統(tǒng)看帳齡分析，應(yīng)該選擇 往來業(yè)務(wù)核算 （往來科目） 下掛相應(yīng)的核算項目類別， 并在系統(tǒng)參數(shù) 中應(yīng)選擇 啟用往來業(yè)務(wù)核銷 ？啟用了往來應(yīng)收模塊，并在應(yīng)收中做帳，則在總賬核算項目明細 帳中無法查看客戶往來信息應(yīng)收帳款科目下掛客戶、職員、物料時b 、未購買購銷存系

25、統(tǒng)，想在總帳系統(tǒng)看數(shù)量帳，存貨科目應(yīng)選擇數(shù) 量金額輔助核算 如果既選擇數(shù)量金額輔助核算又在物流模塊中處理日常業(yè)務(wù)，會不會 對帳務(wù)造成影響？C、未購買現(xiàn)金流量表系統(tǒng)，想在總帳系統(tǒng)生成現(xiàn)金流量表，應(yīng)選擇 現(xiàn)金等價物 （貨幣資金科目及短期投資類科目）* *操作注意點：a、一個科目可平行下掛1024個核算項目類（即多項目核算）b 、科目已有業(yè)務(wù)發(fā)生，科目不可刪除和修改科目下掛的核算項目類 別c、科目有業(yè)務(wù)發(fā)生，幣別只能改為核算所有幣別d 、可通過禁用的方法，把不能修改的科目或核算項目禁用總帳系統(tǒng)（核心基礎(chǔ)系統(tǒng)）一、系統(tǒng)參數(shù)操作流程：K3主控臺一進入相應(yīng)帳套一系統(tǒng)設(shè)置一總帳系統(tǒng)-系統(tǒng)參 數(shù)備注： “啟用

26、往來業(yè)務(wù)核銷 ”是針對會計科目設(shè)的參數(shù)，選擇此參數(shù)后 總賬系統(tǒng)中各會計科目可以進行往來業(yè)務(wù)核銷。一般是針對沒有購買 相應(yīng)模塊又要在總賬中查看相應(yīng)信息而設(shè)置的。注意點：需結(jié)合各單位業(yè)務(wù)情況進行選擇，注意每個選項的實際使用 情況。二、初始余額錄入操作流程： K3 主控臺進入相應(yīng)帳套系統(tǒng)設(shè)置初始化總賬 初始數(shù)據(jù)錄入業(yè)務(wù)注意點：1、如果年初啟用（ 1 月份），只要準備每個科目的年初數(shù)即可。2、如果是年中啟用（非 1 月份），需要準備每個科目的期初余額、 本年累計借方發(fā)生、本年累計貸方發(fā)生、損益類科目實際發(fā)生3、系統(tǒng)初始化可與日常業(yè)務(wù)同步進行，但是必須在憑證過帳前結(jié)束 初始化 操作注意點：1、白顏色錄入

27、：直接錄入2、黃顏色錄入：（ 1）匯總下級科目自動匯總（2）根據(jù)核算項目錄入打“A處錄入具體內(nèi)容3、外幣科目數(shù)據(jù)錄入：選擇“人民幣”下拉鍵-選擇相關(guān)外幣進行錄入4、 損益類科目數(shù)據(jù)錄入：如果年初啟用（1 月份），則不錄入數(shù)據(jù) 如果是年中啟用（非 1 月份） 累計借方累計貸方期初余額損益實際發(fā)生額帳結(jié)V V V表結(jié)V或V V V6、 試算平衡：如有外幣業(yè)務(wù)則必須在“綜合本位幣”下平衡7、注意各系統(tǒng)初始數(shù)據(jù)傳遞問題 : 應(yīng)收、應(yīng)付可與總賬數(shù)據(jù)互為傳遞 固定資產(chǎn)系統(tǒng)可傳遞數(shù)據(jù)至總賬系統(tǒng) 物流系統(tǒng)可傳遞數(shù)據(jù)至總賬系統(tǒng)7、結(jié)束初始化：初始余額錄入 -文件-結(jié)束初始化系統(tǒng)反初始化（取消結(jié)束標(biāo)志） 初始余額

28、錄入 -文件 取消結(jié)束標(biāo)志a、系統(tǒng)管理員的身份b、在憑證未過帳的情況下 三、總帳日常處理1、新增憑證操作流程：K3主控臺一進入相應(yīng)帳套一財務(wù)會計-總帳系統(tǒng)一憑證處 理憑證錄入注意點：基礎(chǔ)資料內(nèi)容的查詢 -F7.復(fù)制上一條摘要0.1mm.上海 TR211 現(xiàn)金日記帳 （美國復(fù)寫紙） 上海 TR211 銀行日記帳上海 TR211 明細帳上海 TR231 多欄帳 （7 欄）上海 TR232 多欄帳副頁（ 12 欄） 注：打印機的選擇建議用“針”式打印機，如： EPSON 1600K 等2、套打的使用憑證套打操作流程： A、 K3 主控臺進入相應(yīng)帳套 財務(wù)會計 -總帳系統(tǒng) 憑 證處理憑證查詢 工具套打

29、設(shè)置第一次需引入 “摸板格式 ”選擇對應(yīng)套打格式 去掉“打印第 一層”的勾-調(diào)整偏移量（左減右加，上減下加） 保存B、K3 主控臺進入相應(yīng)帳套 財務(wù)會計 -總帳系統(tǒng)憑證處理 憑 證查詢文件打印設(shè)置 選紙張大小C、K3 主控臺進入相應(yīng)帳套 財務(wù)會計 -總帳系統(tǒng)憑證處理 憑 證查詢一選中需進行套打的憑證 一點憑證按鈕一使用套打一方 可進行預(yù)覽和打印注意點：A、憑證過濾時注意幣別的選擇，套打格式中注意外幣格式 與本位幣格式的選擇B、若想對憑證進行分類套打，憑證過濾時注意憑證字的選擇，套打 格式中注意各種分類格式的選擇帳簿套打操作流程： A、 K3 主控臺一進入相應(yīng)帳套 一財務(wù)會計 -總帳系統(tǒng) 一帳

30、簿一工具一套打設(shè)置 一第一次需引入 “摸板格式 ”一選擇對應(yīng)套打格式 一去掉“打印第一層 ”的勾-調(diào)整偏移量 （左減右加， 上減下加） 一保存B、K3 主控臺一進入相應(yīng)帳套 一財務(wù)會計 -總帳系統(tǒng)一帳簿一選擇需 套打的帳簿種類 一過濾條件文件 一一打印設(shè)置 一一選紙張大小C、K3 主控臺一進入相應(yīng)帳套 一財務(wù)會計-總帳系統(tǒng) 一帳簿一選擇需 套打的帳簿種類一過濾條件一文件一“A使用套打一方可進行預(yù)覽和 打印注意點：A、在明細分類帳”中進行日記帳的套打B、多欄帳套打時，需“使用套打和“套打時預(yù)覽副頁K3 子系統(tǒng) 現(xiàn)金管理系統(tǒng) 系統(tǒng)集成：總賬、應(yīng)收應(yīng)付 基礎(chǔ)資料及日記帳 系統(tǒng)間關(guān)聯(lián)：總帳系統(tǒng) 現(xiàn)金管

31、理系統(tǒng)（日常票據(jù)） 應(yīng)收應(yīng)付 日常憑證一、初始化 系統(tǒng)設(shè)置初始化現(xiàn)金管理 -初始化數(shù)據(jù)錄入 -引入 結(jié)束初始化：編輯 - 結(jié)束初始化 補充：如果日常處理中，公司新開戶銀行： 先在基礎(chǔ)資料中增加新科目，然后到現(xiàn)金管理系統(tǒng)初始化中去引入， 再結(jié)束新科目初始化 反初始化：編輯 - 反初始化二、日常處理 財務(wù)會計 現(xiàn)金管理1、現(xiàn)金日記帳和銀行日記帳 共有三種方法：（ 1）復(fù)核記帳（ 2）從總帳中引入日記帳（ 3）新增 *2、庫存盤點（出納實際庫存對帳） 財務(wù)會計現(xiàn)金管理 -現(xiàn)金-現(xiàn)金盤點3、現(xiàn)金對帳（出納與總帳系統(tǒng)對帳） 財務(wù)會計現(xiàn)金管理 -現(xiàn)金-現(xiàn)金對帳4、銀行對賬單（手工錄入或外部引入）5、銀行存

32、款對帳（出納與銀行對帳）財務(wù)會計現(xiàn)金管理 -銀行存款-銀行存款對帳 前提條件：銀行對帳單應(yīng)該錄入到電腦中 對賬方式：手工對賬、自動對賬自動對賬的條件：金額相等、結(jié)算方式相等、結(jié)算號相等、日期相等 銀行存款對帳必須滿足的 “基本條件 ”- 金額相等6、余額調(diào)節(jié)表（自動生成）三、期末處理 財務(wù)會計現(xiàn)金管理 期末處理 期末結(jié)帳結(jié)帳與反結(jié)帳 系統(tǒng)可以結(jié)轉(zhuǎn)未達帳*四、票據(jù)管理支票管理 可進行操作的內(nèi)容有：購入、領(lǐng)用、作廢、報銷收付票據(jù) 本系統(tǒng)中票據(jù)可進行的操作：票據(jù)背書、票據(jù)核銷、票據(jù)生成憑證 票據(jù)具體操作見應(yīng)收、應(yīng)付系統(tǒng)固定資產(chǎn)系統(tǒng) 系統(tǒng)集成：總賬、工業(yè)成本管理系統(tǒng) 系統(tǒng)間關(guān)聯(lián)：總帳系統(tǒng) （日常憑證）

33、 固定資產(chǎn)（折舊信息） 成本 系統(tǒng)一、系統(tǒng)參數(shù)系統(tǒng)設(shè)置 - 系統(tǒng)設(shè)置 -固定資產(chǎn) -系統(tǒng)參數(shù) （1）固定資產(chǎn)的啟用期間（ 2）允許改變基礎(chǔ)資料編碼二、基礎(chǔ)資料設(shè)置 財務(wù)會計固定資產(chǎn) 基礎(chǔ)資料 卡片類別中代碼和名稱是必錄項三、固定資產(chǎn)初始化財務(wù)會計固定資產(chǎn) -業(yè)務(wù)處理-新增卡片（新增卡片后， 固定資產(chǎn)的 啟用日期不可再更改）卡片上的費用科目一定是最明細科目 卡片可以多幣別管理卡片中預(yù)計使用期間指的是月份數(shù) 初始化狀態(tài)，固定資產(chǎn)折舊方法如果是平均年限法，要選擇（按凈值 和剩余使用期間）的平均年限法初始化卡片中的相關(guān)概念：初始數(shù)據(jù)錄入a、 啟用期間前的卡片均為期初數(shù)據(jù)b、 入帳日期：固定資產(chǎn)購入后登

34、帳日期c、折舊費用分配科目：固定資產(chǎn)提折舊所計入的費用科目，必須指 定最明細科目d、原幣金額：固定資產(chǎn)購入入帳的金額e、購進原值：固定資產(chǎn)購入時的原值，一般與原幣金額相等；若購 入為二手貨時則不相等f、已使用期間數(shù)：從固定資產(chǎn)購入至啟用期間止提了多少期的折舊g、本年已提折舊：該固定資產(chǎn)當(dāng)前年度所提折舊結(jié)束初始化：主窗口 -工具 -結(jié)束初始化反初始化：系統(tǒng)設(shè)置 初始化 固定資產(chǎn) 初始化 反初始化 初始化有誤， 可通過幾種方法進行修改： （1）反初始化（2）變動（3） 折舊管理四、固定資產(chǎn)日常處理1、新增 財務(wù)會計固定資產(chǎn) -業(yè)務(wù)處理-新增卡片 生成憑證：主窗口 -業(yè)務(wù)處理 - 憑證管理（按單和匯

35、總） 固定資產(chǎn)的憑證可以在固定資產(chǎn)系統(tǒng)審核，但不能過帳 卡片生成的憑證金額有誤，要先刪憑證，然后到卡片中修改金額（變 動處理） 2、清理（報廢） 財務(wù)會計固定資產(chǎn) -業(yè)務(wù)處理-變動處理 只能對以前期間的資產(chǎn)進行 做清理時，可以單個清理，也可以部分清理 如果想對清理過的卡片刪除，要再點 清理，在清理的界面點 刪除 3、變動財務(wù)會計固定資產(chǎn) -業(yè)務(wù)處理-變動處理 只能對以前期間的資產(chǎn)進行 如果是折舊要素變動，折舊方法要改為動態(tài)平均法 一張卡片多次變動，可以生成多條記錄4、計提折舊 財務(wù)會計 固定資產(chǎn) -期末處理 - 計提折舊 折舊后若發(fā)現(xiàn)折舊金額有誤，可通過 “折舊管理 ”進行修改，并且未過 帳的

36、計提折舊憑證能夠自動修改金額*5、自動對帳 財務(wù)會計固定資產(chǎn) -期末處理自動對帳 自動對帳的科目有：固定資產(chǎn)、累計折舊、減值準備6、卡片打印財務(wù)會計 固定資產(chǎn) -業(yè)務(wù)處理 -卡片查詢 -文件 -卡片打印五、期末處理結(jié)帳：財務(wù)會計 固定資產(chǎn) -期末處理 -期末結(jié)帳反結(jié)帳：Shift+期末結(jié)帳工資系統(tǒng) 系統(tǒng)集成：總賬、工業(yè)成本管理系統(tǒng) 系統(tǒng)間關(guān)聯(lián)：總帳系統(tǒng) （憑證）工資系統(tǒng)（工資費用分配情況） 成 本管理系統(tǒng)一、工資類別 人力資源工資管理 類別管理 新建類別 如果不設(shè)工資類別，所有模塊都成灰色，不能應(yīng)用工資系統(tǒng) 多類別（匯總類別）不能設(shè)置公式，它是自動匯總工資系統(tǒng)中其他類 別的工資數(shù)據(jù) 如果是多類

37、別，那么設(shè)置和工資業(yè)務(wù)模塊為灰色，不可應(yīng)用 工資系統(tǒng)可實現(xiàn)一個月發(fā)多次工資二、系統(tǒng)參數(shù)結(jié)帳是否與總帳同步 系統(tǒng)設(shè)置系統(tǒng)設(shè)置 工資-系統(tǒng)參數(shù) 三、基礎(chǔ)設(shè)置（主窗口 - 設(shè)置）1、部門人力資源工資管理 設(shè)置增加方法：（ 1 ）從總帳或其他工資類別中導(dǎo)入（ 2 ）手工新增2、銀行管理新增（工資代發(fā)銀行）3、職員管理 增加方法：（ 1）從總帳或其他工資類別中導(dǎo)入（ 2）手工新增 職員類別：影響工資費用分配（通過 F7 操作）4、工資項目設(shè)置 新增 參與工資計算的數(shù)據(jù)類型：整數(shù)、實數(shù)、貨幣 固定項目與可變項目：固定項目的數(shù)據(jù)是每個月固定不變的 工資項目有業(yè)務(wù)發(fā)生后不可進行刪除5、公式設(shè)置如果進行公式檢查

38、：（ 1）點公式檢查 （2）保存時系統(tǒng)會自動提示 錯誤信息除“數(shù)字 ”外均可進行選擇性錄入 個人所得稅的設(shè)置： 如果 應(yīng)發(fā)合計如果完 如果 應(yīng)發(fā)合計 1000 且 應(yīng)發(fā)合計 代扣稅 =（應(yīng)發(fā)合計 -1000）* 如果完應(yīng)發(fā)合計=FIX（應(yīng)發(fā)合計）（取整） 四、工資數(shù)據(jù)錄入人力資源工資管理 工資業(yè)務(wù) -工資錄入 同一列，相同的工資數(shù)據(jù)可通過 計算器 直接錄入 五、個人所得稅 人力資源工資管理 -工資業(yè)務(wù)-所得稅計算 能夠自動生成所得稅報表1、設(shè)置方法2、設(shè)置所得項3、設(shè)置稅率4、設(shè)置參數(shù)（計算）5、 把算得的所得稅要導(dǎo)入到工資修改中（主窗口-工資業(yè)務(wù) -工資修 改）光標(biāo)不能放到 固定項目 上 *

39、六、扣零處理扣零項目和扣零后項目不能相同七、工資費用分配人力資源工資管理 工資業(yè)務(wù) -費用分配 生成憑證時，如果系統(tǒng)報 憑證分錄小于 2錯，可能原因是：1、職員卡片內(nèi)容不全，沒有部門或職員類別等2、工資項目無數(shù)據(jù)3、費用科目和工資科目選擇不正確4、總賬系統(tǒng)已結(jié)賬*八、人員變動 人力資源工資管理 人員變動 人員變動處理 離職人員可以通過 禁用 功能操作 如果取消禁用，要到 職員管理 中操作九、工資報表 人力資源工資管理 工資報表 導(dǎo)出格式： txt、dbf 、 xls 、kds 等十、期末處理 人力資源工資管理 工資業(yè)務(wù) -期末結(jié)帳十一、復(fù)制工資數(shù)據(jù)（1）固定項目（ 2）在工資修改中直接 復(fù)制

40、應(yīng)收帳款系統(tǒng) 系統(tǒng)集成：總賬、現(xiàn)金管理、物流（采購、銷售） 初始數(shù)據(jù)系統(tǒng)間關(guān)聯(lián)： 總帳系統(tǒng) 應(yīng)收、付款系統(tǒng)（日常發(fā)票） 進銷存系統(tǒng)（采、 銷）日常憑證 現(xiàn)金管理系統(tǒng)（日常票據(jù)）一、系統(tǒng)參數(shù)系統(tǒng)設(shè)置 系統(tǒng)設(shè)置 應(yīng)收賬款 系統(tǒng)參數(shù)（只能一臺電腦做） 啟用會計期間在有業(yè)務(wù)發(fā)生以后不可以更改 應(yīng)收帳款系統(tǒng)中單據(jù)的審核和制單可為同一人*二、合同資料新增財務(wù)會計 應(yīng)收賬款 合同只有審核過的合同才能夠被發(fā)票關(guān)聯(lián)三、應(yīng)收帳款初始化 系統(tǒng)設(shè)置初始化應(yīng)收款管理 -期初數(shù)據(jù)錄入（1）應(yīng)收帳款（發(fā)票、預(yù)收單、其他應(yīng)收款）（2）應(yīng)收票據(jù)（3）期初壞帳 如果想修改初始數(shù)據(jù)，要點 明細 預(yù)收款在初始化表中用 負數(shù) 表示*

41、初始數(shù)據(jù)傳遞問題 如果想和總帳互導(dǎo)初始數(shù)據(jù)，一定在應(yīng)收或應(yīng)付做1） 先啟用總帳系統(tǒng)，總帳至收、付系統(tǒng)：文件 -引入總帳初始余額 注：收、付款系統(tǒng)中的需引入的往來科目，在總帳設(shè)置中往來科目必 須下掛核算項目2） 先啟用收、付系統(tǒng)，收、付系統(tǒng)至總帳：轉(zhuǎn)余額 注：傳遞的各系統(tǒng)必須處于初始化狀態(tài)結(jié)束初始化：工具 -結(jié)束初始化 反初始化對日常業(yè)務(wù)有影響1、所有業(yè)務(wù)單據(jù)取消審核 2、所有業(yè)務(wù)單據(jù)取消核銷及取消壞帳處 理3、所有生成的憑證全部刪除 4、應(yīng)收票據(jù)背書等處理全部取消四、日常處理1、業(yè)務(wù)財務(wù)會計應(yīng)收款管理 選擇單據(jù)類型 選擇業(yè)務(wù)類型 注：日常票據(jù)審核后自動生成一張 “收款單 ”2、單據(jù)生成憑證（1

42、）財務(wù)會計 應(yīng)收款管理 -憑證處理（2）單據(jù)保存和審核后直接在單據(jù)的界面上生成憑證（3）先制作憑證模板，然后在憑證處理中根據(jù)單據(jù)類型生成憑證 必須滿足的條件：單據(jù)必須審核后才能進行生成憑證的操作 若和物流連用 ,發(fā)票生成憑證則在物流系統(tǒng)中進行 （存貨核算系統(tǒng) ） *日常處理業(yè)務(wù)中的應(yīng)收票據(jù)生成憑證是到憑證處理的 收款單 類型 中做3、核銷（1）財務(wù)會計 應(yīng)收款管理 -結(jié)算 -核銷管理（2）收款單保存和審核以后在單據(jù)中直接核銷 收款單如果是通過關(guān)聯(lián)發(fā)票的方式錄入的， 核銷方式應(yīng)選擇 應(yīng)收單號 核銷方式：三種：金額、存貨數(shù)量、應(yīng)收單號 核銷類型： 4 種 以上流程做完后，發(fā)現(xiàn)單據(jù)有錯誤，如何改？

43、憑證是否過帳？如果是，到總帳中把憑證反過帳，刪除憑證（憑證瀏 覽）-反核銷（核銷管理） -反審核（單據(jù)序時簿 -編輯） -修改單據(jù) 否，在應(yīng)收系統(tǒng)中 憑證瀏覽 中，刪除憑證 -反核銷 -反審核 -修改單 據(jù)4、壞帳處理（1） 壞帳準備（計提壞帳） 財務(wù)會計應(yīng)收款管理 壞賬處理 一年中可以多次計提壞帳 壞帳準備中的應(yīng)收款余額從總帳中取的數(shù)據(jù)，所以在做壞帳準備之前 要把總帳系統(tǒng)中所有應(yīng)收帳款的憑證過帳（2）壞帳損失 未核銷的單據(jù)（3）壞帳收回 必須先做對應(yīng)的收款單注：以上業(yè)務(wù)憑證均為 “機制憑證 ”在業(yè)務(wù)中自動生成即可5、帳表 財務(wù)會計應(yīng)收款管理 賬表/分析 分析表有 6 種：賬齡分析、周轉(zhuǎn)分析、

44、欠款分析、回款分析、壞賬分 析、收款預(yù)測 6、期末處理財務(wù)會計應(yīng)收款管理 -期末處理結(jié)賬/反結(jié)賬 注：結(jié)帳前進銷存所有發(fā)票必須傳遞完K3 財務(wù)結(jié)果報表系統(tǒng)（基礎(chǔ)系統(tǒng)） 系統(tǒng)間關(guān)聯(lián)：總帳系統(tǒng) 報表系統(tǒng)（通過公式取總帳系統(tǒng)憑證數(shù)據(jù)）一、查看系統(tǒng)的報表模板帳上取數(shù)：ACCT （取月份數(shù)）、ACCTEXT （取具體時間段日期的數(shù)， 取對方科目的數(shù)）運算函數(shù)： SUM 、 AVG、 MAX、 。表間取數(shù)： REF_F多帳套管理：工具 -設(shè)置多帳套管理，然后應(yīng)用 ACCTC-期初余額 Y-期末余額（可省略）查看系統(tǒng)預(yù)設(shè)的報表1 、在“模板”中打開系統(tǒng)預(yù)設(shè)的報表2、檢查系統(tǒng)預(yù)設(shè)的公式（ FX-選擇函數(shù)類型

45、ACCT 等）3、切換到數(shù)據(jù)狀態(tài)（視圖 -顯示數(shù)據(jù)）4、報表重算（數(shù)據(jù) -報表重算， F9）注：利潤表的 “取數(shù)類型 ”與帳務(wù)系統(tǒng)中 “結(jié)轉(zhuǎn)損益 ”功能有直接關(guān)聯(lián) 二、自定義表 （建議在公式狀態(tài)下進行格式設(shè)置 ）1、設(shè)置表格 報表總的行列設(shè)置：格式 -表屬性單元融合：格式 - 單元融合定義斜線：格式-定義斜線（斜線單元格的字體要在 定義斜線 中調(diào)整）2、設(shè)置頁眉頁腳 格式-表屬性 -頁眉頁腳 日期通過函數(shù)去設(shè)：其他 -RPTDATE （取總帳會計期間和日期） 頁眉間的空行制作：空格鍵3、取數(shù)fx-ACCT如果想復(fù)制公式：用 填充 功能（在公式狀態(tài)下）（視圖 -顯示公式） 求和： SUM4、選擇

46、報表期間（ Ctrl+P ）或者 工具 -公式取數(shù)參數(shù) 報表重算： F9數(shù)字格式：數(shù)據(jù)為 “零”不顯示 格式-單元屬性 -數(shù)字格式*5、設(shè)置表頁 格式-表頁管理 添加表頁、設(shè)置關(guān)鍵字、表頁鎖定、表頁刪除（不能做報表重算）*6、報表的引入、引出文件-引入文件或者引出報表 從外引入的報表只能引數(shù)據(jù)，不引公式 可引入、引出為金蝶獨立報表文件（ KDS ）*7、批量填充 工具-批量填充現(xiàn)金流量表系統(tǒng) 系統(tǒng)間關(guān)聯(lián)：總帳系統(tǒng) 現(xiàn)金流量表系統(tǒng)（提取總帳相關(guān)憑證數(shù)據(jù)， 通過人為指定）一、定義報表方案方案中的 “引入”是版本升級處理 若進入系統(tǒng)所有內(nèi)容為 “灰色 ”，則沒有選擇 “報表方案 ”二、定義制表的時間

47、段三、定義現(xiàn)金類科目及其等價物 指定方法：雙擊項目；選擇項目后點 “改變”；用 SHIFT 或 CTRL 進行 多重選擇四、提取數(shù)據(jù) 提取策略：不重復(fù)提??；重復(fù)某段日期以后的數(shù)據(jù)；全部重新提取五、增加、修改現(xiàn)金項目主表、副表項目的增加、修改 特殊項目：一個科目有多個現(xiàn)金流向（按比例）六、T 型帳1、匯總方式有兩種：現(xiàn)金類匯總；一級科目匯總2、在指定流向時，可按下級科目展開；核算項目展開；現(xiàn)金項目展 開；幣別展開；憑證展開七、憑證 如果在指定現(xiàn)金流量項目時，出錯，如何改？（1）不產(chǎn)生的現(xiàn)金項目 -（錯）某一項 選擇該項，右鍵 -選擇現(xiàn)金項目 -取消所選項目（2）X 項-（錯） Y 項 選擇該項，

48、右鍵 -選擇現(xiàn)金項目 -X 項八、附表 編制原理：附表中所有科目金額 +損益表中的凈利潤 = 經(jīng)營活動產(chǎn)生的 現(xiàn)金凈流量 做附表的前提條件：主表必須做完，（并且做得正確），才能做附表 編制方法：1、用鼠標(biāo)右鍵操作2、附表的人為調(diào)整是在附表項目中右鍵 鎖定值 注：附表項目中 “現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的凈增加情況 ”是不能進行調(diào)整的九、報表輸出 版本是以下的，現(xiàn)金流量表每次做完，要做引出總帳中現(xiàn)金流量表的編制流程1、定義現(xiàn)金等價物科目 2、現(xiàn)金流量項目的增加、修改等3、指定現(xiàn)金流量項目A、根據(jù)憑證指定B、T 型帳戶4、附表的指定5、出現(xiàn)金流量表 財務(wù)分析系統(tǒng) （鼠標(biāo)右鍵 ）系統(tǒng)間關(guān)聯(lián)：總帳系統(tǒng) 財務(wù)分析

49、系統(tǒng)（通過公式取總帳系統(tǒng)憑證數(shù) 據(jù)）*一、系統(tǒng)設(shè)置內(nèi)容1、數(shù)字格式2、頁眉頁腳設(shè)置二、報表分析1、查看系統(tǒng)預(yù)設(shè)報表的公式2、對系統(tǒng)預(yù)設(shè)報表進行各種分析三、財務(wù)指標(biāo)1、指標(biāo)公式定義2、指標(biāo)分析（不同期間）四、因素分析1、新建 “管理費用科目 ”的因素分析對象 2、對新建的分析對象進行各種分析一共有 3 種分析方式：結(jié)構(gòu)分析、比較分析、趨勢分析 數(shù)據(jù)來源：金蝶報表、金蝶帳套1怎樣簡潔查看應(yīng)收賬款的貸方數(shù)字：總賬 -憑證處理 -憑證查詢 -條件（選擇期間、憑證字、會計科目等于或者包含） -方式（按憑證過濾或安分錄過濾）。補充操作金蝶財務(wù)軟件操作流程標(biāo)簽： ?KIS 主要分為系統(tǒng)初始化和日常處理二部分

50、 一、 系統(tǒng)初始化 在系統(tǒng)初始化部分主要有以下五個方面： 1新建帳套2帳套選項3. 基礎(chǔ)資料4. 初始數(shù)據(jù)錄入5. 啟用帳套（一）新建帳套 :會計科目結(jié)構(gòu)會計期期間 （選擇自然月份 ）帳套啟 用期間 （注意年中和年初建帳的區(qū)別 .。 打開金蝶軟件點擊“新建”按鈕，開始新建帳套的建立，先選好帳套文 件存放路徑，并在文件名處輸入公司簡稱。 點擊“打開”按鈕，系統(tǒng)打開建帳向?qū)Т翱诎匆筝斎牍救Q。 點擊“下一步”按鈕，設(shè)置貴公司所屬行業(yè)。 點擊“下一步”按鈕，按要求設(shè)置會計科目結(jié)構(gòu) 按要求設(shè)置會計期間界定方式 系統(tǒng)提示帳套建立所需的資料已經(jīng)完成點擊 “完成“ 進入初始化設(shè)置 用戶管理設(shè)置：打開“工

51、具”菜單選中“用戶管理”點擊用戶設(shè)置的新 增按鈕會彈出“新增用戶”窗口。 用戶名：一般使用會計人員的真實姓名 安全碼：識別用戶身份的密碼，當(dāng) KIS 重新安裝后，需要增加操作員 或系統(tǒng)管理員。 以前操作用戶已經(jīng)授權(quán)過一次，此時只需要增加操作員時保證安全碼 與上次輸入一致，則不需要重新授權(quán)。用戶授權(quán)：選中需授權(quán)的用戶，點擊 “授權(quán)”按鈕彈出“權(quán)限管理”對話 框，可以給用戶設(shè)置所需要的權(quán)限。（二）帳套選項 單擊初始化設(shè)置界面上的“帳套選項”在“憑證”里把憑證字改為“記” 字，結(jié)算方式可以按自己的要求設(shè)定，在 “帳套選項”里的選項左邊時 14，右邊是 1和 3，在帳套高級選項中的固定資產(chǎn)里增加固定資

52、產(chǎn) 減值準備科目，并在固定資產(chǎn)折舊時將減值準備的值計算在內(nèi)劃上對號。（三）基礎(chǔ)資料 會計科目：在主窗口選擇 “會計科目 ”設(shè)置會計科目 功能：設(shè)置企業(yè)會計科目不同會計科目設(shè)置時，注意的要點各不相同，以下分為四種情況細述 會計科目的設(shè)置：1 一般會計科目的新增設(shè)置2 涉及外幣業(yè)務(wù)核算的會計科目設(shè)置3 掛核算項目的會計科目設(shè)置4 數(shù)量金額式會計科目的設(shè)置 會計科目的增加： 點擊“新增”按鈕 一般會計科目的新增：上級科目代碼與下級科目代碼之間是根據(jù)科目 結(jié)構(gòu)設(shè)置的，位數(shù)來區(qū)分的，不需要加任何分隔符號，各級之間的下 級科目名稱不需要連帶上級科目的名稱?？颇恐洿a就為方便憑證錄入所設(shè)，非必輸項目。 涉及

53、外幣業(yè)務(wù)核算的會計科目設(shè)置的新增：如需期末調(diào)整匯率，則必 須在 “期末調(diào)匯 ”處打勾。掛核算項目的會計科目的設(shè)置：在 會計科目中掛核算項目刻起到批 量新增方式添加明細科目的效果，在會計科目下可掛多個核算項目， 這些核算項目之間是平行并列關(guān)系，核算項目下不能再掛核算項目， 會計科目如已掛核算項目，則不能再下設(shè)明細科目。數(shù)量金額式會計科目的設(shè)置：將科目設(shè)置為 “數(shù)量金額。 幣別再主窗口選擇“幣別”，單擊“增加”KIS 同時支持固定匯率和浮動元兩種處理 : 固定匯率下，當(dāng)發(fā)生外幣業(yè)務(wù)發(fā)生時只能已起初匯率記帳 浮動匯率下則可在外幣業(yè)務(wù)發(fā)生時以當(dāng)時的市場利率記帳 核算項目核算項目是 KIS 系統(tǒng)設(shè)置的一

54、些特殊的項目資料，系統(tǒng)提供了往來單 位、部門、職員三個組別，運用非常的廣泛。核算項目是 KIS 系統(tǒng) 各種單據(jù)的內(nèi)容之以一 為系統(tǒng)的各項操作提供了基礎(chǔ)資料的查詢和獲取。核算項目的增加：在主窗口選擇增加。 初始數(shù)據(jù)錄入在主窗口單擊“初始數(shù)據(jù)”按鈕A. 白色記錄是表示明細科目，可以直接錄入B. 黃色記錄是非明細科目，不可以直接錄入數(shù)據(jù)，數(shù)據(jù)由下級科目匯 總生成C. 綠色記錄是固定資產(chǎn)相關(guān)科目，雙擊進入數(shù)據(jù)錄入窗口D. 余額列的率速單元格表明該科目設(shè)置了往來業(yè)務(wù)核算，要求雙擊錄 入往來數(shù)據(jù)在初始錄入是要注意：A. 般科目余額：直接錄入B. 外幣科目的余額：注意切換錄入幣別C. 核算項目的科目余額：直接錄入D. 數(shù)量金額輔助核算的科目：錄入數(shù)量E. 固定資產(chǎn)期初余額錄入：以卡片形式錄入明細F. 往來業(yè)務(wù)核算：錄入往來業(yè)務(wù)明細 錄入固定資產(chǎn)初始數(shù)據(jù)：在錄入窗口左上方的下拉框中選擇固定資產(chǎn)科目 進入固定資產(chǎn)數(shù)據(jù)顯示窗口系統(tǒng)以列表形式顯示固 定資產(chǎn)項目，每項固定資產(chǎn)以一條記錄顯示在屏幕 初次進入時，此窗口為空白，可以單擊 ”增加 ”按鈕 系統(tǒng)會彈出固定資產(chǎn)增加窗口，增加固定資產(chǎn)資料了， 固定資產(chǎn)卡片包括三方面內(nèi)容：基本入帳信息、折舊信 息、本年變動數(shù)據(jù)。 在期初錄入的時候一般只錄