論公司法對中小股東權(quán)益的保護(hù)-2019年文檔

1、論公司法對中小股東權(quán)益的保護(hù)近年來，我國各公司在發(fā)展過程中常常會受到外來經(jīng)濟(jì)的影 響，為了適應(yīng)這種外來經(jīng)濟(jì)的變化， 一些公司都根據(jù)自身的發(fā)展 現(xiàn)狀制定了全新的發(fā)展對策， 并采取了一系列的融資手段。 但是， 這種融資手段在一定程度上改變了公司所有的股權(quán)與控制權(quán)， 將 公司的控制權(quán)掌握在大股東手中， 顯然這會對一些中小股東的利 益造成很大的影響。一、中小股東合法權(quán)益保護(hù)的必要性 公司在發(fā)展過程中需要對股東的自身權(quán)益進(jìn)行保障， 這樣股 東才能從公司中獲得經(jīng)濟(jì)利益，并參與到公司經(jīng)營管理和監(jiān)督 中。股 ?| 權(quán)也是一種民事權(quán)利，社員權(quán)中的一種。我國公司法規(guī) 定，一些大股東和小股東的權(quán)利關(guān)系不能依靠固定數(shù)

2、字比例來決 定，而大小股東的權(quán)利也不能按照某一方面的出資額與所持股份 來劃分。 在公司中， 控制權(quán)不能以量化的形式將股東的權(quán)益比例 設(shè)置成指定的標(biāo)準(zhǔn)， 而是根據(jù)公司的發(fā)展現(xiàn)狀進(jìn)行設(shè)定， 再通過 在股東會或股東大會上進(jìn)行決議。 這些情況就可以表明公司、 股 東結(jié)構(gòu)怎么變化， 總會有一些股東通過控制股權(quán)而操控著其他股 東，這會直接影響公司的發(fā)展。 要想改變這一現(xiàn)狀就需要根據(jù)公 司法制定項全新的管理制度， 只有這樣才能保護(hù)公司中小股東 的自身利益，從而促進(jìn)公司快速發(fā)展。保證公司中小股東合法權(quán)益的體現(xiàn)：第一，中小股東的合法權(quán)益是為了保證各股東之間的公平、 平等。而股東之間的平等原則也是股東權(quán)益的基本法

3、律保障，并具有一定的強制性、保護(hù)性與法制性，只有這樣才能保障中小股 東的合法權(quán)益。第二，保證中小股東的合法權(quán)益可以在一定程度上促進(jìn)社會 資源的流通，并以投資風(fēng)險進(jìn)行分化，從而提高社會經(jīng)濟(jì)效益。第三，保證公司中小股東的合法權(quán)益可以有效的提高公司的 誠信義務(wù)，并在這個競爭積累的社會中站穩(wěn)腳步。而誠信義務(wù)就是指整個公司的信義義務(wù)， 早在資本主要時期，我國各地方政府 已經(jīng)為人們的自身權(quán)益進(jìn)行保護(hù)。 公司作為社會發(fā)展中的重要組 成部分，必須要遵守誠信義務(wù)，保證公司大股東和中小股東和諧 相處，只有這樣才能促進(jìn)公司快速發(fā)展。二、公司法保護(hù)中小股東權(quán)益的法理基礎(chǔ)公司法在保障中小股東利益時主要體現(xiàn)在以下兩個方面

4、：一方面，公司在發(fā)展過程中適用公司法可以有效的化解資本多數(shù)決 原則，并根據(jù)公司發(fā)展現(xiàn)狀制定對應(yīng)的中小股東權(quán)益保障制度。 我國專業(yè)人員通過對公司法不斷的研究得知，其中的資本多數(shù)決原則可將公司內(nèi)部股東權(quán)益進(jìn)行平衡調(diào)節(jié)，并將股東意志調(diào)節(jié)成公司意志，只有這樣才能在一定程度上提高公司在決策方面的工 作效率與質(zhì)量。但是有多數(shù)決原則在維護(hù)大股東的利益，對于中小股東的利益保障不重視。 正由于這種現(xiàn)象的發(fā)生，導(dǎo)致一些大 股東剝奪了中小股東的合法利益，如果公司領(lǐng)導(dǎo)不能及時處理，就會導(dǎo)致大股東與中小股東之間的矛盾增加，產(chǎn)生矛盾糾紛，從而阻礙公司發(fā)展。要想解決這一現(xiàn)狀，公司就需要對資本多數(shù)決 原則進(jìn)行完善，加強對中小

5、股東利益的重視， 只有這樣才能從根 本上減少二者之間的矛盾糾紛。另一方面，讓股東之間的股權(quán)平等原則落實為現(xiàn)實中的實質(zhì) 平等。在公司發(fā)展過程中，做好股權(quán)平等工作可以有效的保障中 小股東的權(quán)益，我國現(xiàn)有的公司法體系雖然沒有明確的將股權(quán)平 等融入其中，但是也根據(jù)這一現(xiàn)狀制定了全新的股權(quán)平等制度、 一股一權(quán)規(guī)則。公司中小股東與一些大股東相比， 其持有股份數(shù) 量較少，在公司中沒有任何的優(yōu)勢。因此，公司如只是在表面形 式上開展股權(quán)平等工作，那么對于中小股東來說是沒有任何實質(zhì) 作用的。三、公司法對中小股東合法權(quán)益保護(hù)中存在的制度缺陷（一）對中小股東知情權(quán)保護(hù)的規(guī)定缺乏操作性雖然說我國公司法已經(jīng)對中小股東的知

6、情權(quán)制定了可以實 現(xiàn)的法律規(guī)定，但是在實際操作過程中，還存在著很多的不足， 主要體現(xiàn)在以下兩方面：第一方面，在公司發(fā)展過程中，雖然讓 中小股東有條件的實現(xiàn)知情權(quán)， 如明確了中小股東的查閱公司會 計帳薄的權(quán)利，但是中小股東卻沒有任何的實際操作權(quán)利， 不能 對這些帳薄進(jìn)行控制；第二方面，對于公司中小股東在查閱帳薄 的過程中，是否為其規(guī)定完整的管理制度， 我國公司法中也沒有 任何的明確規(guī)定。如中小股東在查閱帳薄時， 是否有權(quán)利對財務(wù)相關(guān)賬單進(jìn)行查閱， 我國公司法中沒有任何明確的規(guī)定。 這個問 題也是中小股東在公司發(fā)展中常常產(chǎn)生爭議的一項問題， 公司的 大股東可以不按照任何的規(guī)定進(jìn)行查閱， 對于財務(wù)相

7、關(guān)賬單來說 也是如此。 另外， 公司大股東還可以“仗著”自身的權(quán)利對中小 股東進(jìn)行權(quán)利進(jìn)行控制，阻礙中小股東對帳薄的查閱。（二）表決權(quán)制度不健全 表決權(quán)的回避制度是公司法中的重要組成部分， 同時也直接 關(guān)系到對中小股東權(quán)益的保障。 通過對公司法的不斷研究， 可以 得出該制度在適用時， 可以有效的防止資本多數(shù)決原則出現(xiàn)濫用 的現(xiàn)象，保護(hù)中小股東的自身權(quán)益。但是，在我國公司法中，對 于表決回避制度所包含的范圍較小， 不能從根本上保障中小股東 的權(quán)益， 不僅如此一些公司在發(fā)展過程中也對該制度不重視， 設(shè) 置了全新的規(guī)定：對于一些有限責(zé)任公司或者沒有上市的XX公司來說， 這個制度在這些公司中沒有得到任

8、何的體現(xiàn)， 而我國公 司法也沒有對其明確的規(guī)定， 這樣就不能保障中小股東的自身權(quán)、人益。（三）累計投票制度的缺陷 據(jù)研究表明， 公司法中的累計投票制度在一些有限責(zé)任公司 和未上市的股份公司中有著很好的適用效果， 而在一些有上市的 XX公司中其發(fā)揮出的效果十分有限，久而久之會讓人們忽視這 一制度的存在。 如果在對這一制度操作過程中， 沒有按照指定要 求進(jìn)行操作， 就會增加原有的投票難度， 從而使大股東出現(xiàn)集中現(xiàn)象，威脅中小股東的自身利益權(quán)限。在公司法中，累計投票制 度只能在一些XX公司中得到廣泛的應(yīng)用，并取得較好的成果。 同時，我國公司法規(guī)定，公司在發(fā)展過程中需要開展股東會議， 并按照所有股東的

9、出資比例進(jìn)行表決， 但是這種規(guī)定在一些另有 規(guī)定章程中除外。 在實際累計投票中， 這一制度沒有任何的實質(zhì) 作用，大股東可以利用章程的修改就可以通過該制度進(jìn)行票數(shù)累 計，這會直接損害中小股東自身的合法利益。四、公司法對中小股東權(quán)益保護(hù)的有效途徑（一）完善中小股東知情權(quán)的保護(hù) 對于公司法在保護(hù)中小股東的知情權(quán)方面， 應(yīng)從以下三個方 面入手：第一，公司在發(fā)展過程中可以建立一項檢查人請求權(quán)。 對一 些中小股東認(rèn)為公司在經(jīng)營過程中可以違背指定標(biāo)準(zhǔn)時， 或者大 股東對股東的利益、 權(quán)利進(jìn)行控制時， 可以向國家相關(guān)部門申請 選任檢查人調(diào)查工作，將公司的發(fā)展現(xiàn)狀進(jìn)行調(diào)查。第二，公司法明確規(guī)定， 在中小股東查閱

10、財務(wù)相關(guān)帳薄時可 以按照指定標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行， 并將帳薄中的邊界明確， 只有這樣才能讓 中小股東了解公司的發(fā)展現(xiàn)狀。另外，中小股東在查閱帳薄時， 要與大股東做好溝通工作， 并建議公司將財務(wù)部門的相關(guān)帳薄主 體資格設(shè)置成持有一部分股份的股東， 只有這樣才能拉近大股東 與中小股東之間的差距， 從而維護(hù)中小股東的利益。 當(dāng)公司在發(fā) 展過程中出現(xiàn)些違法相關(guān)法律制度時， 可以向我國相關(guān)部門申 請對公司的發(fā)展現(xiàn)狀、資產(chǎn)、帳薄進(jìn)行調(diào)查，并將一些標(biāo)記會計 憑證的帳薄進(jìn)行標(biāo)記，提供給大股東與中小股東查閱。第三，完善中小股東的詢問權(quán)利，并對股東的具體權(quán)利、職 責(zé)在公司法中規(guī)定說明，只有這樣才能從根本上維護(hù)中小股東的 自身

11、權(quán)益。（二）完善表決權(quán)制度對于公司在發(fā)展過程中所面臨的表決問題，要想從根本上解決這一問題就需要做到以下幾點：第一，擴大原有的表決權(quán)范圍，并將租賃、代理、接受勞務(wù) 等相關(guān)事項填入其中，只有這樣才能從根本上擴大表決權(quán)的范 圍，避免一些大股東為了自身利益而損害中小股東的利益，從而保障中小股權(quán)的權(quán)益。第二，無論哪個行業(yè)，都需要根據(jù)其發(fā)展現(xiàn)狀制定對應(yīng)的表決權(quán)回避制度，并將表決范圍擴大，取消以資金金額大小來進(jìn)行 表決的規(guī)定。第三，公司在發(fā)展過程中還應(yīng)該將現(xiàn)有股份進(jìn)行代理，并通過表決權(quán)制度將其進(jìn)行完善，只有這樣才能避免一些大股東在實 際操作過程中可以回避該制度，保證中小股東的自身權(quán)益。第四，將公司現(xiàn)有的中小股東訴訟制度進(jìn)行完善，保證中小股東在表決會議上擁有自己的陳述權(quán)， 如果公司大股東威脅到中 小股東的自身權(quán)益，中小股東就可以選擇向法院起訴來保障自身 的權(quán)益。（三）完善累計投票制度 累計投票制度在公司發(fā)展中有著至關(guān)重要的作用，因此， 公司需要跟上社會發(fā)展的腳步，將原有的累計投票制度進(jìn)行完善， 只有這樣才能促進(jìn)公司發(fā)展，保障中小股東的權(quán)益。首先，將累 計投票制度的適用范圍擴大，將一些有限責(zé)任公司、XX公司進(jìn)行控制，從而避免一些大股東利用自身的 ？喊娑哉廡丄？司控制干 預(yù)；其次，