預(yù)算管理考核

1、預(yù)算管理考核體系建立和全程實戰(zhàn)2011 年 01 月 08-09日上海2011 年 01 月 08-09日深圳【主辦單位】百喬羅管理咨詢（上海）有限公司【培訓(xùn)對象】企業(yè)董事長、總經(jīng)理、企業(yè)負(fù)責(zé)預(yù)算編制、控制的相關(guān)人員、企業(yè)經(jīng)營管理層、中層管理人員、企業(yè)財務(wù)人員、財務(wù)經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)等【證書頒發(fā)】頒發(fā)“全面預(yù)算管理與績效控制”高級研修班結(jié)業(yè)證書【授課方式】內(nèi)容講述、案例分析、游戲互動、討論點評、情景演練【收費標(biāo)準(zhǔn)】2800元/人（含中餐，指定培訓(xùn)教材，稅費，專家演講費，證書費、上下午茶點等）【咨詢報名】 l l .閆老師【溫馨提示】本課程可為企業(yè)提供上門內(nèi)訓(xùn)服務(wù)，歡迎來電咨詢！；您是否正為以下事情

2、煩惱：1、如何在事前和事中及時掌控下屬部門和下屬子公司的各項信息，而不僅僅是事后分析控制？2、如何測算和確定公司未來一年的各項經(jīng)營管理目標(biāo)并落實到各部門直至各崗位？3、各部門如何圍繞經(jīng)營管理目標(biāo)制定各項年度、季度、月度工作計劃？4、 在企業(yè)資金有限的情況下，如何安排和平衡各項日常經(jīng)營管理與投資活動對資金的需求，控制企業(yè)風(fēng)險？5、 如何監(jiān)控公司層面和各部門層面年度目標(biāo)的實現(xiàn)并進(jìn)行分析預(yù)警，而不是僅僅為了年終獎懲？6、如何設(shè)定成本費用控制目標(biāo)并進(jìn)行有效控制？7、如何建立多維度的關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)并進(jìn)行監(jiān)控？8、如何以預(yù)算為基礎(chǔ)實施有效的授權(quán)，提升企業(yè)管理效率？課程目標(biāo)：全面預(yù)算管理實施步驟、項目范圍、參

3、與角色預(yù)算具體編制如經(jīng)營預(yù)算、資本預(yù)算、財務(wù)預(yù)算等編制，預(yù)算的執(zhí)行及差異分析學(xué)會戰(zhàn)略全面預(yù)算管理項目實施中如何避免常見陷阱，如何作好解決方案學(xué)習(xí)大型國際企業(yè)預(yù)算管理與控制的經(jīng)驗課程主要內(nèi)容：一、什么是全面預(yù)算管理1、預(yù)算，您的直覺是什么？2、什么是預(yù)算？3、什么是預(yù)算管理4、什么是全面預(yù)算管理如何理解全方位？ 如何理解全過程？ 如何理解全員？5、全面預(yù)算管理不同于傳統(tǒng)計劃管理6、全面預(yù)算管理不同于傳統(tǒng)財務(wù)預(yù)算7、全面預(yù)算管理不同于經(jīng)濟(jì)責(zé)任承包 二、為什么要開展全面預(yù)算管理1、眾多優(yōu)秀企業(yè)的管理實踐2、國家有關(guān)部門的強(qiáng)力推薦3、全面預(yù)算管理的自身價值戰(zhàn)略目標(biāo)落地化經(jīng)濟(jì)活動目標(biāo)化管理方式精細(xì)化經(jīng)營

4、活動受控化資金控制提前化績效管理依據(jù)化成本控制約束化4、中國企業(yè)預(yù)算管理現(xiàn)狀對預(yù)算管理的認(rèn)識誤區(qū)加強(qiáng)預(yù)算管理的緊迫性三、企業(yè)如何搭建全面預(yù)算管理體系1、從“過程”上看全面預(yù)算管理體系全面預(yù)算管理五大過程2、從“內(nèi)容”上看全面預(yù)算管理體系全面預(yù)算管理的四大內(nèi)容經(jīng)營預(yù)算的主要內(nèi)容資本預(yù)算的主要內(nèi)容資金預(yù)算的主要內(nèi)容財務(wù)預(yù)算的主要內(nèi)容3、從“時間”上看全面預(yù)算管理體系全面預(yù)算管理的四大層次年度預(yù)算的功能和流程季度預(yù)算的功能和流程月度預(yù)算的功能和流程周計劃的功能和流程4、從“組織”上看全面預(yù)算管理體系全面預(yù)算的四級組織四、如何確定預(yù)算目標(biāo)1、企業(yè)年度目標(biāo)確定的“理念轉(zhuǎn)換”2、企業(yè)應(yīng)確定哪些年度目標(biāo)年度

5、目標(biāo)體系財務(wù)與非財務(wù)思維平衡積分卡的思維國際企業(yè)的運用改進(jìn)的平衡積分卡思維本土企業(yè)的實踐3、如何測算和確定年度目標(biāo)年度目標(biāo)測算思路三年歷史數(shù)據(jù)分析經(jīng)營性質(zhì)類目標(biāo)測算管理性質(zhì)類目標(biāo)測算非量化的重要管理工作確定如何召開戰(zhàn)略研討會4、年度目標(biāo)的分解年度目標(biāo)的橫向分解年度目標(biāo)的縱向分解某集團(tuán)年度目標(biāo)分解示例5、各部門 KPI 表格的設(shè)計6、員工PBC的設(shè)計五、如何編制預(yù)算1. 預(yù)算編制內(nèi)容體系2. 預(yù)算編制起點的選擇3. 預(yù)算的編制方法介紹4. 三級預(yù)算編制表格體系（某集團(tuán)預(yù)算編制表格體系示例）5. 經(jīng)營預(yù)算的編制銷售預(yù)算的編制生產(chǎn)預(yù)算的編制采購預(yù)算的編制成本預(yù)算的編制日常費用的預(yù)算編制固定費用的預(yù)算

6、編制變動費用的預(yù)算編制項目費用的預(yù)算編制6. 資本預(yù)算的編制7. 資金預(yù)算的編制和平衡8. 預(yù)算中的信息傳遞六、如何進(jìn)行預(yù)算執(zhí)行控制1. 預(yù)算執(zhí)行控制的責(zé)任劃分2. 建立預(yù)算執(zhí)行臺賬3. 嚴(yán)格預(yù)算外的控制流程和權(quán)限4. 嚴(yán)格資金支付控制5. 績效分析與經(jīng)營預(yù)警控制6. 如何召開經(jīng)營分析會7. 績效溝通與管理改進(jìn)8. 預(yù)算追加9. 預(yù)算調(diào)整10. 績效考核如何和薪酬體系對接七、成功推行全面預(yù)算管理的關(guān)鍵要素1. 正視預(yù)算環(huán)境，合理選擇預(yù)算模式2. 明確預(yù)算主題，逐步發(fā)揮預(yù)算功能3. 牢記戰(zhàn)略導(dǎo)向，促使目標(biāo)落地4. 塑造預(yù)算文化，全員參與預(yù)算5. 健全預(yù)算體系，保障預(yù)算有效實施6. 健全預(yù)算體系，

7、保障預(yù)算有效實施7. 借助預(yù)算信息化，提高預(yù)算管理的效率8. 堅定信念，強(qiáng)力推行，經(jīng)受時間的煉獄專家講師團(tuán)：上海班講師：楊立國楊立國，國際注冊咨詢師 (CMC)，中國注冊會計師(CPA,工程師，工商管理碩士(MBA實戰(zhàn)派財務(wù)和管理專家。清華大學(xué)、復(fù)旦大學(xué)、華中科技大學(xué)等高校 EMBA班和財務(wù)總監(jiān)班特聘講 十年央企（特大型航空制造企業(yè)）從業(yè)經(jīng)歷，從車間技術(shù)員做起歷任技術(shù)主管、企管處長、 副總經(jīng)理等職，負(fù)責(zé)過技術(shù)、生產(chǎn)、企管、財務(wù)等多個領(lǐng)域的工作，熟悉企業(yè)的整體運作。期間， 組織和參與了公司發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃、結(jié)構(gòu)調(diào)整、并購重組、質(zhì)量技術(shù)攻關(guān)、財務(wù)系統(tǒng)變革等多項重 要工作，為提升企業(yè)整體管理水平和競爭能

8、力做出了較大貢獻(xiàn)。八年管理咨詢從業(yè)經(jīng)歷，曾承擔(dān)上海視野經(jīng)濟(jì)研究所副所長、咨詢總監(jiān)，現(xiàn)為上海視野知成 企業(yè)管理咨詢公司總經(jīng)理。 曾擔(dān)任中國商飛、 中國航天科技四川研究院、 中國航空工業(yè)洪都集團(tuán)、 開灤集團(tuán)、東風(fēng)本田、濰柴動力、湘潭電機(jī)、許繼電氣、金堆城鉬業(yè)、東貝集團(tuán)、淄礦集團(tuán)等多 個中央企業(yè)、上市公司和大型企業(yè)集團(tuán)的高級財務(wù)和管理顧問，尤其以集團(tuán)管控、財務(wù)戰(zhàn)略、全 面預(yù)算管理、內(nèi)部控制、成本管理等見長。依靠先進(jìn)的理念和豐富的企業(yè)管理實戰(zhàn)經(jīng)驗，從企業(yè) 家決策視角出發(fā)，為企業(yè)提供務(wù)實的咨詢方案，并通過系統(tǒng)的培訓(xùn)輔導(dǎo)企業(yè)實施，促使方案有效 落地。其還在在復(fù)旦大學(xué)管理學(xué)院、清華大學(xué)深圳研究生院、華中科技

9、大學(xué)管理學(xué)院、東方視野 遠(yuǎn)程培訓(xùn)中心等機(jī)構(gòu)多次發(fā)表演講，收到學(xué)員的普遍歡迎。授課風(fēng)格與特點：工程師背景，授課邏輯思維清晰十年央企技術(shù)、管理、財務(wù)工作經(jīng)驗，授課務(wù)實，生動 八年管理咨詢經(jīng)歷，領(lǐng)導(dǎo)過多個咨詢項目，案例豐富，實戰(zhàn)性強(qiáng) 不乏戰(zhàn)略高度，卻又簡明易懂 視角獨特，生動活潑所獲榮譽(yù)：2006 年榮獲“中國有影響力的 500 名管理咨詢專家” 國家人事部管理咨詢師水平考試財務(wù)管理咨詢參編人員 “ 2005 年度中國企業(yè)管理咨詢精品案例” 全面預(yù)算管理案例主編人員學(xué)術(shù)著作：在上海企業(yè) 、中國總會計師等核心期刊上發(fā)表了多篇文章核心課程：總經(jīng)理的財務(wù)管理非財務(wù)經(jīng)理人的財務(wù)管理財務(wù)管理提升企業(yè)價值優(yōu)秀財務(wù)總監(jiān)的財務(wù)創(chuàng)新財務(wù)戰(zhàn)略與現(xiàn)金流管理集團(tuán)財務(wù)管控全面預(yù)算管理與績效控制 全面成本控制三大視角十一大環(huán)節(jié) 財務(wù)報表閱讀與財務(wù)分析 內(nèi)部控制體系建設(shè) 財務(wù)風(fēng)險管理與控制 服務(wù)過的咨詢與培訓(xùn)客戶代表有： 中國商飛公司 中國航天科技集團(tuán)四川航天技術(shù)研究院 中國航空工業(yè)集團(tuán)洪都航空股份公司 中國兵器工業(yè)集團(tuán)江麓科技集團(tuán)公司 中國印鈔造幣總公司南昌印鈔有限公司 中國聯(lián)通湖南公司 開灤集團(tuán) 東風(fēng)本田 濰柴動力 許繼集團(tuán) 淄礦集團(tuán) 安徽交通投資集團(tuán) 安徽能源集團(tuán) 金堆成鉬業(yè)集團(tuán) 山東省鹽業(yè)總公司 湘潭電機(jī) 駱駝股份 東貝集團(tuán) 三環(huán)集