某公司擔(dān)保業(yè)務(wù)管理制度草案

1、4、 單筆擔(dān)保額超過最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)10%的擔(dān)保；擔(dān)保業(yè)務(wù)管理制度（草案）為了保護(hù)投資者的合法權(quán)益， 加強(qiáng)廣東德美精細(xì)化工股份有限公司 （以下簡稱 “公司”）銀行信用和擔(dān)保管理，規(guī)避和降低經(jīng)營風(fēng)險，根據(jù)中華人民共和國公司法、中華人民共和國證券法 、中華人民共和國擔(dān)保法 及中國證監(jiān)會 關(guān)于規(guī)范上市公司對外擔(dān)保行為的通知（證監(jiān)發(fā) 2005120 號）、關(guān)于上市公司為他人提供擔(dān)保有關(guān)問題的通知 、關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來及上市公司對外擔(dān)保若干問題的通知等的有關(guān)規(guī)定， 制定本制度。一、公司在各商業(yè)銀行或其它金融機(jī)構(gòu)申請貸款，一般應(yīng)以公司信用作保證。重合同，講信用，維護(hù)公司形象。需他人提供擔(dān)

2、保的，應(yīng)慎重選擇擔(dān)保人，特殊情況下，經(jīng)董事長批準(zhǔn)后辦理。二、公司為他人提供擔(dān)保應(yīng)當(dāng)遵循合法、 審慎、 互利、 安全的原則， 嚴(yán)格控制擔(dān)保風(fēng)險。公司應(yīng)調(diào)查被擔(dān)保人的經(jīng)營和信譽情況。 董事會應(yīng)認(rèn)真審議分析被擔(dān)保方的財務(wù)狀況、營運狀況、行業(yè)前景和信用情況，審慎依法作出決定。公司可在必要時聘請外部專業(yè)機(jī)構(gòu)對實施對外擔(dān)保的風(fēng)險進(jìn)行評估，以作為董事會或股東大會進(jìn)行決策的依據(jù)。三、公司為他人提供擔(dān)保， 應(yīng)當(dāng)采取反擔(dān)保等必要措施防范風(fēng)險， 謹(jǐn)慎判斷反擔(dān)保提供方的實際擔(dān)保能力和反擔(dān)保的可執(zhí)行性，并應(yīng)當(dāng)訂立書面合同。四、公司為他人提供擔(dān)保，被擔(dān)保人應(yīng)屬于與公司在生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模、資產(chǎn)經(jīng)營狀況、盈利能力水平、償債能力高

3、低、銀行信譽等級大體相當(dāng)?shù)钠髽I(yè)。一般為三類企業(yè)：1、 與本公司有業(yè)務(wù)往來的企業(yè)；2、 有債權(quán)債務(wù)關(guān)系的企業(yè)；3、 與本企業(yè)有密切經(jīng)濟(jì)利益的企業(yè)。五、公司應(yīng)慎重審查擔(dān)保合同。 對債權(quán)主體、 種類、數(shù)額、 債務(wù)人履約期限、 保證方式、擔(dān)保范圍及其他事項均應(yīng)逐項審核。 掌握債務(wù)人資信狀況， 對擔(dān)保事項的利益和風(fēng)險進(jìn)行充分分析。六、公司對外擔(dān)保必須經(jīng)董事會或股東大會審議。公司股東大會、 董事會應(yīng)按照公司章程的規(guī)定審批對外擔(dān)保。七、公司應(yīng)由股東大會審批的對外擔(dān)保 , 必須經(jīng)董事會審議通過后 , 方可提交股東大會審 批。須經(jīng)股東大會審批的對外擔(dān)保 , 包括但不限于下列情形50以后提供的任何擔(dān)保；30以后提

4、供的任何擔(dān)保；1、對外擔(dān)?？傤~，達(dá)到或超過最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)2、對外擔(dān)保總額，達(dá)到或超過最近一期經(jīng)審議總資產(chǎn)的3、為資產(chǎn)負(fù)債率超過 70%的擔(dān)保對象提供的擔(dān)保；5、 對股東、實際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供的擔(dān)保。本條第二項需經(jīng)公司股東大會以特別決議批準(zhǔn)通過。股東大會在審議為股東、 實際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供的擔(dān)保議案時， 該股東或受該實 際控制人支配的股東， 不得參與該項表決， 該項表決由出席股東大會的其他股東所持表決權(quán) 的半數(shù)以上通過。八、 公司由董事會審批的對外擔(dān)保， 必須經(jīng)出席董事會的三分之二以上董事及三分之 二的獨立董事審議同意并做出決議。 董事會對擔(dān)保事項做出決議時， 與該擔(dān)保事項有利害關(guān)

5、必要時可聘請會計師事務(wù)系的董事應(yīng)當(dāng)回避表決。公司獨立董事應(yīng)在董事會審議對外擔(dān)保事項時發(fā)表獨立意見， 所對公司累計和當(dāng)期對外擔(dān)保情況進(jìn)行核查。 如發(fā)現(xiàn)異常， 應(yīng)及時向董事會和監(jiān)管部門報告 并公告。 年度報告中， 還應(yīng)當(dāng)對公司累計和當(dāng)期對外擔(dān)保情況、 執(zhí)行本制度規(guī)定情況進(jìn)行專項說明，并發(fā)表獨立意見。九、公司董事會或股東大會審議批準(zhǔn)的對外擔(dān)保，必須在中國證監(jiān)會指定信息披露報截止信息披露日公司及其控股子公刊上及時披露， 披露的內(nèi)容包括董事會或股東大會決議、司對外擔(dān)?？傤~、公司對控股子公司提供擔(dān)保的總額。十、公司在辦理貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)時，應(yīng)向銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)提交公司章程、有關(guān)該擔(dān)保事項董事會決議或股東大會決議

6、原件、刊登該擔(dān)保事項信息的指定報刊等材料。一、未經(jīng)公司股東大會或董事會授權(quán)，董事、總經(jīng)理、其他高級管理人員以及公司的分支機(jī)構(gòu)不得代表公司簽署對外擔(dān)保合同。十二、公司董事、經(jīng)理及其它管理人員未按規(guī)定程序擅自越權(quán)簽訂擔(dān)保合同，對本公司造成損害的，公司應(yīng)當(dāng)追究當(dāng)事人的責(zé)任。十三、公司應(yīng)加強(qiáng)擔(dān)保事項的善后管理。公司財務(wù)部是擔(dān)保業(yè)務(wù)的統(tǒng)一管理部門，由專人保管合同檔案， 持續(xù)關(guān)注被擔(dān)保人的情況， 收集被擔(dān)保人最近一期的財務(wù)資料和審計報告，定期分析其財務(wù)狀況及償債能力， 關(guān)注其生產(chǎn)經(jīng)營、 資產(chǎn)負(fù)債、 對外擔(dān)保以及分立合并、法定代表人變化等情況，建立相關(guān)財務(wù)檔案，定期向董事會報告。如發(fā)現(xiàn)被擔(dān)保人經(jīng)營狀況嚴(yán)重惡

7、化或發(fā)生公司解散、分立等重大事項的，有關(guān)責(zé)任人應(yīng)及時報告董事會。董事會有義務(wù)采取有效措施，將損失降低到最小程度。十四、對外擔(dān)保的債務(wù)到期后，公司應(yīng)督促被擔(dān)保人在限定時間內(nèi)履行償債義務(wù)。若被擔(dān)保人未能按時履行義務(wù)，公司應(yīng)及時采取必要的補(bǔ)救措施?；蚴潜粨?dān)保人破產(chǎn)、 清算、 債當(dāng)出現(xiàn)被擔(dān)保人債務(wù)到期后十五個工作日內(nèi)未履行還款義務(wù)，權(quán)人主張擔(dān)保人履行擔(dān)保義務(wù)等情況時， 公司應(yīng)及時了解被擔(dān)保人的債務(wù)償還情況， 并采取相關(guān)措施。 公司為債務(wù)人履行擔(dān)保義務(wù)后， 應(yīng)當(dāng)由指定的專門負(fù)責(zé)人采取有效措施向債務(wù)人追償，并將追償情況及時報告董事會。十五、公司擔(dān)保的債務(wù)到期后需展期并需繼續(xù)由其提供擔(dān)保的，應(yīng)作為新的對外擔(dān)保, 重新履行擔(dān)保審批程序。卜六、公司應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定向注冊會計師如實提供公司全部對外擔(dān)保事項。十七、公司控股子公司的對外擔(dān)保，比照上述規(guī)定執(zhí)行。 公司控股子