合信傳媒投資股份有限公司子公司管理制度

1、合信傳媒投資股份有限公司子公司管理制度第一章 總則第一條 為了明確公司與各子公司的責任權限，謀求公司業(yè)務有組織、有效率地運營，特制定本 管理制度。第一條 本管理制度中的用語定義如下：1、總公司系指北京合信傳媒投資股份有限公司。2、子公司系指總公司擁有其一半以上股本或實質上控股的公司，其中包括“全資子公司” 、“合資子公司”，包括獨立核算的機構、計劃單列項目、獨立的投資主體。3、本地子公司系指在總公司本部所在地注冊的公司，異地子公司系指在總公司所在地之外注 冊的公司。4、權限系指為執(zhí)行分擔的業(yè)務所必要的權利，責任系指執(zhí)行業(yè)務的義務，以及對行使或不行使權力的結果應負的責任。第三條 總公司對所屬公司

2、管理的范圍：計劃財務管理、投資管理、人事管理、利潤分配管理、 審計監(jiān)察、述職制度。第二章 總公司的責任與權限第四條 總公司對所屬子公司負有資本投入和資金投入的責任，以保證各子公司的正常運行第五條 總公司對所屬子公司，包括全資子公司和合資子公司有下列基本權限：1、制定、修改子公司的基本組織原則、管理原則和經(jīng)營方針；2、決定向子公司委派董事、監(jiān)事或專員，監(jiān)查各子公司的高層經(jīng)營管理，保證使其按總公司制定的組織原則、管理原則和經(jīng)營方針運行；3、決定子公司的總經(jīng)理和財務部經(jīng)理人選的任命、調遣、變動和罷免，批準子公司對副 總經(jīng)理、部門經(jīng)理人選的任命、調遣、變動和罷免；4、決定子公司的資本投向與資金流向，保

3、證總公司按期回收對子公司的投入資本金，保 證總公司對子公司投入的股份資本增值或免遭損失，并且收回合理的股份紅利。第三章 子公司的責任與權限第六條 職權范圍按照總公司制定組織原則、管理規(guī)則和經(jīng)營方針，以及子公司董事會決議，制定子公司的經(jīng)營 計劃、經(jīng)營方針，制定相應的組織原則與管理規(guī)則，展開子公司產供銷以及開發(fā)、教育培養(yǎng)與經(jīng)營 管理業(yè)務活動，謀求子公司的生存與發(fā)展。第七條 基本責任1、對子公司的經(jīng)營管理運行，以及相應的業(yè)務執(zhí)行結果負有全部責任；2、對子公司計劃落實和經(jīng)營效益以及子公司的生存與發(fā)展負有全部責任；3、對子公司提高經(jīng)營效率、降低成本以及加速流動資金周轉負有全部責任；4、對子公司提高職工志

4、氣、工作熱情，開發(fā)和合理利用人力資源負有全部責任；5、負有總公司以其他特殊方式所規(guī)定的責任。第八條 基本權限1、經(jīng)營計劃與經(jīng)營方針的起草、編制與推行；2、子公司內部組織結構的設置、人員安排與配置；3、資金的運用和管理：4、總經(jīng)理以下人員（除計財部經(jīng)理外）的招聘、錄用、任命與罷免；5、人員的教育與培養(yǎng)；6、所轄車輛、固定資產、器具的管理與使用；7、采購與銷售以及定價的決策；8、與本管理制度不相抵觸的其他生產經(jīng)營權限。第四章 財務計劃管理第九條 為有效地平衡與調度財務收支， 使財務收支在時間與數(shù)量上保持平衡， 保證資金運動 與經(jīng)營活動通暢進行， 各子公司必須加強對財務收支活動的計劃管理， 即認真編

5、制本公司財務收支 計劃，并搞好財務收支的日常管理。第十條 財務收支計劃可按年、按季、按月編制。年度財務收支計劃總括反映本公司全年的財 務規(guī)模 （即資金流入或流出總量 ）； 季度財務收支計劃是年度指標按季度劃分的具體化，可與年度計劃結合編制； 月度財務收支計劃是財務收支活動的具體作業(yè)計劃， 是具體組織財務收支活動的主要 工具。第十一條 年度財務收支計劃的編制l、為了平衡和調度全年的財務收支，各公司應首先于每年12月份編制下年度財務收支計劃，總括反映本公司全年的財務規(guī)模， 即全年的資金流出與流入總量， 其編制應遵循 “量入為出” 原則。2、財務收支計劃中收入部分反映全年的貨幣資金收入總數(shù)，支出部分

6、反映全年的貨幣資金支 出總數(shù)，即按“收付實現(xiàn)制”編寫。3、年度財務收支計劃編制后，還要寫出文字說明，扼要說明平衡財務收支的依據(jù)，編制計劃 時所遇到的主要問題和采取的增產節(jié)約措施。第十二條 每年 12 月或第二年的 1 月，總公司主持召開各子公司召開年度計劃工作會議，會 議內容為：1、對本年度計劃執(zhí)行情況進行分析總結；2、根據(jù)業(yè)績，決定對子公司總經(jīng)理和財務部經(jīng)理等高層管理人員的獎懲辦法與獎懲額度；3、對下年度計劃進行會審，并編入總公司年度財務收支計劃；4、與各子公司總經(jīng)理簽訂本年度該公司的目標責任書，以便于在下年度中對該公司進行工作檢查和量化考評。第十三條 月度財務收支指標1、為保證年度財務收支

7、計劃的貫徹實施， 公司各子公司應把年度財務收支指標根據(jù)年內生產 經(jīng)營活動及財務收支變動趨勢，對年度財務收支指標分月作出具體安排， 即編制“月度財務收支 計劃”， 以平衡調度各月財務收支， 該計劃應于上月底 25 號前編制完成， 呈報總公司財務部。2、財務收支月度計劃指標山各公司財務部加以分解，層層落實，以作為各部門進行分管和包 干依據(jù)。3、每月結束時，各公司財務部應對月度財務收支計劃執(zhí)行情況進行分析，編制財務收支計 劃完成情況分析表 ，以便肯定成績，總結經(jīng)驗，會同有關部門提出改進財務管理及其它工作的措 施，為平衡下月財務收支指標提供必要的依據(jù)。4、根據(jù)具體需要，召集有關方面于月底召開資金平衡協(xié)

8、調，一方面對當月財務收支計劃完成 情況進行總結，發(fā)現(xiàn)、糾下問題；另一方面協(xié)調各子公司生產經(jīng)營過程中各種財務關系，安排下月 財務收支計劃，掘此編制全公司下月份財務收支計劃，報總公司批準后實施。第十四條 財務紀律1、各子公司的資金使用必須堅持“計劃在先，用款在后”的原則，凡未列入公司財務計劃的 開支，財務部有權拒絕安排。特殊情況下的資金需求，須首先報請總公司財務部審核，總經(jīng)理批準 并追加用款計劃后財務部才予以安排。2、各子公司所有固定資產的購置，必須向總公司財務部報送年度購置計劃，作為年度財務收 支計劃的分項計劃，報總公司財務部審查批準后方可實施。未經(jīng)總公司批準，不得擅自購買任何固 定資產。3、各

9、子公司管理費用、銷售費用、財務費用等費用項目，公司必須向總公司財務部報送年度支 出計劃，作為年度財務收支計劃的分項計劃，經(jīng)總公司審查批準后方可實施。4、總公司所在地的各子公司，不得獨立開設銀行帳戶，只在集團公司“內部銀行”開設結算帳戶， 山總公司統(tǒng)一對外辦理結算。異地公司可在銀行開設帳戶，但必須報總公司財務部備案， 并于每月 5 閂前向總公司財務部報送本公司各銀行帳戶“對帳單” 。其資金使用必須堅持“收支兩 條線”原則。具體做法是，各公司應在銀行開設兩類帳戶，即“收入類和支出類” 。收入類帳戶屬 總公司的異地的資金調撥戶，各公司對該帳戶只有進帳權，沒有出帳權。即發(fā)生的各項收入必須存 入該帳戶，

10、而且未經(jīng)總公司特許，不許該戶發(fā)生任何支出。支出類帳戶只保留由總公司核定的業(yè)務 周轉金定額， 業(yè)務周轉金的來源是本公司收入類戶中的營業(yè)收入或其它收入。 但是收入戶向支出產 中劃轉資金，必須有總公司的書面指令。5、各子公司收入戶的資金，必須隨時接受總部內部銀行的資金調撥。內部銀行以高于同期、 同種銀行存款 2 個百分點的利率計付利息。6、各子公司必須保證公司資金的保值、增值，確保安全性和效益性，并接受總公司財務部定 期或不定期的財務及經(jīng)濟效益審計。7、各子公司不得私自對外借貸資金。若因業(yè)務需要對外借貸資金時，應先向總公司報告，在 征得總公司同意后，方可借貸。8、各子公司的財務報表，有關責任人必須確

11、保其真實性、完整性和正確性，一旦發(fā)現(xiàn)有虛報 或其它舞弊行為，將嚴肅處理。第五章 投資管理第十五條 總公司所有投資業(yè)務一律須向總公司申請立項， 各子公司無權直接開展所有項目投 資業(yè)務，包括括在證券、期貨、外匯市場上的長中短期投資業(yè)務。第十六條 立項申請文件1、申請者申請項目時需提交下列打印成形的規(guī)范性書面材料：項目申請報告；可行性研究報告；協(xié)議書。2、此外，申請者還需提交個人身份證或企業(yè)法人證明或營業(yè)執(zhí)照復印證；與該項目有關的下發(fā)政府文件復印件。第十七條 投資紀律1、基本紀律循序漸進，不得越級上報或越權審批； 規(guī)范行文，不得口頭申請、手寫申請或隨意申請； 及時處理，不得積壓材料或延誤報批；嚴格管

12、理，不得敷衍了事或懈怠責任。2、特別紀律 各子公司不得私自再創(chuàng)辦子公司、分公司。未經(jīng)總公司正式批準，不得以合資、聯(lián)營等 方式進行對外投資或合作。各子公司的工程發(fā)包以及大型材料和設備定貨， 應由總公司統(tǒng)一安排， 或必須由總公司 批準，不得私自決定。3、臨時報告在下列情況發(fā)生時，應立即向總公司報告：事故報告書；大宗交易機會報告書；大宗交易損失報告書；訴訟發(fā)生報告書；固定資產投資項目完工報告書；貸款延期償還申請書；臨時貸款申請書。第六章 人事管理第十八條 各子公司的總經(jīng)理，由總公司總經(jīng)理提名并任命，享受總公司副總經(jīng)理待遇；子公 司的副總經(jīng)理， 由子公司總經(jīng)理提名，經(jīng)總公司總經(jīng)理批準后， 由子公司任命

13、；子公司的財務經(jīng) 理，由總公司委派并任命，享受子公司副總經(jīng)理待遇。第十九條 各子公司總經(jīng)理、財務部經(jīng)理的人事檔案、工資關系由總部負責存檔。副總經(jīng)理人 事檔案、工資關系由各子公司負責存檔，報總公司總經(jīng)理辦公室備案。第二十條 公司所屬子公司的總經(jīng)理、 財務部經(jīng)理屬總部派出人員， 必須在總公司進行培訓后 方能到位。第二十一條 每年元月十日前， 各子公司須將該公司當年度在冊人員花名冊報總公司備案備查。由各用人部門提出申1、各子公司如因工作需要，必須增加人員時，應先依據(jù)人事工作規(guī)程，請，人事部門審核，報子公司總經(jīng)理批準，由人事部門負責招聘。2、招聘原則：公開招聘、自薦、推薦相結合，擇優(yōu)錄用。3、招聘程序

14、：子公司人事部門對應聘人員初選后，將材料送各用人部門，由部門主管面試， 主管級以上人員必須由子公司總經(jīng)理或子公司分管副總面試， 人事部門提出綜合意見后報總經(jīng)理審 批。1、被批準錄用的人員，由人事部門負責通知辦理報到手續(xù)。報到程序：向人事部門遞交材料：學歷證明原件身份證復印件職稱證書、學位證書復印件免冠照片四張 最后工作單位離職證明填寫員工登汜表5、凡有下列情形之一的，不得錄用：被通輯、判刑有案的；服食毒品或有其它不良嗜好的；患有傳染病及精神病的；思想不良、品德敗壞的，被以前就職單位開除的；虧欠公款或貪污有案的；文化程度低于高中畢業(yè)的；本公司員工的直系親屬。6、職員試用期原則上為三個月，崗位試用

15、合格并通過職前培訓者填寫轉正表，試用部門負責 人簽署意見后報人事部門， 職員由人事部門審批， 部門業(yè)務主辦以上人員由人事部門審核后報子公 司總經(jīng)理批準。7、職員轉正后與公司簽訂聘用合同，雙方共同遵守，8、試用人員如因品行不良或工作無成績，或違紀者，應隨時停止試用，并予以解聘。試用未 滿一周者，不付給工資。1、員工有下列情況之一的，子公司人事部前十五天通知本人予以辭退，公司加付一個月基本工資予補償：員工患病三個月以上、不能勝任工作要求的；公司機構調整無合適位置安排的；員工對所擔任的工作確不能勝任的；員工所任工作其工作量嚴重不足、又無能力勝任其它工作的。2、員工有下列情況之一的，子公司將即時辭退并

16、無需提前通知，并不給予任何補償： 試用期內證明不符合錄用條件的；對同事暴力威脅恐嚇、危害團體秩序的；毆打同事或相互毆打的；偷竊同事或公司財務的；無故損壞公物，損失重大的；在公司工作，有刑事處理的；記大過滿三次的；無故連續(xù)曠工 5 天或全年累計 10 天的； 年度考核較差的；利用職權收受賄賂， 貪污公款，敲詐勒索， 嚴重違反公司財務制度， 給公司經(jīng)濟造成損失的； 泄露公司人事、財務、經(jīng)營決策機密，給公司造成不良影響的。3、辭職員工因個人原因離開子公司不能繼續(xù)工作，應提前 15 天提出申請，呈子公司總經(jīng)理批準后， 辦理離職手續(xù)，公司負責開具離職證明。部門經(jīng)理級人員提前一個月提出申請，呈子公司總經(jīng)理

17、批準后，方可辦理移交手續(xù)，否則， 將視對工作造成的損失給予處理。第七章 審計監(jiān)察第二十四條 審計總公司成立專業(yè)性的審計監(jiān)督室，定期或不定期地對子公司的經(jīng)營情況和財務狀況進行審計： 各子公司的總經(jīng)理、副總經(jīng)理和財務部經(jīng)理也必須無條件接受審計，不得消極推阻，或有意刁難， 否則將嚴肅處理?？偣窘?jīng)總經(jīng)理指令，派出監(jiān)察員對子公司進行專項調查和監(jiān)督。第二十六條 必要時，總公司派遣董事、監(jiān)事或專員對分公司、子公司的經(jīng)營決策和日常業(yè)務管理 實施全面監(jiān)控。1、參與子公司董事會高層決策，負責對子公司高層管理者闡明總公司的戰(zhàn)略意圖、經(jīng)營方針 與計劃，協(xié)調總公司與子公司之間的經(jīng)營目標；2、對子公司的經(jīng)營計劃、經(jīng)營方

18、針提出忠告，使總公司與子公司的事業(yè)之間建立內在聯(lián)系， 相互做出貢獻；3、密切總公司各職能管理部門，尤其是總公司總經(jīng)辦、財務部、發(fā)展部和證券部、子公司高 層管理者的關系，保持或建立總公司與分公司、子公司管理業(yè)務上的良好關系；4、根據(jù)總公司及其總經(jīng)理的單項具體指示與命令，對子公司總經(jīng)理進行解釋、商談，使總公 司及總經(jīng)理的具體指示、命令及意圖，能夠在子公司得到貫徹和落實；5、就監(jiān)察結果以書面形式及時向總經(jīng)理做出審計監(jiān)察報告和說明。第八章 述職制度第二十七條 述職是總公司發(fā)現(xiàn)問題、解決問題、鞭策和促進各子公司經(jīng)營活動的重要手段，須加 以制度化，長期堅持。第二十八條 述職活動的主體為子公司總經(jīng)理、 財務部經(jīng)理， 述職活動的客體為總公司總經(jīng)理和財 務部經(jīng)理。即子公司總經(jīng)理向總公司總經(jīng)理述職，子公司財務部經(jīng)理向