(項目管理)良種高產(chǎn)金線蓮科技成果轉(zhuǎn)化資金項目可行性研究報告

1、良種高產(chǎn)金線蓮科技成果轉(zhuǎn)化資金項目可行性研究報告項目名稱：高產(chǎn)金線蓮科技成果轉(zhuǎn)化 單位名稱：保山市草之典農(nóng)牧有限公司 推薦單位：- 編寫時間：2013 年 5 月 1 日中華人民共和國科學(xué)技術(shù)部二零一一年制1目錄第一章 總論 . 11、 申請項目概述.1 2、 項目預(yù)期目標.1 第二章 項目技術(shù)成果的先進性分析 . 51、 簡述.52、 項目創(chuàng)新點.63、 知識產(chǎn)權(quán)狀況.6 第三章 項目實施方案分析 . 71、 項目的轉(zhuǎn)化內(nèi)容與技術(shù)路線論述.72、 項目組織實施方案.93、 項目產(chǎn)品市場調(diào)查與競爭力.124、 投資預(yù)算與資金籌措.155、 項目實施風(fēng)險評價.166、 項目實施計劃.18第四章

2、項目預(yù)期效益分析 . 201、 成果轉(zhuǎn)化目標分析.202、 經(jīng)濟效益分析.203、 社會效益、生態(tài)效益分析.26第五章、項目支撐條件分析 . 301、 申報單位基本情況.302、 單位轉(zhuǎn)化能力論述.303、 單位職工隊伍情況.304、 單位管理情況.315、 單位財務(wù)經(jīng)濟狀況.316、 合作單位研發(fā)能力.312第一章 總論一、申請項目概述本項目依托于保山市草之典農(nóng)牧有限公司，建設(shè)金線蓮實驗室。運用金線蓮人工室內(nèi)快繁技術(shù)專利，可大量生產(chǎn)金線蓮。并將生產(chǎn)好的金線蓮進行加工處理，制成干品或者開袋即食食品等，計劃將年產(chǎn) 200 噸金線蓮干品銷售往全國各地甚至出口到國 外。本項目有助于壯大保山省的農(nóng)業(yè)，

3、為農(nóng)民引進新作物，加快農(nóng)民增收。本技術(shù)采用林下套種金線蓮，保山市森林資源豐富，金線蓮喜歡比較天然闊葉林下陰濕、潮濕的環(huán)境。林下套種金線蓮，充分利用林下空間，大大提高了林地使用面積和使用率，既不需要砍伐林木，也不破壞生態(tài)，還能保持水土。金線蓮帶動食品、保健品行業(yè)的發(fā)展，為兩行業(yè)引進新元素，有利于人民健康。 二、項目預(yù)期目標1、總體目標項目總投資 3000 萬元，到項目完成時，金線蓮產(chǎn)量達到每畝鮮品 300 千克，計劃發(fā)展 1000 畝，年毛利潤 16000 萬元。 項目產(chǎn)品主要技術(shù)性能指標達到：項目主要技術(shù)經(jīng)濟指標匯總表序號指標名稱單位指標備注112其中3其中44.14.24.34.44.54.

4、64.755.15.25.35.4總投資建設(shè)規(guī)?；厣a(chǎn)能力大苗小苗效益指標銷售收入 投資利潤率 投資利稅率財務(wù)內(nèi)部收益率 財務(wù)凈現(xiàn)值 投資回收期 盈虧平衡點 社會效益畝凈收入受益農(nóng)民 其中：移民 人均純收入其中：人均增收提供就業(yè)崗位萬元畝畝株/年萬苗/年萬元%萬元年%元人人元元個達產(chǎn)年稅后稅后稅后其中：移民本項目執(zhí)行的質(zhì)量標準：國家標準 1 級本項目科技成果轉(zhuǎn)化后可新增產(chǎn)值 600 萬元，利潤 16000 萬元，上繳稅金 821.66 萬元:可有效促進當?shù)剞r(nóng)林產(chǎn)業(yè)發(fā)展，增加農(nóng)民收入，改善生態(tài)環(huán)境 ;推動我國林業(yè)產(chǎn)業(yè)的技術(shù)進步，提高產(chǎn)品品質(zhì)和高附加值產(chǎn)品的比例，為產(chǎn)品走向國際市場創(chuàng)造條2件。2

5、、階段目標:實施本項目，具體劃分三個階段，各階段目標如下; 第一階段:2013 年 5 月一 2013 年 7 月完成項目可研報告的編制 ; 落實自有資金和銀行貸款資金 ;辦理土地、環(huán)保、安全等相關(guān)手續(xù)及備案 ;建筑施工圖、工藝圖設(shè)計規(guī)劃，工程預(yù)算和招標，簽訂工程承包合同 ;建筑工程正式施工，爭取各項工程有條不紊地同時進行。完成項目投資 500 萬 元。第二階段:2013 年 8 月一 2014 年 1 月金線蓮深加工生產(chǎn)線建設(shè)，套作林改造 ;金線蓮良種繁育推廣;設(shè)備考察對比，簽訂設(shè)備買賣合同，動力、水處理等.基礎(chǔ)設(shè) 備安裝調(diào)試。完成項目投資 1500 萬元。第三階段:2014 年 1 月一

6、2015 年 3 月完成金線蓮深加工生產(chǎn)線建設(shè) ;完善金線蓮良種繁育推廣體系 ;完成套作林改造 ; 項目產(chǎn)品全部投產(chǎn)上市，建立企業(yè)門戶網(wǎng) 站，大力開發(fā)市場。完成項目投資 200 萬元。3、資金投入及使用計劃：項目計劃總投資 3000 萬元，建設(shè)單位自籌 1500 萬元;申請銀行貸款 900 萬元;申請國家轉(zhuǎn)化資金撥款 6 萬元。本項目已到位資金 20 萬元，新增資金 2000 萬元。本項目新增資金主要用于保山市生產(chǎn)基地，銷售及管理，金線蓮組培苗生產(chǎn)及研發(fā)基地投3資，物流及其它地方的示范生產(chǎn)及銷售投資等投入。項目在執(zhí)行期內(nèi)由單位負責完成的新增投資單位：萬元項目投資總額已到位投資額需增加投資額到位

7、時間4第二章 項目技術(shù)成果的先進性分析一、簡述金線蓮別名金線蘭、金絲草，為蘭科開唇植物花葉蘭屬多年生珍稀中草藥。金線蓮的化學(xué)成分與含量確切，具有重要藥理活性的物質(zhì)主要為：黃酮類化合物（槲皮素、異鼠李素 )，甾體類化合物（24異丙烯基膽甾醇、開唇蘭甾醇、麥角甾醇、豆甾醇、菜油甾醇、-谷甾醇等），三萜類化合物（木栓酮、琥珀酸、香豆酸、阿魏酸、胡蘿卜苷、棕櫚酸、齊墩果酸、熊果酸），糖類成分（多糖 13.326%，低聚糖 11.243%，還原糖 9.73%），生物堿（石杉堿甲和烏頭堿），和強心甙類，酯類，?；撬岬龋瑥娦倪?類，多種氨基酸，微量元素及無機元素等。金線蓮因其口獨特，營養(yǎng)豐富，可以生吃，也可

8、以煲湯，還可以炒吃，國內(nèi)國外從古至今都是市場上的暢銷品種。從近幾年的市場情況分析，隨著人們的大量采挖，野生優(yōu)質(zhì)金線蓮越來越少，使得金線蓮的價格越來越高。由于野生金線蓮產(chǎn)量少，品質(zhì)不統(tǒng)一，大部分金線蓮在產(chǎn)地本省銷售，少部分以干品的形式對省外市場銷售，尚沒有在國內(nèi)和國際形成產(chǎn)業(yè)鏈和銷售鏈，市場 空間極大。而本公司具有可以將金線蓮人工種植的技術(shù)，在本省競爭小，而且本技術(shù)使得金線蓮產(chǎn)量高品質(zhì)優(yōu)，可以毫無壓力的開拓 廣袤的市場空間。5二、項目創(chuàng)新點此技術(shù)屬于組織培養(yǎng)領(lǐng)域，其過程包括愈傷組織培養(yǎng)基的制備、營養(yǎng)生長培養(yǎng)基的制備、生根培養(yǎng)基的制備及人工栽培，其特點是：愈傷組織由金線蓮植株的莖葉培養(yǎng)制得。與現(xiàn)有

9、技術(shù)相比，本發(fā)明生產(chǎn)方法填補了現(xiàn)有技術(shù)中有關(guān)金線蓮人工培養(yǎng)技術(shù)慢的缺點，具有成本低、苗木繁殖快、易實現(xiàn)等特點，可廣泛地 應(yīng)用于金線蓮的大規(guī)模人工生產(chǎn)中。三、知識產(chǎn)權(quán)狀況本項目技術(shù)由上海雷允上科技發(fā)展有限公司;上海市中藥研究所開發(fā) ，依托于保山市草之典農(nóng)牧有限公司，建立試驗室進一步優(yōu)化和研究，使此先進技術(shù)得以投入生產(chǎn)，創(chuàng)造效益。該項目“黑皮雞樅菌生產(chǎn)方法”于 2006 年 08 月18 日申請，于 2008 年 02 月 20 日公開。專利分類號為 a01h4/00;c12n 5/04 ，申請?zhí)?專利號為：200610030214 。本 技術(shù)結(jié)果可靠穩(wěn)定，在行業(yè)內(nèi)有較高評價。6第三章 項目實施方

10、案分析一、項目的轉(zhuǎn)化內(nèi)容與技術(shù)路線論述1、項目的轉(zhuǎn)化主要內(nèi)容:（1） 建立生產(chǎn)示范基地，將保山作為主產(chǎn)基地，規(guī)劃發(fā)展種植 1000 畝；將保山作為組培苗生產(chǎn)基地和研發(fā)基地，計劃三個月；云南同時布局 2-6 個示范生產(chǎn)基地，計劃半年；深加工基 地設(shè)在云南地區(qū)，計劃一年.（2） 發(fā)展特色優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)。發(fā)展子公司，由子公司建立示范生產(chǎn)基地帶動農(nóng)戶發(fā)展。按照“公司+基地+農(nóng)戶”模式進一步擴大和發(fā)展金線蓮種植基地，供應(yīng)優(yōu)質(zhì)金線蓮，促進地方農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè) 結(jié)構(gòu)調(diào)整。（3） 給農(nóng)戶提供技術(shù)指導(dǎo)、組培苗、保護價回收產(chǎn)品。聯(lián)合政府為農(nóng)戶建設(shè)規(guī)劃山地等基礎(chǔ)設(shè)施，政府給農(nóng)戶貸款貼息， 給農(nóng)戶貸款擔保等措施。72、項目的技術(shù)路

11、線3、項目的成熟性和可靠性本項目得到了當?shù)卣拇罅χС?，是保山市重點扶持的科技型企業(yè)，公司以保山市草之典農(nóng)牧有限公司為技術(shù)依托，建立了金線蓮試驗室。通過研發(fā)中心和公司雙方技術(shù)人員的共同協(xié)調(diào)配合，進一步在優(yōu)良品種、專用肥料、產(chǎn)品綜合利用開展了研究。項目中利用農(nóng)作物收割以后留下的下腳料作為金線蓮的培養(yǎng)基質(zhì)，收獲金線蓮以后，留下的殘渣還田為果蔬肥料，這一循環(huán)農(nóng)業(yè)模式不僅肥了土地，減少了污染，廢物用，還可以降低農(nóng)業(yè)生產(chǎn)用化肥的成本，使農(nóng)民增收，有很好的社會經(jīng)濟效益。8公司專利公開以后，得到了社會各界的好評，在行業(yè)內(nèi)更是掌聲不斷。現(xiàn)在已經(jīng)具備了金線蓮的生產(chǎn)條件，將此技術(shù)盡快投 入實際生產(chǎn)，可以盡早收獲

12、豐富的效益。二、項目組織實施方案本項目經(jīng)過兩年的市場開發(fā)，產(chǎn)品已經(jīng)有了一定的市場，由于產(chǎn)量和資金不足，沒有作有效的宣傳。所以后續(xù)項目組織實施 方案如下：1、項目建設(shè)示范基地的具體地點與規(guī)模：本項目將在保山市建設(shè)金線蓮種植基地。本項目主體工程主要包括聯(lián)種大棚、清洗車間、包裝車間、庫房、辦公室、化驗室、科研大樓、員工宿舍。另外，還需進行排水、綠化、硬化路面等 基礎(chǔ)工程。其中良種繁育推廣基地 1000 畝及套種林改造 1000 畝覆蓋全鄉(xiāng)林業(yè)種植區(qū)域。項目技術(shù)成果轉(zhuǎn)化所涉工藝技術(shù)，經(jīng)營管理，市場營銷，推廣應(yīng)用均由保山市草之典農(nóng)牧有限公司獨立 承擔。2、開展本項目.各項工作所需設(shè)備、原輔材料的來源、供

13、應(yīng) 渠道（1） 開展本項目各項工作所需設(shè)備:主要設(shè)備購置單位：萬元序號設(shè)備名稱型號及單位數(shù)量單價經(jīng)費預(yù)算規(guī)格（萬元）19234567891011121314151617181920合計（2） 原輔材料的來源及供應(yīng)渠道生產(chǎn)用金線蓮為試驗室選育的優(yōu)質(zhì)組培苗，金線蓮培養(yǎng)基質(zhì)來源于當?shù)剞r(nóng)作物收割后經(jīng)加工的下腳料，原輔材料供應(yīng)充足。（3） 工程建設(shè)己具備的條件和需新增加的基本建設(shè)內(nèi)容:本企業(yè)已建成年產(chǎn) 200 噸的生產(chǎn)線，擁有全套檢測和試驗儀器設(shè)備，金線蓮生產(chǎn)工藝技術(shù)已趨成熟定型，屬本公司研發(fā)的專 有技術(shù)。10需增加的基本建設(shè)內(nèi)容:新建年產(chǎn)金線蓮 100 噸深加工生產(chǎn)線一條，改造金線蓮良種繁育推廣基地

14、1000 畝，改造套種林 1000畝，年產(chǎn)金線蓮 3000 噸，為公司 5 年后擴建年產(chǎn)萬噸金線蓮項 目奠定原料基礎(chǔ)。3、簡述轉(zhuǎn)化過程中的“三廢”情況及處理的措施和方案（1） 廢渣：前處理車間的廢渣;處理車間清理工序分出的雜 質(zhì)如泥沙、石子、灰土等;分離車間分理出的雜質(zhì)。處理措施和方案 :廢渣等廢棄物和生活垃圾及時分類清理，集中處理。對含有污油的鋸末、棉紗、濾紙等工業(yè)垃圾集中收集 和焚燒。其他渣等雜質(zhì)可最為肥料加以利用。(2)廢水：前處理車問的清洗廢水 ;提取車間的污水 ;其它車 間污水，含少量有機物。處理措施和方案 :本工程產(chǎn)生的廢水主要是各車間的洗滌和沖洗廢水，除經(jīng)車間本身初步澄清外，各部

15、門污水需進入污水處理池處理，本工程已建污水處理池，擬采用化學(xué)和生物相結(jié)合的方法進行處理。經(jīng)處理后廢水的標準均可達到下列國家規(guī)定的一 級標準：ph6-8，ss70mg/l，bod5 30 mg/l，codcr loomg/l，油 20mg/l廢水處理消耗指標為;(按處理每噸廢水計)電力 1.8kw/h,藥 劑 0.1kg。(3)噪聲源11生產(chǎn)中一些設(shè)備如風(fēng)機、空壓機、離心分離機等產(chǎn)生的噪聲。 處理措施和方案:對可能產(chǎn)生噪聲的設(shè)備均選用國產(chǎn)優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品使噪聲降低，同時采取布置時局部隔離，安裝時減震，吸聲等錯施，將噪聲控制 在 65 分貝以下，達到國家規(guī)定的標準。三、項目產(chǎn)品市場調(diào)查與競爭力1、產(chǎn)品的營

16、養(yǎng)價值和藥用價值金線蓮的化學(xué)成分與含量確切，具有重要藥理活性的物質(zhì)主要為：黃酮類化合物（槲皮素、異鼠李素)，甾體類化合物（24異丙烯基膽甾醇、開唇蘭甾醇、麥角甾醇、豆甾醇、菜油甾醇、-谷甾醇等），三萜類化合物（木栓酮、琥珀酸、香豆酸、阿魏酸、胡蘿卜苷、棕櫚酸、齊墩果酸、熊果酸），糖類成分（多糖13.326%，低聚糖 11.243%，還原糖 9.73%），生物堿（石杉堿甲和烏頭堿），和強心甙類，酯類，?；撬岬?，強心甙類，多種氨 基酸，微量元素及無機元素等。金線蓮（成份中）氨基酸和微量元素兩者的含量均高于國產(chǎn)西洋參和野山參；它們與?；撬?、多糖類成分具有營養(yǎng)、抗衰老、調(diào)節(jié)人體機體免疫的作用。具清熱涼

17、血、袪風(fēng)利濕、強心利尿、固腎、平 肝等功效。主治咯血、支氣管炎、腎炎、膀胱炎、肺炎、糖尿病、血尿、乳糜尿、風(fēng)濕病、小兒急驚風(fēng)、毒蛇咬傷等癥（福建藥物志）。清熱涼血，除濕解毒，平衡陰陽、扶正固12本，陰陽互補、生津養(yǎng)顏、調(diào)和氣血、五臟、 養(yǎng)壽延年的功用。入腎、心、肺三經(jīng)，能全面提高人體免疫力，增強人體對 疾病的抵抗力。其實人類對金線蓮的認識和作用還很粗淺，隨著科學(xué)技術(shù)的進步，相信金線蓮更多醫(yī)用功效和作用將逐步展示在人們 面前。2、市場分析（1） 產(chǎn)地市場產(chǎn)地與產(chǎn)量：金線蓮主產(chǎn)于福建臺灣其中以福建永安市產(chǎn)量最大福建永安為“金線蓮之鄉(xiāng)”年產(chǎn)金線蓮占全國 1/5 現(xiàn)有種植面積 1500 畝年產(chǎn)鮮品 3

18、 萬 7 千公斤組培瓶苗年產(chǎn) 3000 萬株鮮品0.45 萬公斤。干品售價 2000-3000 元每公斤其余福建臺灣云南等地還有少量生物公司也在進行也在小規(guī)模金線蓮種植估計年產(chǎn)鮮品 4 萬公斤臺灣也在大力發(fā)展金線蓮產(chǎn)業(yè)有 80 余家金線蓮組培苗的生產(chǎn)企業(yè)上萬農(nóng)戶進行金線蓮的種植年產(chǎn)量占中國產(chǎn)量三分之一。其余部分來自出產(chǎn)地野生品。綜合估計金線蓮 鮮品年產(chǎn)量在 250kg-350kg。因此，我地市場廣闊。（2） 國內(nèi)市場隨著人們生活水平的不斷提高，保健意識也在逐漸增強。隨著金線蓮的營養(yǎng)成分不斷被發(fā)現(xiàn)，金線蓮的市場需求量正以相同的比例上升，最終導(dǎo)致金線蓮價格逐年飆升。廈門某藥品生產(chǎn)廠家一年內(nèi)采購金線

19、蓮制藥達 7000-8000 斤。與售價堪比黃金的冬蟲夏草相比，金線蓮當下的情形只能算“小巫見大巫”，但它13絕對是一支任何人都無法忽視的“潛力股”，其年售價上升最高幅度達到 1000 多元。目前市場上金線蓮濕貨為每斤 600 元，干貨售價高達每斤 8000-10000 元。根據(jù)現(xiàn)有的生產(chǎn)水平來看， 1畝可種植金線蓮 10 萬株，單株售價 6-8 元，即 1 畝產(chǎn)值可達到60-80 萬元。目前市場上金線蓮的產(chǎn)品有鮮品、干品和加工泡制 茶三種類型，其中干品為主。近 3 年，金線蓮產(chǎn)業(yè)發(fā)展更是突飛猛進，尤其以福建市場最為火熱。目前單以福建省計算，進行金線蓮生產(chǎn)和加工的公司就有 30 多家。盡管生產(chǎn)

20、企業(yè)和生產(chǎn)規(guī)模連年增加，但是金線蓮仍供不應(yīng)求，這導(dǎo)致了金線蓮的價格也逐年走高。因此金線蓮無疑 具有廣闊的市場前景和巨大的經(jīng)濟效益。（3） 國際市場同樣因為金線蓮的生產(chǎn)方式不集中及品種少、產(chǎn)量低、品質(zhì)差的問題，每年金線蓮只有少量的出口，國際金線蓮市場幾乎是一片空白。此項目生產(chǎn)的金線蓮?fù)耆苓_到有機食品的標準，符合國外比較嚴格的食品標準要求，加上金線蓮的獨特風(fēng)味，打入國際市場是比較容易的，其國際市場的經(jīng)濟前景和市場潛力是顯 而易見的。綜上所述，由于產(chǎn)品普及率低，幾乎處于剛剛興起階段，市場暫時沒有成規(guī)模的競爭對手；而且技術(shù)處于壟斷地位，使得進入產(chǎn)業(yè)的門檻加高；再者目前項目產(chǎn)品處于供不應(yīng)求的市場狀態(tài)，

21、市場前景十分廣闊。因此，本項目需要快速擴大生產(chǎn)規(guī)模，14形成品牌，及早占領(lǐng)市場，同時，通過技術(shù)創(chuàng)新，不斷延長產(chǎn)業(yè) 鏈，提高產(chǎn)品深加工能力，增加產(chǎn)品附加值。四、投資預(yù)算與資金籌措1、投資預(yù)算根據(jù)項目需要轉(zhuǎn)化的內(nèi)容和目標，本項目在資金資助期內(nèi)計劃投資額 3000 萬元，至項目申報時已到位的投資額 1000 萬元，還要新增投資額 2000 萬元，已到位投資部分由企業(yè)自籌，主要用于項目規(guī)劃設(shè)計、前期建設(shè)費用等。2、新增資金的籌措新增投資 2000 萬元，其中:銀行貸款900 企業(yè)自籌資金 1萬元，申請農(nóng)業(yè)技術(shù)成果轉(zhuǎn)化資金一般項 目 60 萬元。本項目新增資金主要用于項目建設(shè)和基地建設(shè)本項目新增資金預(yù)計

22、 2013 年 7 月新增資金將全面到位并應(yīng)用于項目建設(shè)中，其中 2013 年 8 月到位 300 萬元，2014 年 1 月到位 500 萬元3、資金使用計劃根據(jù)項目實施進度和籌資方式，用計一 劃如下:第一階段:2013 年 5 月一 2013 年 7 月，計劃完成投資 500 萬元。第二階段:20l3 年 8 月一 2014 年 1 月，計劃完成投資 1500 萬元第三階段;2014 年 1 月一 2014 年 3 月，計劃完成投資 200 萬元。15時間資金使用計劃 使用金額單位： 萬元 使用說明五、項目實施風(fēng)險評價1、技術(shù)風(fēng)險本項目技術(shù)風(fēng)險主要是由于上產(chǎn)技術(shù)剛剛完善，在產(chǎn)品質(zhì)量、產(chǎn)量，

23、以及原料、產(chǎn)物、廢物的加工、處理和應(yīng)用還有很多可以改進的地方。本項目只要嚴格按照生產(chǎn)標準生產(chǎn)，基本不存在難以攻克的技術(shù)難關(guān)，產(chǎn)品生產(chǎn)存在的技術(shù)風(fēng)險較小。 2、市場風(fēng)險市場風(fēng)險主要的由于金線蓮在歷史上人工培植較少，開采野生資源，導(dǎo)致產(chǎn)品產(chǎn)量小，質(zhì)量不穩(wěn)定，沒有成熟的產(chǎn)業(yè)鏈和銷售渠道。金線蓮在國內(nèi)國際市場上比較少見，需要公司獨自探索出一套完整的銷售體系，使人們認金線蓮菌產(chǎn)品，使金線蓮普及到人們的餐桌上。而正是由于金線蓮在市場上屬于新鮮未開發(fā)的產(chǎn)品，生產(chǎn)有具有技術(shù)壁壘，我公司合作生產(chǎn)銷售，合作開發(fā)廣闊的市場，競爭較小，本項目在產(chǎn)品市場銷售方面風(fēng)險很小，只要能夠不斷延長產(chǎn)業(yè)鏈，提高產(chǎn)品深加工能力，增加

24、產(chǎn)品附加值， 金線蓮項目的發(fā)展?jié)摿κ遣豢晒懒康摹?63、人員風(fēng)險人員風(fēng)險主要是指項目可能存在人員素質(zhì)不高和關(guān)鍵管理、 技術(shù)人員流失給項目造成的風(fēng)險。本項目實施單位保山市草之典農(nóng)牧有限公司自成立以來，在公司領(lǐng)導(dǎo)人高志德的領(lǐng)導(dǎo)下十分注重以人為本的人力資源的管理，竭力構(gòu)建和實施現(xiàn)代企業(yè)制度，已建立了一整套符合企業(yè)目前實際的具有激勵體制的薪酬和福利待遇制度體系，將企業(yè)整體利益與員工個人利益密切結(jié)合，將短期利益和長期利益密切結(jié)合，并隨著情況的改變而不斷調(diào)整改進。該公司多年來的生產(chǎn)經(jīng)營實踐表明，主要技術(shù)和管理人員沒有流失，比較注重員工整體素質(zhì)的提升，已建立了科學(xué)的人員培訓(xùn)制度和體系，員工的整體素質(zhì)較高，對

25、企業(yè)的依存度較高，企業(yè)的向心力和凝聚力較強。 經(jīng)分析，本項目在人員方面的風(fēng)險較小。4、管理風(fēng)險管理風(fēng)險主要是指在項目運營過程中管理不善，造成項目不 能按計劃順利完成和管理效率低下給項目帶來的風(fēng)險。本項目實施單位保山市草之典農(nóng)牧有限公司的主要管理人員具有開拓精神和創(chuàng)新意識，懂經(jīng)營善管理，銷售收入逐年攀升，已取得了良好的業(yè)績。該企業(yè)已建立了比較完善的包括產(chǎn)品出入庫制度、質(zhì)量保證制度、后勤管理制度、產(chǎn)品檢驗制度、財務(wù)管理制度、薪酬制度、人事管理制度、客戶回訪制度等制度在內(nèi)的一整套現(xiàn)代企業(yè)的管理制度，并能在生產(chǎn)經(jīng)營活動中嚴格執(zhí)行和17根據(jù)需要進行不斷修改和完善。經(jīng)分析，該企業(yè)有能力實施和管理好本項目，

26、在管理方面存 在的風(fēng)險較小。5、資金風(fēng)險本項目的資金風(fēng)險可能主要有以下兩個方面的鳳險，一是建設(shè)資金未能及時落實和到位，致使項目無法按期實施，影響項目發(fā)揮效益 :二是項目建成后，由于技術(shù)、市場、管理等因素的影響造成經(jīng)濟效益差，投資回報率低，不能如期收回投資并償還銀行貸款。財務(wù)評價顯示本項目的財務(wù)可持續(xù)性良好，不確定性分析顯示本項目具有較強的抗風(fēng)險能力。在資金方面的風(fēng)險較小。 六、項目實施計劃本項目實施期為 2 年，即 2013 年 5 月至 2015 年 3 月。具體 劃分三個階段，各階段任務(wù)如下：第一階段;2013 年 5 月一 2013 年 7 月(1) 完成項目可研報告的編制;(2) 落實

27、自有資金和銀行貸款資金;(3) 辦理土地、環(huán)保、安全等相關(guān)手續(xù)及備案:(4) 建筑施工圖、工藝圖設(shè)計規(guī)劃，工程預(yù)算和招標，簽訂 工程承包合同;(5) 建筑工程正式施工，爭取各項工程有條不紊地同時進行。 第二階段:2013 年 8 月一 2014 年 1 月18(6) 金線蓮深加工生產(chǎn)線建設(shè)，套種林改造;(7) 金線蓮良種繁育推廣;(8) 設(shè)備考察對比，簽訂設(shè)備買賣合同，動力、水處理等基 礎(chǔ)設(shè)備安裝調(diào)試。第三階段:.2014 年 1 月一 2015 年 3 月(9) 完成金線蓮深加工生產(chǎn)線建設(shè);(10) 完善金線蓮良種繁育推廣體系;完成套種林改造;(11) 項目產(chǎn)品全部投產(chǎn)上市，建立企業(yè)門戶網(wǎng)站

28、，大力開發(fā) 市場。下面以甘特圖形式，列出本項目進展計劃：任務(wù)任務(wù) 1任務(wù) 2任務(wù) 3任務(wù) 4任務(wù) 5任務(wù) 6任務(wù) 7任務(wù) 8任務(wù) 9任務(wù) 10任務(wù) 11第一階段 第二階段 第三階段 2013 2014 20155月7月 1月 3月時間19第四章 項目預(yù)期效益分析一、成果轉(zhuǎn)化目標分析本項目完成時金線蓮年產(chǎn) 200 噸，外購原材料費用為 1 萬元/噸，銷售價格為 3 萬元/噸，銷售額達到 16000 萬元。計劃發(fā)展1000 畝生產(chǎn)基地，年毛利潤達到 16000 萬元，保障項目成果轉(zhuǎn) 化總目標和階段目標順利實現(xiàn)。二、經(jīng)濟效益分析1、產(chǎn)品成本分析（1）項目總成本估算本項目成本費用包括：外購材料費、其他

29、輔料、燃料及動力費、維修費、折舊費、攤銷費、貸款利息支出、管理費用、銷 經(jīng)估算，正常年均總成本費用為 5155.44 萬元。外購原材料：外購原材料費用為 1 萬元/噸其他輔料各種原輔材料的價格根據(jù)建設(shè)單位提供資料或市場價，并綜合考慮當?shù)氐膶嶋H情況，適當考慮今后物價上漲因素綜合取定。本項目主要輔料為雞樅菌培養(yǎng)所需培養(yǎng)物、基質(zhì)，以及成品加工所需添加劑和包裝等。 元.燃料動力項目正常年需原輔材料費用為 1 萬20項目正常年需燃料及動力費 701.11 萬元。工資福利費本項目人員數(shù)量為 100 人，人均工資標準為 22000 元/人年， 福利費按 l%提取，年工資及福利費用為 13.l 萬元。維修費本

30、項目的維修費用按固定資產(chǎn)原值的 4%計提，正常年維修 費為 131.11 萬元。折舊費項目正常年折舊費 335.73 萬元。利息支出項目貸款 900 萬元，建設(shè)期利息為 64.47 萬元。銷售費用經(jīng)估算，本項目正常年銷售費用為 26.67 萬元。管理費用經(jīng)估算，本項目正常年管理費為 121.90 萬元。(2)經(jīng)營成本估算經(jīng)估算，本項目正常年經(jīng)營成本 31.11 萬元。2、產(chǎn)品.單位售價與盈利預(yù)測本項目計劃發(fā)展 1000 畝，每畝產(chǎn) 350kg，每畝銷售價 800元/kg(干品 )，扣除成本費 1.2 萬元（含包裝費用），年毛利潤 16000 萬元。正常年銷售收入估算21單位：萬元序號產(chǎn)品名稱銷

31、售量（噸）平均售價銷售收入（萬元/噸）12合計3、經(jīng)濟效益分析本項目在農(nóng)業(yè)科技成果轉(zhuǎn)化資金資助期限內(nèi)累計可實現(xiàn)的年平均營業(yè)收入 666.67 萬元，年平均總成本費用為 1.2 萬元，年平均利潤總額 1151.23 萬元，年平均上繳稅金為 821.66 萬元， 年平均凈利潤為 16000 萬元。4、項目投資評價（1） 經(jīng)濟效益初步分析數(shù)據(jù)1、 國家計劃委員會和建設(shè)部發(fā)布的建設(shè)項目經(jīng)濟評價方 法與參數(shù)（第三版）；2、 設(shè)備采用各廠家報價，并計取運雜費、安裝費；3、 原材料按當?shù)亟晔袌銎骄鶅r格計取；4、 國內(nèi)外類似工程的造價及當?shù)貙嶋H情況；5、 設(shè)備費用根據(jù)廠商提供的報價估算；6、 國家現(xiàn)行投資

32、估算的規(guī)定。7、 取費標準：本項目為農(nóng)業(yè)項目，按照國家規(guī)定企業(yè)不負 擔任何稅收；貼現(xiàn)率按 8%計算；項目計算周期 10 年；建筑物折 舊年限為 30 年，凈殘值率為 0；設(shè)備折舊年限為 10 年，設(shè)備殘22值率為 4%；遞延資產(chǎn)攤銷年限為 10 年，無形資產(chǎn)攤銷年限為 10 年。建設(shè)期為 1 年，經(jīng)營期為 9 年；第一年達產(chǎn)率為 100%。 其它標準按現(xiàn)行相關(guān)規(guī)定計算。（2） 財務(wù)評價基礎(chǔ)數(shù)據(jù)1 本項目基準折現(xiàn)率設(shè)定為:稅前 8%，稅后 10%2 本項目建設(shè)期 2 年，計算期 10 年。3 本項目投資計劃為 ;建設(shè)期第一年投入 40%，第二年投入 60%。4 本項目生產(chǎn)負荷為 :生產(chǎn)第一年達到

33、運營能力的 30%，第二年達到運營能力的 60%，第三年起即開始達到設(shè)計生產(chǎn)能力的 100%。本項目銷售稅金、增值稅、所得稅稅率如下 :增值稅率為13%，城鄉(xiāng)維護建設(shè)稅為增值稅的 7%，教育費附加為增值稅的 3%，所得稅率為 25%。銷售稅金、增值稅、所得稅數(shù)據(jù)詳見經(jīng)濟評價 附表。（3） 盈利能力分析按照方法與參數(shù)的有關(guān)規(guī)定，本項目盈利能力指標計算了項目財務(wù)內(nèi)部收益率、項目財務(wù)凈現(xiàn)值、項目資本金財務(wù)內(nèi)部 收益率、項目投資回收期和總投資收益率指標。經(jīng)計算，本項目各項財務(wù)評價指標如下:年平均營業(yè)收入 80000 萬元，年平均總成本費用為 16 萬元，年平均利潤總額 16000 萬元，年平均繳稅金為

34、 821.66 萬元，年23n平均凈利潤為 862.22 萬元。財務(wù)內(nèi)部收益率(firr)按照方法與參數(shù)的規(guī)定，財務(wù)內(nèi)部收益率(firr)是指項目在整個計算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計等于零時的折現(xiàn)率。 其計算公式如下: (ci-co )(1+firr)-1=0i =1 i(式中:ci 為現(xiàn)金流入,co 為現(xiàn)金流出，下同)本項目全部投資財務(wù)內(nèi)部收益率 (firr) 計算結(jié)果為稅前 44.76%、稅后 35.59%，均超過設(shè)定的基準收益率。財務(wù)凈現(xiàn)值(fnpv)按照方法與參數(shù)的規(guī)定，財務(wù)凈現(xiàn)值(fnpv)是指按行業(yè)的基準收益率或設(shè)定的折現(xiàn)率，將項目計算期內(nèi) .各年凈現(xiàn)金流 量折現(xiàn)到建設(shè)期初的現(xiàn)值之

35、和。本 項 目 全 部 投 資 財 務(wù) 凈 現(xiàn) 值 (fnpv) 計 算 結(jié) 果 為 稅 前 4473.78 萬,稅后 2447.2 元。投資回收期(琳)按照方法與參數(shù)的規(guī)定，投資回收期(pt)是指以項目的凈收益抵償全部投資(固定資產(chǎn)投資和流動資金)所需要的時間。 其計算公式如下:24投資回收期 （累計凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值出現(xiàn)正值的年數(shù)-1 ）+ 上一年累計凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值的絕對值 / 出現(xiàn)正值年份凈 現(xiàn)金流量的現(xiàn)值本項目全部投資投資回收期(pt)經(jīng)計算.為稅前 4.8 年，稅 后 5.3 年含建設(shè)期 2 年)?？偼顿Y收益率按照方法與參數(shù)的規(guī)定，經(jīng)計算本項目總投資收益率為 70.63%財務(wù)生存能力分析

36、按照方法與參數(shù)的有關(guān)規(guī)定，本項目編制財務(wù)計劃現(xiàn)金 流量表，進行了財務(wù)生存能力分析。經(jīng)分析本項目財務(wù)生存能力尚可。正常運營年每年的凈現(xiàn)金流量、項目累計盈余資金正常運營年份均大于 0，不會出現(xiàn)短期 融資來維持運營(詳見財務(wù)計劃現(xiàn)金流量表)。(4)不確定性分析盈虧平衡分析當以生產(chǎn)能力利用率表示該項目的盈虧平衡 點 bep 時:bep= 年固定成本 /( 年產(chǎn)品銷售收入 - 年可變總成本 - 年銷售 稅金及附加)*100%=61.18%即該項目生產(chǎn)能力達到設(shè)計生產(chǎn)能力的 61.18%即可保本。項目盈虧平衡點較低，具有一定的抗風(fēng)險能力，詳見經(jīng)濟評價盈25虧平衡分析附表及附圖。(5)財務(wù)評價結(jié)論經(jīng)計算，本

37、項目各項財務(wù)評價指標較好。年平均營業(yè)收入 14370 萬元，年平均總成本費用為 5155.44萬元，年平均利潤總額 1151.23 萬元，年平均上繳稅金為 821.66 萬元，年平均凈利潤為 863.42 萬元:全部投資財務(wù)內(nèi)部收益率分別為 44.76%( 所得稅前 ) 和35.59%(所得稅后)，均高于設(shè)定的基準值。全部投資投資回收期 （pt）為稅前 4.80 年，稅后 5.38 年(含建設(shè)期 2 年)。生存能力分析顯示本項目不會過分依賴短期融資來維持運營，財務(wù)生存能力尚可。敏感性分析和不確定性分析，都顯示本 項目有一定的抗風(fēng)險能力，經(jīng)濟分析可行。綜上所述，本項目經(jīng)濟可行。三、社會效益、生態(tài)

38、效益分析1、壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)和促進結(jié)構(gòu)調(diào)整本公司根據(jù)市場需求，結(jié)合企業(yè)現(xiàn)有生產(chǎn)狀況，從提高產(chǎn)品的質(zhì)量和附加值著手，大力發(fā)展金線蓮生產(chǎn)和加工，建設(shè)高科技的金線蓮優(yōu)化試驗室和種植基地，進而調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，提高產(chǎn)品品質(zhì)和高附加值產(chǎn)品的比例，為產(chǎn)品走向國際市場創(chuàng)造條件。 2、產(chǎn)、加、銷各環(huán)節(jié)的利益聯(lián)動公司以產(chǎn)業(yè)化的經(jīng)營模式，現(xiàn)代化的質(zhì)量檢測手段，不斷運26用新技術(shù)、新工藝，提高產(chǎn)品檔次，提升產(chǎn)業(yè)的科技含量，充分利用產(chǎn)品源優(yōu)勢，延長產(chǎn)業(yè)鏈。公司積極配合農(nóng)業(yè)部門，與農(nóng)戶簽訂種植協(xié)議，實行保護價收購，調(diào)動基地農(nóng)戶的積極性，促進金線蓮基地建設(shè)。在通過契約關(guān)系穩(wěn)定企業(yè)原料來源的基礎(chǔ)上，努力增加產(chǎn)品優(yōu)勢和經(jīng)營優(yōu)勢，帶動

39、食品深加工、交通等相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，形成新的經(jīng)濟增長點，促進本地及周邊地區(qū)農(nóng)業(yè)增效， 農(nóng)民增收。3、輻射帶動作用項目達成后，可以促進保山市相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。金線蓮收產(chǎn)以后，可以進行進一步的加工，制成各種食品，促進了食品加工業(yè)的發(fā)展；也可以賣給需要鮮草的餐廳和酒店，為酒店增加特色菜，吸引更多的顧客；金線蓮具有藥用價值，是多年生珍稀中草藥，有助于中藥提取和保健品行業(yè)的發(fā)展，更有利于人民的健康， 有助于社會的穩(wěn)定。而且可以將輻射到周邊地區(qū)，這對全市及周邊地區(qū)的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化結(jié)構(gòu)調(diào)整、發(fā)展優(yōu)質(zhì)高效農(nóng)業(yè)、增加農(nóng)民收入、減少資源浪費等方面都將產(chǎn)生巨大的促進作用，從長遠來看，和農(nóng)民的脫貧 致富。4、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)市場化、

40、組織化程度的提高項目實施后，將在農(nóng)業(yè)生產(chǎn)中帶進一種新型作物金線蓮，將形成當?shù)鬲毦咛厣纳a(chǎn)基地，產(chǎn)生巨大的社會經(jīng)濟效益。27對提高農(nóng)民收入，帶動一方經(jīng)濟的發(fā)展具有著重要的意義。項目實施后，將帶動當?shù)丶爸苓叺貐^(qū)農(nóng)民的種植積極性，形成“公司+基地+農(nóng)戶”的產(chǎn)業(yè)鏈形式。企業(yè)可起到農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭的作用，在農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈中起到推動與輻射的作用，并帶動相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，促進了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，穩(wěn)定農(nóng)村經(jīng)濟，形成良性循環(huán)。 5、農(nóng)民增收保山省是農(nóng)業(yè)大省，農(nóng)業(yè)始終是保山省的一個薄弱環(huán)節(jié)，受體制、技術(shù)影響，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展水平低，引入金線蓮種植項目，可以帶動當?shù)氐霓r(nóng)業(yè)發(fā)展，形成獨特的經(jīng)濟作物產(chǎn)業(yè)，金線蓮的深加工有可以

41、增加其附加值，使其綜合利用。企業(yè)在收購過程中實行優(yōu)質(zhì)優(yōu)價，并在原料加工中得到的利潤，通過提高收購價的方式，大部分返回給種植戶，使原料的訂單進一步增加。項目年生產(chǎn)并加工、銷售金線蓮 200 噸以上，項目的實施可使農(nóng)民增收，使農(nóng)戶從種植中得到實惠，充分調(diào)動了農(nóng)民的種植積極性，繁榮 了地方經(jīng)濟并帶動農(nóng)村快速發(fā)展。6、項目生態(tài)效益評價保護農(nóng)田，凈化農(nóng)田，凈化空氣，改善生態(tài)環(huán)境。金線蓮主要用林下套種栽培模式，這種模式采用基質(zhì)栽培，基質(zhì)材料可選用農(nóng)作物下腳料和廢料作為養(yǎng)料來源，這些材料完全是種植糧食作物后棄之不用的副產(chǎn)物，種植金線蓮可以將這些廢料重新利用，變廢為寶，避免就地焚燒造成對大氣的污染，而種植金線蓮28后的廢料基質(zhì)對改良土壤、水、肥、氣、熱有