差旅費及業(yè)務招待費報銷制度

1、關于差旅費及業(yè)務招待費報銷的規(guī)定目錄第一章總則第二章出差申請流程第三章差旅費報銷規(guī)定第四章業(yè)務招待費報銷規(guī)立第五章罰則第六章附則編者按：該制度用于規(guī)國岀差費用報銷行為，詳細說明了國差旅費申請和報銷的具體規(guī)左，強調(diào)了 報銷過程中的注意事項，以指導員工的財務報銷，降低財務風險。第-章總則第一節(jié)目的第一條 為進一步加強對差旅費、業(yè)務招待費用的管理，規(guī)報銷流程和報銷表格單據(jù)，明確員工 申請程序、費用的歸集與分攤，特制訂本規(guī)左。第二節(jié)適用圍第二條公司之所有員工必須遵從此項制度。第二章出差申請流程第一節(jié)出差預算申請第三條 員工因工作需要去外埠出差，應先通過工作流填寫出差申請流程，按不同費用類型詳細 填寫機

2、票、交通費、住宿費（含自行解決的住宿補貼）、綜合補貼（公雜費）等的匯總金額；若還 有英他類型費用，請在“苴他費用”欄填寫金額，如簽證費、零星發(fā)生的辦公用品費用等。只有 流程審批通過后，員工方可發(fā)生出差費用。特殊情況下，員工在出差前可以先征得總經(jīng)理口頭或批 準，但回程后的5個工作日必須補提相關出差申請流程。第四條 出差借款 為減少員工出差隨帶過多現(xiàn)金的風險，公司鼓勵員工盡量使用信用卡支付，回 程后立刻報銷。但如有實際需要，員工可根據(jù)實際情況在預算借款，但必須在借款之日起60天盡快 報銷以沖銷借款，否則財務有權通知人事從工資扣除借款。但以下情況例外：11月之前的費用，必 須于12月20日之前報銷完

3、畢；12月發(fā)生的費用，必須在次年1月20之前報銷完畢，過期不予支付。第二節(jié)出差報銷申請第五條員工出差回程后的十個工作日必須提交報銷流程，該流程需要員工按報銷費用的實際歸 屬正確選擇受益部門，并仔細填寫費用情況。同時將粘貼好的發(fā)票及事前申請通過流程交至財務專 項處。第六條 報銷流程審批通過后，由岀納打印通過流程并安排付款。第三章差旅費報銷規(guī)定第一節(jié)出差時間、報銷票據(jù)及出差借款第七條出差時間規(guī)泄1. 自員工離開公司日起，至返回公司日止，計算實際因公出差天數(shù)。2. 若出差期間因個人原因需另外往返或停留的，必須事先明確該時間段和往返地點信息，并經(jīng) 上二級領導審批，該時間段將不視作公司差旅。1）報銷時財

4、務將扣除上述過程發(fā)生的實際天數(shù)來計算最終出差時間。2）上述過程發(fā)生于正常工作日的應提交假期申請。3）因個人原因發(fā)生的各項費用及個人風險問題均由報銷人個人承擔。3. 由于實際工作需要，出差期間包含非工作日的，需要在出差預算申請表上注明，經(jīng)上二級領導 確認后，可按照正常標準予以報銷。4. 若實際發(fā)生的出差期間和往返地點等信息有變，并因此發(fā)生超支，則必須通過工作流自左義流 程注明變更情況及原因（包括原預算和實際發(fā)生金額情況），經(jīng)上二級領導審批通過后方可報 銷。若未發(fā)生超支，可在費用報銷單上直接注明信息變更原因，經(jīng)上二級領導審批通過后即可 報銷。第八條票據(jù)粘貼和填報要求1. 為使報銷準確，便于結算，特

5、對于出差報銷的票據(jù)整理、粘貼和填報規(guī)定如下：1）飛機票、火車票、長途汽車票、輪船票等，均按出差期間的先后順序粘貼票據(jù)：保險費、訂票 費與相應的交通工具發(fā)票對應粘貼。2）住宿費與住宿明細賬單均按時間順序粘貼；3）交通費按照日期的先后順序依次粘貼：4）英他票據(jù)按照類別分別粘貼：5）岀差報銷流程的填報，應按出差或費用發(fā)生時間先后順序填寫，與所附的原始票據(jù)一一對應。第二節(jié)國出差各項費用的報銷規(guī)定第九條國差旅費報銷主要包括：機票、火車票、輪船票出租車、巴士、軌道、公交等交通費酒店住宿（包括住宿費、上網(wǎng)費等）住宿補貼綜合補貼（伙食補貼等）第十條國機票訂購、報銷1. 員工出差往返機票由員工自行購買，報銷時需

6、提供行程單。2. 副總經(jīng)理以上級別人員岀差，不限左交通工具標準。其他級別員工出差選擇火車或汽車，以下 兩種情況之一可以選擇乘坐飛機：1）當出差城市距離在800公里以上。2）業(yè)務需要，事先經(jīng)上二級領導同意，可以選擇乘坐飛機。3. 公司訂購的機票報銷注意事項：1）凡公司購買的機票須與其同次發(fā)生的其他差旅費一起申請報銷，報銷申請中科目類型須選擇“差 旅費一飛機票（公司代購）“，機票金額以支付金額為準，未填寫者財務專項有權予以退回。2）若發(fā)生機票丟失，則視同票據(jù)遺失情況處理。3）機票已經(jīng)出票的情況下，產(chǎn)生退改簽費用的，員工須提交流程經(jīng)上二級領導至總經(jīng)理審批，說 明退改簽原因及產(chǎn)生的費用。第十一條國出差

7、交通費員工離開公司，往返機場或火車站，到達出差目的地以及在出差城市當?shù)匕l(fā)生的交通費用。報 銷時應按每筆發(fā)票金額分行填寫報銷申請，并分別注明往返地點及具體事由。員工從機場往返酒 店或公司，應首先選擇乘坐大巴、機場巴士及軌道交通，特殊情況下可乘坐岀租車，但需說明原 因。第十二條國出差灑店住宿相關要求以及住宿補貼1.國出差的住宿費標準詳見下表：S) 元 宿 住艙 濟 經(jīng)O50艙 濟 經(jīng)004003出差期間的總住宿費用在按住宿標準及天數(shù)計算的住宿總額的用即可報銷，如遇特殊情況，住 宿標準超支，需提交特批流程，經(jīng)上兩級領導審批后方可報銷。2. 員工報銷住宿費須附灑店住宿明細賬單，房費、城建稅以及上網(wǎng)費可

8、予以報銷。房費在標準限額實報實銷，超標部分費用自理。其他酒店私人消費，公司不予以承擔。3. 若返程時間超過晚上六點，或因業(yè)務需要在返回當天延遲半天退房的，可予以報銷半天住宿費， 但需說明原因，并獲得上二級領導簽字同意。如因個人原因造成退房延誤，應由出差人自行承 擔此半日房費，不得報銷，且此半日房費不在自行解決住宿給予補貼圍。4. 同性員工需同住一個標準間，同住雙方若有級別懸殊，則住宿費標準從奇。如果一次外埠出差 有幾個同事一起隨行，則出差申請流程上必須列明隨行人員的，如果岀差人員的級別不同，則 每天的住宿標準為同行人員每天的住宿費用之和不超過同行人員住宿標準總額。集體出差發(fā)生 的差旅費用務必在

9、報銷時先確立其受益部門和歸屬公司，確左后正確填寫費用報銷單。5. 員工在出差目的地若自行解決住宿，則按每人每天100元標準給予住宿補貼。如岀差期間發(fā)生 業(yè)務招待費，每發(fā)生一筆招待費，扣除差旅補貼25元。在費用報銷中按實際出差應住宿晚數(shù) 計算。發(fā)票提供同綜合補貼發(fā)票一致，若無法提供發(fā)票，住宿補貼由人事隨同每月工資一并發(fā) 放，扣除個人所得稅。第十三條國出差綜合補貼國岀差綜合補貼根據(jù)實際出差天數(shù)計算報銷，國100元/天。苴中以12： 00點為半天確認 時間，半天按每天標準的50%報銷。具體時間參照機票、車船票，公司用車參照出車單時間， 報銷人須在費用報銷流程中注明往返行程的實際出發(fā)和到達時間。差旅綜

10、合補貼必須提供發(fā) 票，發(fā)票可以是出差當?shù)夭惋嫽蛘呤称钒l(fā)票，也可以是出差前后30日的本地（）食品發(fā)票。第十四條其他費用不屬于以上各項費用的，如在岀差地發(fā)生的復印、傳真、郵寄等其他費用在報銷時必須分 項填寫并說明費用發(fā)生事由。另外，公司不允許員工自駕車出差，若自駕車岀差發(fā)生的費用， 公司不予承擔。第三節(jié)國（境）外差旅費報銷規(guī)定第十五條 國（境）外差旅費的報銷規(guī)泄請參見集團總部因公出國（境）人員費用報銷標準及細則第四章業(yè)務招待費報銷規(guī)定第十六條業(yè)務招待費是指因業(yè)務所需而要宴請客戶所產(chǎn)生的費用。第十七條 業(yè)務招待費只允許部門負責人報銷。第十八條 業(yè)務招待費每筆超過300元，需提事前申請流程，流程經(jīng)CEO審批后才可發(fā)生。第二節(jié)預先申請第十九條 根據(jù)實際有招待需求的部門正確填寫“受益部門”，以需求部門負責招待事項的主 要責任人填寫“受益人”，并按預計發(fā)生的每筆先后順序分行填寫招待容，待流程經(jīng)過審批后方可執(zhí)行。如因事情緊急未能事先申請，應通過或口頭請示取得批準，并在宴請結束后5個工作日 補