公司內控自我評價報告v1.1--進口事業(yè)一部

1、進口事業(yè)一部內部控制自我評價報告根據南京紡織品進出口股份有限公司（后文簡稱“南紡股份”）內部控制體系建設及自我評價工作要求，結合進口事業(yè)一部業(yè)務現(xiàn)狀，我們推進了進口事業(yè)一部內部控制體系建設，同時，在內部控制日常監(jiān)督和專項監(jiān)督的基礎上，我們對本部門內部控制的有效性進行了自我評價。一、 進口事業(yè)一部內部控制體系建設情況在公司內部控制體系建設領導下，本部門抽調專人協(xié)助內控建設工作小組推進內控體系建設，加強風險防范，完善內部管控，提升管理水平。整改落實內部管理缺陷，對xx等事項進行整改落實，落實整改狀況如下所述：缺陷陳述，整改落實狀態(tài)共梳理現(xiàn)有制度xx項，修訂完善現(xiàn)有制度xx項，新增管控制度xx項，已

2、/未完成本部門/公司內控制度體系建設。下一階段，將在現(xiàn)有基礎上，繼續(xù)推進內控制度體系完善，擬修訂完善xx制度，新增xx等制度。復現(xiàn)和梳理控制流程xx項，下一階段，將在現(xiàn)有基礎上，優(yōu)化完善流程，擬對xx等項流程進行完善。具體落實xx等事項管理權限。二、 進口事業(yè)一部內部控制自我評價概述根據公司要求，本部門抽調專人，于2012年11月9日30日對內部控制體系開展了自我評價，范圍涵蓋6個流程10個事項。評價流程/事項測試底稿編號推進狀態(tài)責任人NX-07-02_業(yè)務采購流程7.2.1已完成陳煒NX-07-02_業(yè)務采購流程7.2.2已完成陳煒NX-07-02_業(yè)務采購流程7.2.3已完成陳煒NX-07

3、-04_信用證開證流程7.4.1已完成陳煒NX-07-05_到單管理流程7.5.1已完成陳煒NX-07-06_業(yè)務付款流程7.6.1已完成陳煒NX-07-07_費用、傭金支付流程7.7.1已完成陳煒NX-09-01_業(yè)務銷售流程9.1.1已完成陳煒NX-09-01_業(yè)務銷售流程9.1.2已完成陳煒NX-09-01_業(yè)務銷售流程9.1.3已完成陳煒三、 進口事業(yè)一部內部控制自我評價結果經過對本部門內部控制進行自我評價，共測試流程/事項10項，通過內部控制自我評價，對歸屬本部門的流程和事項，以及本部門認為需要進行評價測試的流程和事項進行自我評價，結果如下：評價流程/事項測試底稿編號測試結果責任人N

4、X-07-02_業(yè)務采購流程7.2.1未達標陳煒NX-07-02_業(yè)務采購流程7.2.2未達標陳煒NX-07-02_業(yè)務采購流程7.2.3未達標陳煒NX-07-04_信用證開證流程7.4.1未達標陳煒NX-07-05_到單管理流程7.5.1未達標陳煒NX-07-06_業(yè)務付款流程7.6.1達標陳煒NX-07-07_費用、傭金支付流程7.7.1達標陳煒NX-09-01_業(yè)務銷售流程9.1.1未達標陳煒NX-09-01_業(yè)務銷售流程9.1.2不適用陳煒NX-09-01_業(yè)務銷售流程9.1.3未達標陳煒四、 進口事業(yè)一部內部控制自我評價缺陷及整改結合自我評價結果，本對自我評價過程中發(fā)現(xiàn)的缺陷進行了匯

5、總整理，形成缺陷匯總表：評價流程/事項測試工作底稿編號最終測試結論測試結果說明NX-07-02_業(yè)務采購流程7.2.1未達標公司尚未建立合格供應商名錄NX-07-02_業(yè)務采購流程7.2.2未達標少數合同未經事業(yè)部總經理審批；需法務審核環(huán)節(jié)建議進一步討論NX-07-02_業(yè)務采購流程7.2.3未達標企業(yè)管理部尚未對進口合同建立管理臺賬并歸檔管理，但業(yè)務部門均有存檔NX-07-04_信用證開證流程7.4.1未達標少數樣本無業(yè)務部總經理或分管副總簽字；部分樣本無財務部經理復核痕跡，是因為業(yè)務是在財務經理審核前就復印留底，但最終給銀行的是有財務經理審核的，在單證部留底的材料里應有體現(xiàn)NX-07-05

6、_到單管理流程7.5.1未達標所見樣本的到單審批均跳過事業(yè)部總經理，直接由分管副總簽字NX-07-06_業(yè)務付款流程7.6.1達標所抽取樣本均為信用證項下付款，業(yè)務部對到單審核完成之后即確認付款，沒有單獨的付款申請單；對應憑證需由財務部統(tǒng)一調取NX-07-07_費用、傭金支付流程7.7.1達標有簽字的付款申請及對應憑證需由財務部統(tǒng)一調取提供NX-09-01_業(yè)務銷售流程9.1.1未達標除了國內信用險投注的客戶，一般的國內客戶均未進行資信調查，也未建立相應檔案NX-09-01_業(yè)務銷售流程9.1.2不適用該測試對應大宗業(yè)務，進口業(yè)務暫未涉及NX-09-01_業(yè)務銷售流程9.1.3未達標在ERP建

7、模期間有制定銷售合同模板，但并未作為強制標準推廣，因此尚未普及；程序3的樣本4-6紙質樣本由于業(yè)務部未留底需去財務部調取，樣本9-10由于是代理業(yè)務沒有銷售合同，但通過對代理協(xié)議的檢查，符合審批要求針對上述缺陷，本部門進行了認真分析和研究，對缺陷形成的原因、整改落實的對策措施、整改落實的責任崗位和人員以及時限要求進行明確，形成缺陷建議整改落實責任表。控制層面測試工作底稿編號缺陷描述缺陷認定整改建議責任人整改時限備注流程層面控制7.2.1公司尚未建立合格供應商名錄由企管部牽頭與業(yè)務部門協(xié)調共同建立合格供應商名錄陳煒2013年1月31日流程層面控制7.2.2少數合同未經事業(yè)部總經理審批；需法務審核

8、環(huán)節(jié)建議進一步討論嚴格執(zhí)行合同經事業(yè)部總經理審批的制度；法務審核環(huán)節(jié)待公司領導進一步討論明確陳煒2013年1月31日流程層面控制7.2.3企業(yè)管理部尚未對進口合同建立管理臺賬并歸檔管理企管部可增加人手建立合同管理臺賬，或討論由業(yè)務部門存檔合同的方案程海2013年1月31日流程層面控制7.4.1少數樣本無業(yè)務部總經理或分管副總簽字嚴格執(zhí)行審批制度陳煒2012年12月31日流程層面控制7.5.1所見樣本的到單審批均跳過事業(yè)部總經理，直接由分管副總簽字嚴格執(zhí)行審批制度陳煒2012年12月31日流程層面控制9.1.1除了國內信用險投注的客戶，一般的國內客戶均未進行資信調查，也未建立相應檔案企管部可逐步安排對國內客戶進行資信調查，并建立信用檔案程海2013年3月31日流程層面控制9.1.3需法務審核環(huán)節(jié)建議進一步討論；少數合同未按規(guī)定進行審批嚴格執(zhí)行審批制度；法務審核環(huán)節(jié)待公司領導進一步討論明確陳煒2013年1月31日五、 進口事業(yè)一部內部控制建設其他建議在此之外，針對本次內控檢查結果提出其他相關建議包括：六、 進口事業(yè)一部內部控制建設總體評價對本次內控自我評價的結果的總體評價結論。通過本次內控自我評價，我們認為，對本部門內部控制體系健全完善、風險可控，符合公司和監(jiān)管機構對內部控制的要求。部門/公司負責人簽字：2012年月日沁園春雪北國風光， 千里冰封， 萬里雪飄。望長城內