公司內(nèi)控自我評價報告v1.1--進(jìn)口事業(yè)一部

1、進(jìn)口事業(yè)一部內(nèi)部控制自我評價報告根據(jù)南京紡織品進(jìn)出口股份有限公司（后文簡稱“南紡股份”）內(nèi)部控制體系建設(shè)及自我評價工作要求，結(jié)合進(jìn)口事業(yè)一部業(yè)務(wù)現(xiàn)狀，我們推進(jìn)了進(jìn)口事業(yè)一部內(nèi)部控制體系建設(shè)，同時，在內(nèi)部控制日常監(jiān)督和專項(xiàng)監(jiān)督的基礎(chǔ)上，我們對本部門內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行了自我評價。一、 進(jìn)口事業(yè)一部內(nèi)部控制體系建設(shè)情況在公司內(nèi)部控制體系建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)下，本部門抽調(diào)專人協(xié)助內(nèi)控建設(shè)工作小組推進(jìn)內(nèi)控體系建設(shè)，加強(qiáng)風(fēng)險防范，完善內(nèi)部管控，提升管理水平。整改落實(shí)內(nèi)部管理缺陷，對xx等事項(xiàng)進(jìn)行整改落實(shí)，落實(shí)整改狀況如下所述：缺陷陳述，整改落實(shí)狀態(tài)共梳理現(xiàn)有制度xx項(xiàng)，修訂完善現(xiàn)有制度xx項(xiàng)，新增管控制度xx項(xiàng)，已

2、/未完成本部門/公司內(nèi)控制度體系建設(shè)。下一階段，將在現(xiàn)有基礎(chǔ)上，繼續(xù)推進(jìn)內(nèi)控制度體系完善，擬修訂完善xx制度，新增xx等制度。復(fù)現(xiàn)和梳理控制流程xx項(xiàng)，下一階段，將在現(xiàn)有基礎(chǔ)上，優(yōu)化完善流程，擬對xx等項(xiàng)流程進(jìn)行完善。具體落實(shí)xx等事項(xiàng)管理權(quán)限。二、 進(jìn)口事業(yè)一部內(nèi)部控制自我評價概述根據(jù)公司要求，本部門抽調(diào)專人，于2012年11月9日30日對內(nèi)部控制體系開展了自我評價，范圍涵蓋6個流程10個事項(xiàng)。評價流程/事項(xiàng)測試底稿編號推進(jìn)狀態(tài)責(zé)任人NX-07-02_業(yè)務(wù)采購流程7.2.1已完成陳煒NX-07-02_業(yè)務(wù)采購流程7.2.2已完成陳煒NX-07-02_業(yè)務(wù)采購流程7.2.3已完成陳煒NX-07

3、-04_信用證開證流程7.4.1已完成陳煒NX-07-05_到單管理流程7.5.1已完成陳煒NX-07-06_業(yè)務(wù)付款流程7.6.1已完成陳煒NX-07-07_費(fèi)用、傭金支付流程7.7.1已完成陳煒NX-09-01_業(yè)務(wù)銷售流程9.1.1已完成陳煒NX-09-01_業(yè)務(wù)銷售流程9.1.2已完成陳煒NX-09-01_業(yè)務(wù)銷售流程9.1.3已完成陳煒三、 進(jìn)口事業(yè)一部內(nèi)部控制自我評價結(jié)果經(jīng)過對本部門內(nèi)部控制進(jìn)行自我評價，共測試流程/事項(xiàng)10項(xiàng)，通過內(nèi)部控制自我評價，對歸屬本部門的流程和事項(xiàng)，以及本部門認(rèn)為需要進(jìn)行評價測試的流程和事項(xiàng)進(jìn)行自我評價，結(jié)果如下：評價流程/事項(xiàng)測試底稿編號測試結(jié)果責(zé)任人N

4、X-07-02_業(yè)務(wù)采購流程7.2.1未達(dá)標(biāo)陳煒NX-07-02_業(yè)務(wù)采購流程7.2.2未達(dá)標(biāo)陳煒NX-07-02_業(yè)務(wù)采購流程7.2.3未達(dá)標(biāo)陳煒NX-07-04_信用證開證流程7.4.1未達(dá)標(biāo)陳煒NX-07-05_到單管理流程7.5.1未達(dá)標(biāo)陳煒NX-07-06_業(yè)務(wù)付款流程7.6.1達(dá)標(biāo)陳煒NX-07-07_費(fèi)用、傭金支付流程7.7.1達(dá)標(biāo)陳煒NX-09-01_業(yè)務(wù)銷售流程9.1.1未達(dá)標(biāo)陳煒NX-09-01_業(yè)務(wù)銷售流程9.1.2不適用陳煒NX-09-01_業(yè)務(wù)銷售流程9.1.3未達(dá)標(biāo)陳煒?biāo)摹?進(jìn)口事業(yè)一部內(nèi)部控制自我評價缺陷及整改結(jié)合自我評價結(jié)果，本對自我評價過程中發(fā)現(xiàn)的缺陷進(jìn)行了匯

5、總整理，形成缺陷匯總表：評價流程/事項(xiàng)測試工作底稿編號最終測試結(jié)論測試結(jié)果說明NX-07-02_業(yè)務(wù)采購流程7.2.1未達(dá)標(biāo)公司尚未建立合格供應(yīng)商名錄NX-07-02_業(yè)務(wù)采購流程7.2.2未達(dá)標(biāo)少數(shù)合同未經(jīng)事業(yè)部總經(jīng)理審批；需法務(wù)審核環(huán)節(jié)建議進(jìn)一步討論NX-07-02_業(yè)務(wù)采購流程7.2.3未達(dá)標(biāo)企業(yè)管理部尚未對進(jìn)口合同建立管理臺賬并歸檔管理，但業(yè)務(wù)部門均有存檔NX-07-04_信用證開證流程7.4.1未達(dá)標(biāo)少數(shù)樣本無業(yè)務(wù)部總經(jīng)理或分管副總簽字；部分樣本無財務(wù)部經(jīng)理復(fù)核痕跡，是因?yàn)闃I(yè)務(wù)是在財務(wù)經(jīng)理審核前就復(fù)印留底，但最終給銀行的是有財務(wù)經(jīng)理審核的，在單證部留底的材料里應(yīng)有體現(xiàn)NX-07-05

6、_到單管理流程7.5.1未達(dá)標(biāo)所見樣本的到單審批均跳過事業(yè)部總經(jīng)理，直接由分管副總簽字NX-07-06_業(yè)務(wù)付款流程7.6.1達(dá)標(biāo)所抽取樣本均為信用證項(xiàng)下付款，業(yè)務(wù)部對到單審核完成之后即確認(rèn)付款，沒有單獨(dú)的付款申請單；對應(yīng)憑證需由財務(wù)部統(tǒng)一調(diào)取NX-07-07_費(fèi)用、傭金支付流程7.7.1達(dá)標(biāo)有簽字的付款申請及對應(yīng)憑證需由財務(wù)部統(tǒng)一調(diào)取提供NX-09-01_業(yè)務(wù)銷售流程9.1.1未達(dá)標(biāo)除了國內(nèi)信用險投注的客戶，一般的國內(nèi)客戶均未進(jìn)行資信調(diào)查，也未建立相應(yīng)檔案NX-09-01_業(yè)務(wù)銷售流程9.1.2不適用該測試對應(yīng)大宗業(yè)務(wù)，進(jìn)口業(yè)務(wù)暫未涉及NX-09-01_業(yè)務(wù)銷售流程9.1.3未達(dá)標(biāo)在ERP建

7、模期間有制定銷售合同模板，但并未作為強(qiáng)制標(biāo)準(zhǔn)推廣，因此尚未普及；程序3的樣本4-6紙質(zhì)樣本由于業(yè)務(wù)部未留底需去財務(wù)部調(diào)取，樣本9-10由于是代理業(yè)務(wù)沒有銷售合同，但通過對代理協(xié)議的檢查，符合審批要求針對上述缺陷，本部門進(jìn)行了認(rèn)真分析和研究，對缺陷形成的原因、整改落實(shí)的對策措施、整改落實(shí)的責(zé)任崗位和人員以及時限要求進(jìn)行明確，形成缺陷建議整改落實(shí)責(zé)任表?？刂茖用鏈y試工作底稿編號缺陷描述缺陷認(rèn)定整改建議責(zé)任人整改時限備注流程層面控制7.2.1公司尚未建立合格供應(yīng)商名錄由企管部牽頭與業(yè)務(wù)部門協(xié)調(diào)共同建立合格供應(yīng)商名錄陳煒2013年1月31日流程層面控制7.2.2少數(shù)合同未經(jīng)事業(yè)部總經(jīng)理審批；需法務(wù)審核

8、環(huán)節(jié)建議進(jìn)一步討論嚴(yán)格執(zhí)行合同經(jīng)事業(yè)部總經(jīng)理審批的制度；法務(wù)審核環(huán)節(jié)待公司領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)一步討論明確陳煒2013年1月31日流程層面控制7.2.3企業(yè)管理部尚未對進(jìn)口合同建立管理臺賬并歸檔管理企管部可增加人手建立合同管理臺賬，或討論由業(yè)務(wù)部門存檔合同的方案程海2013年1月31日流程層面控制7.4.1少數(shù)樣本無業(yè)務(wù)部總經(jīng)理或分管副總簽字嚴(yán)格執(zhí)行審批制度陳煒2012年12月31日流程層面控制7.5.1所見樣本的到單審批均跳過事業(yè)部總經(jīng)理，直接由分管副總簽字嚴(yán)格執(zhí)行審批制度陳煒2012年12月31日流程層面控制9.1.1除了國內(nèi)信用險投注的客戶，一般的國內(nèi)客戶均未進(jìn)行資信調(diào)查，也未建立相應(yīng)檔案企管部可逐步安排對國內(nèi)客戶進(jìn)行資信調(diào)查，并建立信用檔案程海2013年3月31日流程層面控制9.1.3需法務(wù)審核環(huán)節(jié)建議進(jìn)一步討論；少數(shù)合同未按規(guī)定進(jìn)行審批嚴(yán)格執(zhí)行審批制度；法務(wù)審核環(huán)節(jié)待公司領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)一步討論明確陳煒2013年1月31日五、 進(jìn)口事業(yè)一部內(nèi)部控制建設(shè)其他建議在此之外，針對本次內(nèi)控檢查結(jié)果提出其他相關(guān)建議包括：六、 進(jìn)口事業(yè)一部內(nèi)部控制建設(shè)總體評價對本次內(nèi)控自我評價的結(jié)果的總體評價結(jié)論。通過本次內(nèi)控自我評價，我們認(rèn)為，對本部門內(nèi)部控制體系健全完善、風(fēng)險可控，符合公司和監(jiān)管機(jī)構(gòu)對內(nèi)部控制的要求。部門/公司負(fù)責(zé)人簽字：2012年月日沁園春雪北國風(fēng)光， 千里冰封， 萬里雪飄。望長城內(nèi)