銀行員工對內(nèi)控評價的討論心得

1、銀行員工對內(nèi)控評價的討論心得 根據(jù)分行合規(guī)文化大討論實施方案，我部對綜合討論中的專題一一進行了討論，其中，我部門對第八討論專題：如何不斷完善內(nèi)控評價方式方法，優(yōu)化評價考核體系，促進各行提升合規(guī)管理水平？展開了熱烈討論，通過討論，參加人員主要意見如下：一、 建立良好的內(nèi)控企業(yè)文化首先需要建立鼓勵內(nèi)控運行實施的企業(yè)文化，企業(yè)內(nèi)控的建設(shè)和企業(yè)文化是密不可分的，通過塑造良好的企業(yè)文化來影響員工的思維方式和行為方法，形成一種內(nèi)部控制理念，員工在日常的工作中就會自覺執(zhí)行我行的規(guī)章制度，推動內(nèi)控合規(guī)的發(fā)展。二、 采用科學(xué)的內(nèi)控評價方法要加強和改進內(nèi)部控制評價，就要建立科學(xué)的內(nèi)部評價方法，對各單位進行科學(xué)而全

2、面的內(nèi)部控制評價，第一先了解內(nèi)部控制體系的大致情況，了解各單位內(nèi)控合規(guī)的流程、運做方式和操作過程。第二需要初步評定內(nèi)控的完整性和規(guī)范性。第三進行抽樣調(diào)查，對抽樣的樣本進行評分和評價。其中，需要對一些重點環(huán)節(jié)進行重點關(guān)注，設(shè)定每個環(huán)節(jié)的權(quán)重，根據(jù)重要程度設(shè)定權(quán)重，力爭體現(xiàn)最重要的方面。三、四、 提高內(nèi)控人員的素質(zhì)、提高主動性我行內(nèi)部控制評價是一種全面的評價方式，其實質(zhì)是一種體系評價和過程評價的思想。這種評價方式與業(yè)務(wù)檢查方法有所不同，業(yè)務(wù)檢查僅要求檢查人員對照檢查要求看其是否符合規(guī)定，相對比較容易。而內(nèi)控評價要求評價人員能夠從系統(tǒng)性角度收集客觀證據(jù)，從充分性、合規(guī)性、有效性、適宜性四個層次對商業(yè)

3、銀行的內(nèi)部控制進行客觀公正地評價，因此，評價人員必須具備較強的系統(tǒng)思維和分析能力、綜合能力和判斷能力。為了確保評價人員有能力開展評價工作，我行需對內(nèi)部控制評價人員應(yīng)經(jīng)過有關(guān)內(nèi)部控制評價知識和技能的培訓(xùn)，具備相應(yīng)的資質(zhì)和能力。提高他們的素質(zhì)。通過對內(nèi)控人員的在理論、業(yè)務(wù)能力、價值觀、管理風(fēng)格等方面的專項培訓(xùn)，提高內(nèi)控人員的素質(zhì)。其次，在用人方面，需要“任人唯賢”，對于一些有專業(yè)技能和知識水平的人，需要給予機會幫助他們在內(nèi)控道路上有所建樹。再次，加強內(nèi)控人員的主觀能動性、責(zé)任感，對內(nèi)控工作存在一種使命感。四、內(nèi)部控制需與外部監(jiān)管相結(jié)合 我們應(yīng)該根據(jù)新巴塞爾協(xié)議提出的，內(nèi)部控制與外部監(jiān)管相結(jié)合的思路，在內(nèi)控評價的原則和方法上，多采用巴塞爾條約的相關(guān)條約和原則進行細(xì)化，同時，對外部監(jiān)管出具的監(jiān)管提示需認(rèn)真學(xué)習(xí)、整改、回顧，根據(jù)外部監(jiān)管和內(nèi)控細(xì)化工作，將我行的內(nèi)控工作做到最好。 內(nèi)部控制評價是新的一種審計方法和技術(shù)，其理論和方法是需要不斷發(fā)展和擴充的，因此我們在工作中要善于學(xué)習(xí)、總結(jié)，將