銀行員工對(duì)內(nèi)控評(píng)價(jià)的討論心得

1、銀行員工對(duì)內(nèi)控評(píng)價(jià)的討論心得 根據(jù)分行合規(guī)文化大討論實(shí)施方案，我部對(duì)綜合討論中的專題一一進(jìn)行了討論，其中，我部門對(duì)第八討論專題：如何不斷完善內(nèi)控評(píng)價(jià)方式方法，優(yōu)化評(píng)價(jià)考核體系，促進(jìn)各行提升合規(guī)管理水平？展開了熱烈討論，通過討論，參加人員主要意見如下：一、 建立良好的內(nèi)控企業(yè)文化首先需要建立鼓勵(lì)內(nèi)控運(yùn)行實(shí)施的企業(yè)文化，企業(yè)內(nèi)控的建設(shè)和企業(yè)文化是密不可分的，通過塑造良好的企業(yè)文化來影響員工的思維方式和行為方法，形成一種內(nèi)部控制理念，員工在日常的工作中就會(huì)自覺執(zhí)行我行的規(guī)章制度，推動(dòng)內(nèi)控合規(guī)的發(fā)展。二、 采用科學(xué)的內(nèi)控評(píng)價(jià)方法要加強(qiáng)和改進(jìn)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)，就要建立科學(xué)的內(nèi)部評(píng)價(jià)方法，對(duì)各單位進(jìn)行科學(xué)而全

2、面的內(nèi)部控制評(píng)價(jià)，第一先了解內(nèi)部控制體系的大致情況，了解各單位內(nèi)控合規(guī)的流程、運(yùn)做方式和操作過程。第二需要初步評(píng)定內(nèi)控的完整性和規(guī)范性。第三進(jìn)行抽樣調(diào)查，對(duì)抽樣的樣本進(jìn)行評(píng)分和評(píng)價(jià)。其中，需要對(duì)一些重點(diǎn)環(huán)節(jié)進(jìn)行重點(diǎn)關(guān)注，設(shè)定每個(gè)環(huán)節(jié)的權(quán)重，根據(jù)重要程度設(shè)定權(quán)重，力爭(zhēng)體現(xiàn)最重要的方面。三、四、 提高內(nèi)控人員的素質(zhì)、提高主動(dòng)性我行內(nèi)部控制評(píng)價(jià)是一種全面的評(píng)價(jià)方式，其實(shí)質(zhì)是一種體系評(píng)價(jià)和過程評(píng)價(jià)的思想。這種評(píng)價(jià)方式與業(yè)務(wù)檢查方法有所不同，業(yè)務(wù)檢查僅要求檢查人員對(duì)照檢查要求看其是否符合規(guī)定，相對(duì)比較容易。而內(nèi)控評(píng)價(jià)要求評(píng)價(jià)人員能夠從系統(tǒng)性角度收集客觀證據(jù)，從充分性、合規(guī)性、有效性、適宜性四個(gè)層次對(duì)商業(yè)

3、銀行的內(nèi)部控制進(jìn)行客觀公正地評(píng)價(jià)，因此，評(píng)價(jià)人員必須具備較強(qiáng)的系統(tǒng)思維和分析能力、綜合能力和判斷能力。為了確保評(píng)價(jià)人員有能力開展評(píng)價(jià)工作，我行需對(duì)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)人員應(yīng)經(jīng)過有關(guān)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)知識(shí)和技能的培訓(xùn)，具備相應(yīng)的資質(zhì)和能力。提高他們的素質(zhì)。通過對(duì)內(nèi)控人員的在理論、業(yè)務(wù)能力、價(jià)值觀、管理風(fēng)格等方面的專項(xiàng)培訓(xùn)，提高內(nèi)控人員的素質(zhì)。其次，在用人方面，需要“任人唯賢”，對(duì)于一些有專業(yè)技能和知識(shí)水平的人，需要給予機(jī)會(huì)幫助他們?cè)趦?nèi)控道路上有所建樹。再次，加強(qiáng)內(nèi)控人員的主觀能動(dòng)性、責(zé)任感，對(duì)內(nèi)控工作存在一種使命感。四、內(nèi)部控制需與外部監(jiān)管相結(jié)合 我們應(yīng)該根據(jù)新巴塞爾協(xié)議提出的，內(nèi)部控制與外部監(jiān)管相結(jié)合的思路，在內(nèi)控評(píng)價(jià)的原則和方法上，多采用巴塞爾條約的相關(guān)條約和原則進(jìn)行細(xì)化，同時(shí)，對(duì)外部監(jiān)管出具的監(jiān)管提示需認(rèn)真學(xué)習(xí)、整改、回顧，根據(jù)外部監(jiān)管和內(nèi)控細(xì)化工作，將我行的內(nèi)控工作做到最好。 內(nèi)部控制評(píng)價(jià)是新的一種審計(jì)方法和技術(shù)，其理論和方法是需要不斷發(fā)展和擴(kuò)充的，因此我們?cè)诠ぷ髦幸朴趯W(xué)習(xí)、總結(jié)，將