股權(quán)激勵(lì)制度實(shí)施細(xì)則

1、佛山電器照明股份有限公司股權(quán)激勵(lì)制度實(shí)施細(xì)則機(jī)密亞商企業(yè)咨詢股份有限公司二OO二年六月十五日此報(bào)告僅供客戶內(nèi)部使用。未經(jīng)亞商公司的書面許可，其它任何機(jī)構(gòu)不得擅自傳閱、引用或復(fù)制。目錄第一章總則3第二章股權(quán)激勵(lì)制度的實(shí)施流程 4第三章股權(quán)激勵(lì)制度激勵(lì)對(duì)象的確定方法 5第四章業(yè)績(jī)考核指標(biāo)、業(yè)績(jī)目標(biāo)的確定方法 6第五章激勵(lì)基金核算、提取、分配及處理的方法 7第六章績(jī)效考核辦法 8第七章激勵(lì)基金的管理方法 9第一節(jié)激勵(lì)基金的授予9第二節(jié)激勵(lì)基金的處理 1.0第八章信息披露11第九章特殊情況下股權(quán)激勵(lì)制度的管理方法 12第十章附則13第十一章附件.14第一章總則第一條 佛山電器照明股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱

2、“佛山照明”或“公司” ）依據(jù)公司法 、 證券法 、 上市公司治理準(zhǔn)則等有關(guān)法律、法規(guī)，以及佛山電器照明股份有限公司公司章程 ，佛山電器照明股份有限公司第三屆董事會(huì)第四次會(huì)議審議通過(guò)的建立中高級(jí)管理人員股權(quán)激勵(lì)制度的議案和 2001 年度股東大會(huì)審議通過(guò)的關(guān)于建立中高級(jí)管理人員股權(quán)激勵(lì)制度及授權(quán)董事會(huì)負(fù)責(zé)組織實(shí)施的議案，制定佛山電器照明股份有限公司股權(quán)激勵(lì)制度實(shí)施細(xì)則 （以下簡(jiǎn)稱為實(shí)施細(xì)則或本細(xì)則） 。第二條本細(xì)則是薪酬管理委員會(huì)及其工作小組實(shí)施股權(quán)激勵(lì)制度的工作依據(jù)。第三條實(shí)施股權(quán)激勵(lì)的原則：（一）對(duì)管理人員激勵(lì)應(yīng)與企業(yè)的經(jīng)營(yíng)成果掛鉤；（二）按勞分配與按生產(chǎn)要素分配相結(jié)合；（三）短期利益與長(zhǎng)

3、期利益相結(jié)合；（四）堅(jiān)持先審計(jì)考核后兌現(xiàn)；（五）增加獎(jiǎng)勵(lì)的透明度，強(qiáng)化管理監(jiān)督。第二章股權(quán)激勵(lì)制度的實(shí)施流程設(shè)定業(yè)績(jī)目標(biāo)和激勵(lì)基金提取比例合格參與本年度激勵(lì)計(jì)劃簽署股權(quán)激就計(jì)劃協(xié)議書分配激勵(lì)基金第三章股權(quán)激勵(lì)制度激勵(lì)對(duì)象的確定方法第四條 股權(quán)激勵(lì)制度的激勵(lì)對(duì)象是公司的核心人才，包括下列人員：（一）高層管理人員；（二）中層管理人員；（三）技術(shù)骨干等。第五條 薪酬管理委員會(huì)根據(jù)當(dāng)年的組織結(jié)構(gòu)、 崗位設(shè)置、 崗位重要性和人才的變化情況，在XX年度股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃（見(jiàn)附件1,以下簡(jiǎn)稱年度計(jì)劃）中提出當(dāng)年度具體的激勵(lì)崗位。在董事會(huì)批準(zhǔn) 年度計(jì)劃 后進(jìn)入公司的新員工如果符合第四條所列條件，薪酬管理委員會(huì)可以調(diào)

4、整當(dāng)年度的年度計(jì)劃 ，經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)后，新員工可作為當(dāng)年度的激勵(lì)對(duì)象。注 1 ： 年度計(jì)劃由薪酬管理委員會(huì)在公司確定當(dāng)年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃時(shí)提出。第四章業(yè)績(jī)考核指標(biāo)、業(yè)績(jī)目標(biāo)的確定方法第六條以凈資產(chǎn)收益率作為衡量業(yè)績(jī)的指標(biāo)。第七條業(yè)績(jī)目標(biāo)的設(shè)定綜合考慮同行業(yè)水平和佛山照明歷史水平的基礎(chǔ)。根據(jù)董事會(huì)和股東大會(huì)通過(guò)的有關(guān)議案， 業(yè)績(jī)目標(biāo)設(shè)定為凈資產(chǎn)收益率達(dá)到 6% 。第八條若某一年度經(jīng)營(yíng)環(huán)境發(fā)生變化，且薪酬管理委員會(huì)認(rèn)為凈資產(chǎn)收益率目標(biāo)需調(diào)整，則可在年度計(jì)劃中提出新的凈資產(chǎn)收益率目標(biāo)，如果調(diào)整后的凈資產(chǎn)收益率目標(biāo)值低于 6% ，則須由董事會(huì)和股東大會(huì)重新審議通過(guò)后才能執(zhí)行。第九條 薪酬管理委員會(huì)負(fù)責(zé)考核公司

5、是否實(shí)現(xiàn)業(yè)績(jī)目標(biāo)。 薪酬管理委員會(huì)應(yīng)當(dāng)以經(jīng)有資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表為考核基礎(chǔ)。第十條 當(dāng)出現(xiàn)如下情況時(shí)， 由股東大會(huì)審議決定， 可對(duì)公司業(yè)績(jī)目標(biāo)做出相應(yīng)調(diào)整以剔除下述因素對(duì)利潤(rùn)的影響：（一）會(huì)計(jì)政策及會(huì)計(jì)處理辦法發(fā)生重大變更；（二）國(guó)家稅收政策直接導(dǎo)致公司的稅收發(fā)生重大變化；（三）國(guó)家經(jīng)濟(jì)環(huán)境、經(jīng)濟(jì)政策、行業(yè)政策等的重大變化直接對(duì)公司產(chǎn)品 /服務(wù)的市場(chǎng)和價(jià)格產(chǎn)生重大影響；（四）戰(zhàn)爭(zhēng)、自然災(zāi)害等不可抗拒因素影響公司正常經(jīng)營(yíng)；（五）發(fā)生管理人員職責(zé)范圍外的其他不可控制風(fēng)險(xiǎn)。第五章激勵(lì)基金核算、提取、分配及處理的方法第十一條每年以公司年度凈資產(chǎn)收益率 6%作為確定是否授予股權(quán)激勵(lì) 基金的考

6、核基準(zhǔn)指標(biāo)。凡年度公司凈資產(chǎn)收益率低于6% （不含6%）的，不得提取股權(quán)激勵(lì)基金。在實(shí)現(xiàn)公司業(yè)績(jī)目標(biāo)的情況下（即凈資產(chǎn)收益率達(dá)到6%）,按照公司該年度凈利潤(rùn)的5%核算和提取股權(quán)激勵(lì)基金，在超額完成公司業(yè)績(jī)目 標(biāo)的情況下（即凈資產(chǎn)收益率超過(guò) 6%）,激勵(lì)基金計(jì)提的比例和凈資產(chǎn)收益率 增長(zhǎng)的比例同步提高。第十二條若某一年度經(jīng)營(yíng)環(huán)境發(fā)生變化，且薪酬管理委員會(huì)認(rèn)為激勵(lì)基 金提取比例需調(diào)整，則可在年度計(jì)劃中提出新的激勵(lì)基金提取比例。如果凈 資產(chǎn)收益率達(dá)到6%的情況下調(diào)整后的激勵(lì)基金提取比例高于 5%,則須由董事 會(huì)和股東大會(huì)重新審議通過(guò)后才能執(zhí)行。第十三條激勵(lì)基金在下一年度的經(jīng)營(yíng)成本中列支。第十四條激勵(lì)

7、基金總數(shù)核算公式為：F 二X R其中F ：本年度為實(shí)施股權(quán)激勵(lì)提取的激勵(lì)基金總數(shù)；X :本年度凈利潤(rùn)；R：本年度激勵(lì)基金的提取比例；第十五條綜合考慮激勵(lì)對(duì)象個(gè)人所擔(dān)任崗位的重要性和個(gè)人績(jī)效評(píng)估結(jié)果，公平合理地分配激勵(lì)基金。第十六條個(gè)人績(jī)效評(píng)估由薪酬管理委員會(huì)根據(jù)本細(xì)則第六章的績(jī)效考核 辦法對(duì)激勵(lì)對(duì)象組織實(shí)施。第十七條單個(gè)激勵(lì)崗位分配金額不得高于當(dāng)年激勵(lì)基金總量的25% o第十八條 激勵(lì)對(duì)象實(shí)得激勵(lì)基金數(shù)：FAT=FiX（1-T）其中 FAT ： 激勵(lì)對(duì)象稅后所得的激勵(lì)基金；Fi ：第 i 個(gè)激勵(lì)對(duì)象所分配的激勵(lì)基金；T:激勵(lì)對(duì)象應(yīng)交納的個(gè)人所得稅稅率。第六章績(jī)效考核辦法第十九條 績(jī)效考核原則：

8、（一）體現(xiàn)本公司的愿景、宗旨與戰(zhàn)略目標(biāo)；（二）將公司發(fā)展目標(biāo)和個(gè)人發(fā)展目標(biāo)緊密的結(jié)合起來(lái)；（三）定性與定量指標(biāo)相結(jié)合；（四）公正、公平、合理地評(píng)估組織和個(gè)人績(jī)效。第二十條 績(jī)效考核周期：以一個(gè)完整的會(huì)計(jì)年度為一個(gè)周期。第二十一條每年年初，根據(jù)激勵(lì)對(duì)象所在崗位的崗位職責(zé)，確定考核內(nèi)容，包括工作態(tài)度、 工作能力和工作業(yè)績(jī)等方面的考核，其中工作業(yè)績(jī)是重點(diǎn)考核內(nèi)容。第二十二條對(duì)工作業(yè)績(jī)的考核指標(biāo)與該崗位的工作性質(zhì)密切相關(guān)， 通常包括財(cái)務(wù)類指標(biāo)，如凈利潤(rùn)、投資回報(bào)率等；經(jīng)營(yíng)類指標(biāo)，如市場(chǎng)份額，新業(yè)務(wù)收入占公司總收入比重等；管理類指標(biāo)，如流程規(guī)范性、員工滿意度等；技術(shù)類指標(biāo)，如技術(shù)先進(jìn)性、新品研發(fā)進(jìn)度等。

9、第二十三條每年年末，根據(jù)年初確定的考核內(nèi)容，進(jìn)行個(gè)人績(jī)效評(píng)估，其結(jié)果作為激勵(lì)對(duì)象參與股權(quán)激勵(lì)基金分配的一個(gè)依據(jù)。第七章激勵(lì)基金的管理方法第一節(jié)激勵(lì)基金的授予第二十四條 按本細(xì)則第三章產(chǎn)生的股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃激勵(lì)崗位名單和本細(xì)則第五章的激勵(lì)基金核算、提取、 分配及處理方法， 由薪酬管理委員會(huì)工作小組建立股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃參與者名冊(cè) （見(jiàn)附件 2 ） 。第二十五條薪酬管理委員會(huì)綜合考慮激勵(lì)對(duì)象個(gè)人所擔(dān)任崗位的重要性和個(gè)人績(jī)效評(píng)估結(jié)果，擬訂股權(quán)激勵(lì)基金分配建議書 （見(jiàn)附件 3 ） ，并交董事會(huì)，由董事會(huì)代表公司授予計(jì)劃參與者激勵(lì)基金，并與激勵(lì)對(duì)象簽訂X X年度股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃協(xié)議書 （見(jiàn)附件 4 ） 。在董事會(huì)同激

10、勵(lì)對(duì)象簽訂協(xié)議后，薪酬管理委員會(huì)工作小組在股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃參與者名冊(cè)中作相應(yīng)記錄。第二節(jié)激勵(lì)基金的處理第二十六條激勵(lì)基金用于購(gòu)買公司的股票。第二十七條高管人員購(gòu)買股票的管理：1 ）高管人員獲得激勵(lì)基金后， 應(yīng)在年報(bào)公布后的 90 日內(nèi)用激勵(lì)基金擇機(jī)從二級(jí)市場(chǎng)購(gòu)買公司股票。高管人員購(gòu)買公司的股票必須依法向深圳證券交易所申報(bào)并鎖定，并向薪酬管理委員會(huì)遞交購(gòu)買激勵(lì)股票說(shuō)明書 （見(jiàn)附件 5 ） ，說(shuō)明股票購(gòu)買時(shí)間、購(gòu)買價(jià)格、購(gòu)買數(shù)量。2 ）由于股票購(gòu)買的最小單位是1 手，會(huì)有資金余額，資金余額歸激勵(lì)對(duì)象。3 ）高管人員購(gòu)買股票后，自行處理分紅、送紅股、配股等事項(xiàng)，并向薪酬管理委員會(huì)遞交激勵(lì)股票分紅說(shuō)明書

11、（見(jiàn)附件 6 ） 、 激勵(lì)股票送股說(shuō)明書 （見(jiàn)附件 7 ） 、 激勵(lì)股票配股說(shuō)明書 （見(jiàn)附件 8 ） ，說(shuō)明有關(guān)分紅、送紅股、配股等情況。4）高管人員用激勵(lì)基金購(gòu)買公司股票涉及的申報(bào)、鎖定、信息披露、流通等事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)遵守公司法 、中國(guó)證監(jiān)會(huì)和深圳證券交易所的有關(guān)規(guī)定。第二十八條非高管人員購(gòu)買股票的管理：1 ）非高管人員獲得激勵(lì)基金后， 應(yīng)在年報(bào)公布后的 90 日內(nèi)用激勵(lì)基金擇機(jī)從二級(jí)市場(chǎng)購(gòu)買公司股票。并向薪酬管理委員會(huì)遞交購(gòu)買激勵(lì)股票說(shuō)明書 ，說(shuō)明股票購(gòu)買時(shí)間、購(gòu)買價(jià)格、購(gòu)買數(shù)量。2 ）非高管人員購(gòu)買公司的股票必須鎖定2 年以后才能兌現(xiàn)。3 ）非高管人員購(gòu)買股票后，自行處理分紅、送紅股、配股等事

12、項(xiàng)，并向薪酬管理委員會(huì)遞交激勵(lì)股票分紅說(shuō)明書 、 激勵(lì)股票送股說(shuō)明書 、 激勵(lì)股票配股說(shuō)明書 ，說(shuō)明有關(guān)分紅、送紅股、配股等情況。第二十九條如果非高管人員升遷為高管人員，則升遷前用激勵(lì)基金購(gòu)買的 股票按原計(jì)劃執(zhí)行， 升遷后用激勵(lì)基金購(gòu)買的股票按本細(xì)則第二十七條執(zhí)行。果高管人員降職為非高管人員，則降職前用激勵(lì)基金購(gòu)買的股票按原計(jì)劃執(zhí)行, 降職后用激勵(lì)基金購(gòu)買的股票按本細(xì)則第二十八條執(zhí)行。第三十條薪酬管理委員會(huì)監(jiān)督激勵(lì)對(duì)象用激勵(lì)基金購(gòu)買股票的情況，并在股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃參與者名冊(cè)中為每個(gè)激勵(lì)對(duì)象記錄有關(guān)激勵(lì)基金、股票、紅利、 紅股、配股及其變動(dòng)等信息。第八章信息披露第三十一條公司董事會(huì)依法履行股權(quán)激勵(lì)制

13、度的信息披露義務(wù)，董秘具體 負(fù)責(zé)實(shí)施。第三十二條有下列情形之一，應(yīng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)、深圳證券交易所報(bào)告，并 根據(jù)規(guī)定及時(shí)披露：（一）董事會(huì)決議設(shè)立薪酬管理委員會(huì)；（二）股東大會(huì)決議批準(zhǔn)設(shè)立薪酬管理委員會(huì)；（三）董事會(huì)決議批準(zhǔn)股權(quán)激勵(lì)制度的議案；（四）股東大會(huì)決議批準(zhǔn)股權(quán)激勵(lì)制度的議案；（五）董事會(huì)決議批準(zhǔn)薪酬管理委員會(huì)擬訂的年度計(jì)劃；（六）在定期報(bào)告中公司應(yīng)當(dāng)披露高管人員的持股情況及其變動(dòng)情況；（七）公司終止或取消實(shí)施股權(quán)激勵(lì)制度；（八）中國(guó)證監(jiān)會(huì)、深圳證券交易所規(guī)定的其他信息披露事項(xiàng)。第九章特殊情況下股權(quán)激勵(lì)制度的管理方法第三十三條出現(xiàn)下列情況之一，激勵(lì)對(duì)象不再參加當(dāng)年度的年度計(jì)劃， 已轉(zhuǎn)化為股

14、票的激勵(lì)基金仍可按照既定的限制性條款運(yùn)作。（一）勞動(dòng)合同期未滿，激勵(lì)對(duì)象申請(qǐng)離職，公司同意時(shí)；（二）勞動(dòng)合同期未滿，激勵(lì)對(duì)象因公司裁員而解聘時(shí)；（三）勞動(dòng)合同期滿，若公司提出不再簽約時(shí)；（四）激勵(lì)對(duì)象退休時(shí)；（五）激勵(lì)對(duì)象因工作需要調(diào)離公司時(shí)。第三十四條激勵(lì)對(duì)象在任期內(nèi)喪失行為能力或死亡時(shí)，薪酬管理委員會(huì)工 作小組在股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃參與者名冊(cè)上作相應(yīng)記錄，激勵(lì)對(duì)象持有的激勵(lì)股票 可立即兌現(xiàn)，激勵(lì)對(duì)象的代理人、 監(jiān)護(hù)人或其繼承人按國(guó)家有關(guān)法律、 法規(guī)的相 關(guān)條款處理。第三十五條當(dāng)公司被并購(gòu)時(shí)處理原則如下：（一）公司新的股東大會(huì)同意承擔(dān)本計(jì)劃，則本計(jì)劃將按照原有的程序和 時(shí)間表進(jìn)行；、中國(guó)證監(jiān)會(huì)和深（

15、二）公司新的股東大會(huì)不同意承擔(dān)本計(jì)劃，非高管人員鎖定的激勵(lì)股票 立即解除限制，高管人員激勵(lì)股票的流通應(yīng)當(dāng)遵守公司法 圳證券交易所的有關(guān)規(guī)定第十章附則第三十六條股東大會(huì)授權(quán)董事會(huì)制定本細(xì)則。本細(xì)則由董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋。第三十七條本細(xì)則自董事會(huì)審議通過(guò)之日起生效。第三十八條經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)的實(shí)施細(xì)則在以后年度可以遵照?qǐng)?zhí)行，除非 實(shí)施細(xì)則的條款發(fā)生變動(dòng)。第三十九條實(shí)施細(xì)則的條款及條件如有任何重大變更、完善、終止和 取消，都須獲得董事會(huì)的通過(guò)。第四十條出現(xiàn)下列情況之一時(shí)，董事會(huì)可以決議方式終止實(shí)施細(xì)則（一）出現(xiàn)法律、法規(guī)規(guī)定的必須終止的情況；（二）因經(jīng)營(yíng)虧損導(dǎo)致停牌、破產(chǎn)或解散；（三）股東大會(huì)通過(guò)決議停止實(shí)施股權(quán)激勵(lì)制度。第四十一條本細(xì)則未盡事宜，按照