商業(yè)銀行信貸管理案例(小丹商店)

1、商業(yè)銀行信貸管理案例：新化銀行與小丹商店張先生是新化銀行某市行的高級(jí)管理人員。他回想起與小丹商店的交往歷史。三年前，在春節(jié)的家宴上，副市長介紹他與小丹商店的所有者李先生夫婦認(rèn)識(shí)。副市長禮貌地引見雙方認(rèn)識(shí)，張先生高興地遇見了潛在的客戶。在那次家宴上，張先生知道了李先生是副市長的老朋友，是一位非常誠實(shí)和可靠的人。在建立關(guān)系的初期階段是令人心奮的。張先生高興地把小丹商店的全部業(yè)務(wù)從和訊銀行爭(zhēng)奪過來。李先生抱怨說，和訊銀行沒有很好地為他們提供服務(wù)，沒有為商店的發(fā)展提供足夠的貸款。小丹商店是一家社區(qū)商店，早開門，晚關(guān)門。主要顧客是上學(xué)的中小學(xué)生，主要商品是學(xué)習(xí)用具、糖果、玩具。商店的業(yè)務(wù)擴(kuò)展到經(jīng)營校服，

2、還有成人服裝以及相關(guān)商品，如：背包、行李箱、運(yùn)動(dòng)產(chǎn)品和設(shè)備以及其他用品。小丹商店利用當(dāng)?shù)氐姆b廠加工校服和運(yùn)動(dòng)服，這些服裝廠有時(shí)需要預(yù)付高達(dá)25萬元的人民幣以完成定貨單。小丹商店從一家社區(qū)商店擴(kuò)展到在整個(gè)社區(qū)建立了兩家以上的連鎖店，但是較近的地方有小學(xué)和中學(xué)。李先生夫婦和李先生的妹妹每人管理一家商店。他們決定在幾公里以外一家較大的中學(xué)附近再開設(shè)兩家類似的連鎖店。這兩家商店由李先生的另一個(gè)妹妹和妹夫管理。他的妹夫曾經(jīng)是一家軍工廠的經(jīng)理，直到這家軍工廠與北京的一家大工廠合并，就離開了軍工廠。他喜歡“軍隊(duì)”似的命令和控制風(fēng)格，而不喜歡李先生的“哥們義氣”似的管理風(fēng)格。他經(jīng)常告訴下屬應(yīng)該做什么，不應(yīng)該

3、做什么。小丹商店全部現(xiàn)金交易。但是允許一些經(jīng)過挑選的客戶賒帳。這些客戶定期購買大量商品。每個(gè)商店大約有10-20個(gè)賒帳客戶，他們每星期與商店結(jié)算一次，有時(shí)某些客戶延期支付貨款。李夫人負(fù)責(zé)商店的財(cái)務(wù)。她曾經(jīng)在一家大的國營公司做過出納員。一般情況下，每天下午6點(diǎn)鐘，她到每家商店去收現(xiàn)金，更新賒銷會(huì)計(jì)記錄，記錄存貨的問題與發(fā)貨量（她也負(fù)責(zé)定貨） ，做銷售收入的分類帳。有時(shí)李先生看會(huì)計(jì)帳簿。當(dāng)李先生的女兒17歲高中畢業(yè)一周后，李夫人將原來所管理的商店交給女兒管理，將全部時(shí)間用于財(cái)務(wù)管理、采購、應(yīng)收帳款催收和存貨。李夫人打算雇一些朋友，把他們培訓(xùn)成新增加的連鎖店的經(jīng)理。他們將先在老店工作一段時(shí)間，然后在

4、她的指導(dǎo)和幫助下，開新店。在張先生的辦公室，李夫人和張先生一邊喝茶一邊簡單地談到副市長。李夫人告訴張先生：老店每年的銷售額達(dá)到260萬元人民幣，其他商店的銷售額在90萬元到120萬元人民幣之間，定制校服和學(xué)生服的銷售額超過210萬元人民幣。一些賒銷客戶繼續(xù)拖欠支付貨款，雖然有時(shí)逾期貨款總額只有15萬元人民幣，但有時(shí)也高達(dá)40萬元人民幣。存貨上升，目前大約有70萬元人民幣。雖然李夫人承認(rèn)實(shí)際存貨價(jià)值可能更多，但是她從來沒有盤點(diǎn)過。商店打算以后至少每年盤點(diǎn)一次，可以利用新年假期顧客少時(shí)進(jìn)行盤點(diǎn)。李夫人總愛開玩笑說，她從來沒有編制過財(cái)務(wù)報(bào)告或計(jì)算利潤。當(dāng)她手頭和銀行帳戶上有充足的現(xiàn)金以便按時(shí)支付到期

5、的帳單時(shí)，她感覺很好。有時(shí)她每天收集的現(xiàn)金太重了，都提不動(dòng)。因此，她經(jīng)常讓年輕力壯的兒子們幫她收錢。4家新商店的租金、裝修、貨架與新鮮存貨的成本總計(jì)約160萬元人民幣。李夫人想借160萬元貸款，3年償還。目前，她有貸款余額60萬元，2年后到期。李先生夫婦簽了貸款借據(jù)。這筆貸款等于以前李先生借款建的商店的固定成本余額。平均來說，商店的銀行帳戶上總有50萬元左右的現(xiàn)金。李夫人有一次暗示說在老店的大保險(xiǎn)箱里保存有大約50萬元人民幣，只有她能夠打開這個(gè)保險(xiǎn)箱。她告訴張先生，小丹商店屬于李家所有。與上次相比，張先生發(fā)現(xiàn)李夫人顯得很疲勞。她說她感覺不是很好，準(zhǔn)備明天去看中醫(yī)。她微笑著與每個(gè)人道別。張先生允諾，盡快考慮她的貸款要求，有希望批準(zhǔn)這筆貸款。如果你是張先生，請(qǐng)你與你的同事們一起分析。并就以下問題推選