第一章商業(yè)銀行導(dǎo)論

1、第一章 商業(yè)銀行導(dǎo)論 1.1 商業(yè)銀行的起源與發(fā)展 1.2 商業(yè)銀行的性質(zhì)及職能 1.3 商業(yè)銀行的經(jīng)營目標(biāo) 1.4 商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)和政府對 銀行業(yè)的監(jiān)管 1.1 商業(yè)銀行的起源與發(fā)展 n商業(yè)銀行的產(chǎn)生 n商業(yè)銀行的發(fā)展 商業(yè)銀行的產(chǎn)生 n銀行最初是在貨幣經(jīng)營業(yè)的基礎(chǔ)上產(chǎn)生的。 意大利就產(chǎn)生了銀行的萌芽貨幣經(jīng)營業(yè)。 n以工商業(yè)貸款為主要業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行，是隨著 資本主義生產(chǎn)關(guān)系的產(chǎn)生而出現(xiàn)的。 英格蘭銀行成立.標(biāo)志著適應(yīng)于資本主義生產(chǎn)方式 要求的新的信用制度的確立和現(xiàn)代商業(yè)銀行的 產(chǎn)生。 基本上是通過對舊式高利貸性質(zhì)銀行的改造和根 據(jù)資本主義原則以股份制形式組建這兩條途徑 產(chǎn)生的。 商業(yè)銀行

2、的發(fā)展 n兩種不同類型的銀行 n第一類是以英國式銀行為代表的原始意 義上的商業(yè)銀行 n第二類是以德國式銀行為代表的綜合性、 多功能銀行 1.2 商業(yè)銀行的性質(zhì)及其職能 n商業(yè)銀行的性質(zhì) n商業(yè)銀行的職能 商業(yè)銀行的性質(zhì) n商業(yè)銀行是企業(yè) n商業(yè)銀行是一種特殊的企業(yè) n商業(yè)銀行是一種特殊的金融企業(yè) 商業(yè)銀行的職能 n信用中介 n支付中介 n信用創(chuàng)造 n金融服務(wù) 信用中介 n銀行最基本的職能之一 n儲蓄投資的轉(zhuǎn)化 n積少成多 n續(xù)短為長 n調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì) 支付中介 n銀行最基本的職能之一 . n加速結(jié)算過程和資金周轉(zhuǎn)，從而大大地 促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。 n可以大大地減少流通中現(xiàn)金的使用，節(jié) 約社會流通費用

3、信用創(chuàng)造 n在信用中介和支付中介職能的基礎(chǔ)上 n現(xiàn)代部分準(zhǔn)備金制度,整個銀行體系中就會形成 數(shù)倍于原始存款的派生存款。在不斷地創(chuàng)造派 生存款的過程中，商業(yè)銀行發(fā)揮著信用創(chuàng)造的 職能。 n對經(jīng)濟(jì)過程產(chǎn)生重要的影響，也正因為如此， 政府和中央銀行為了保證經(jīng)濟(jì)秩序的穩(wěn)定，都 要對商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)活動實施嚴(yán)格的監(jiān)管 n商業(yè)銀行信用創(chuàng)造的能力并不是無限的 金融服務(wù) n銀行介入企業(yè)在資金市場集資的安排、 包銷、配售等活動 n充當(dāng)企業(yè)財務(wù)顧問，為其提供較為貼身 的財務(wù)安排 n發(fā)展和提供各種金融衍生工具，以適應(yīng) 客戶的各種財務(wù)管理的要求等 1.3 商業(yè)銀行的經(jīng)營目標(biāo) n安全性原則 n流動性原則 n盈利性原則 安

4、全性原則 n這一原則要求商業(yè)銀行在其業(yè)務(wù)活動中確保其 資產(chǎn)、收入、信譽(yù)以及所有經(jīng)營的生存發(fā)展條 件免遭損失，在整個經(jīng)營管理過程中采取各種 有效措施，使經(jīng)營風(fēng)險降到最低限度 n堅持這一原則有利于銀行減少資產(chǎn)和資本損失， 增強(qiáng)預(yù)期收益的可靠性 n堅持這一原則有利于銀行在公眾中樹立起良好 的形象 n由于商業(yè)銀行經(jīng)營本身面臨的很多風(fēng)險 商業(yè)銀行經(jīng)營中主要面臨的風(fēng) 險 n信用風(fēng)險 銀行貸款客戶或債券發(fā)行人不能履 約按期支付利息和償還本金、表外業(yè)務(wù)的交易 對手違約等情況發(fā)生時，可能會導(dǎo)致銀行的資 產(chǎn)和負(fù)債損失的風(fēng)險 n利率風(fēng)險 因市場利率變化引起銀行資產(chǎn)價格 變動或銀行業(yè)務(wù)協(xié)定價格跟不上市場價格變化 所帶

5、來的風(fēng)險 n流動性風(fēng)險 銀行無法在可接受的成本或損失 下滿足存款人提現(xiàn)或支付給合格客戶貸款需求 的現(xiàn)象 n資本風(fēng)險 銀行資本充足率不夠，無法發(fā)揮最 終的清償力職能的風(fēng)險 流動性原則 n這一原則要求要求商業(yè)銀行在經(jīng)營過程 中，能夠隨時應(yīng)付客戶提存需要，滿足 客戶合理的貸款需求 n堅持流動性原則，是商業(yè)銀行實現(xiàn)其業(yè) 務(wù)功能的基本前提 n堅持流動性原則，適當(dāng)?shù)卣莆樟鲃有裕?有利于實現(xiàn)銀行安全性與盈利性的平衡 n如何衡量商業(yè)銀行的流動性 商業(yè)銀行流動性的衡量標(biāo)準(zhǔn) n貸款對存款的比率 n流動性資產(chǎn)對全部負(fù)債或全部資產(chǎn)的比 率 n超額準(zhǔn)備金 n流動性資產(chǎn)減易變性負(fù)債 n存款增長額(率)減貸款增長額(率)

6、盈利性原則 (1) n這一原則要求商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)活動必須堅持盈 利原則，在整個經(jīng)營管理過程中，實現(xiàn)利潤的 最大化目標(biāo) n堅持盈利性原則，獲得足夠盈利，有利于充實 銀行資本 n堅持盈利性原則，提高盈利水平，有利于擴(kuò)大 銀行的經(jīng)營規(guī)模 n堅持盈利性原則，提高盈利水平，有利于增強(qiáng) 銀行的信譽(yù),可以增強(qiáng)客戶對銀行的信任 n堅持盈利性原則，提高盈利水平，有利于銀行 提高競爭實力 盈利性原則 (2) n堅持盈利性原則，有利于促使工商企業(yè) 改善經(jīng)營管理，提高經(jīng)濟(jì)效益 n堅持盈利性原則，有利于整個國民經(jīng)濟(jì) 的良性循環(huán) n堅持盈利性原則，提高盈利水平，有利 于增加國家財政收入，增強(qiáng)國家調(diào)控經(jīng) 濟(jì)的實力 商業(yè)銀行

7、盈利性的衡量標(biāo)準(zhǔn) n資產(chǎn)收益率 n資本收益率 n利潤率 n利差收益率 三性協(xié)調(diào)與銀行經(jīng)營的總方針 n三性原則之間的關(guān)系可以簡單概括為： 安全性是商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營的重要原則， 離開安全性，商業(yè)銀行的經(jīng)營無從談起； 流動性是商業(yè)銀行正常經(jīng)營的前提條件， 是商業(yè)銀行資產(chǎn)安全性的重要保障；盈 利性是商業(yè)銀行的最終日標(biāo)，保持盈利 是保證銀行安全性和維持商業(yè)銀行流動 性的重要基礎(chǔ) 1.4 商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)和政府 對銀行業(yè)的監(jiān)管 n商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu) n政府對銀行業(yè)的監(jiān)管 商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu) n商業(yè)銀行組織結(jié)構(gòu)的定義 n商業(yè)銀行組織結(jié)構(gòu)構(gòu)成 n商業(yè)銀行組織結(jié)構(gòu)的類型 n我國國有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行的

8、組織結(jié)構(gòu) 商業(yè)銀行組織結(jié)構(gòu)的定義 n商業(yè)銀行組織結(jié)構(gòu)是指商業(yè)銀行的基本 架構(gòu) n一般把商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)分為外部組 織機(jī)構(gòu)和內(nèi)部組織機(jī)構(gòu) n外部組織結(jié)構(gòu)一般指商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)在空 間上的分布和管理層次 n內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)是指商業(yè)銀行的總部內(nèi)部 管理部門和經(jīng)營部門的設(shè)置 商業(yè)銀行組織結(jié)構(gòu)構(gòu)成 n決策機(jī)構(gòu)：股東大會 、董事會 n執(zhí)行機(jī)構(gòu)：總經(jīng)理 、副總經(jīng)理和各級職能 部門 n監(jiān)督機(jī)構(gòu)：監(jiān)事會 、總稽核 商業(yè)銀行組織結(jié)構(gòu)的類型 n商業(yè)銀行的外部組織結(jié)構(gòu) ：單一銀行 制 ；分支行制 ；銀行控股公司制 ； 連鎖銀行制 n商業(yè)銀行內(nèi)部組織結(jié)構(gòu) ：職能型結(jié) 構(gòu) ；事業(yè)部型結(jié)構(gòu) ；矩陣型結(jié)構(gòu) ； 網(wǎng)絡(luò)型結(jié)構(gòu) 我國國有商業(yè)銀行和股份制商業(yè) 銀行的組織結(jié)構(gòu) n我國國有商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu) ：分支行制 ； 職能型結(jié)構(gòu) n我國股份制商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu) ：分支行 制 ；職能型結(jié)構(gòu) 政府對銀行業(yè)的監(jiān)管 n監(jiān)管的含義 n監(jiān)管的主要內(nèi)容 n監(jiān)管的主要措施 監(jiān)管的含義 n監(jiān)管機(jī)構(gòu) ：中央銀行是對商業(yè)銀行實施 監(jiān)管的最主要機(jī)構(gòu) n監(jiān)管的目的：監(jiān)督和管理整個商業(yè)銀行 體系的活動，既是貨幣政策得以順利貫 徹執(zhí)行