信用社（銀行）關(guān)于有限公司貸款的審查報(bào)告

1、信用社（銀行）關(guān)于*有限公司貸款的審查報(bào)告*有限公司在我市*鎮(zhèn)大嵐村投資建廠作為生產(chǎn)防火、防盜門的生產(chǎn)基地，于2004年6月份竣工投產(chǎn)，投產(chǎn)后因流動(dòng)資金不足，向*信用社申請(qǐng)貸款250萬(wàn)元，經(jīng)*信用社調(diào)查，公司信貸科審查，現(xiàn)將審查情況報(bào)告如下：一、基本情況審查（一）企業(yè)概況。*有限公司原*有限公司，始建于1995年，位于*；公司于2004年6月遷址*鎮(zhèn)大嵐村，并更名于*有限公司，經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)注冊(cè)登記，注冊(cè)號(hào)：500382101284；企業(yè)類型為有限責(zé)任公司，注冊(cè)資本141萬(wàn)元，由*出資111萬(wàn)元、*10萬(wàn)元、*10萬(wàn)元、*10萬(wàn)元組建而成，法定代表人*；經(jīng)營(yíng)范圍：制造、安裝、銷售：鋼質(zhì)防火

2、門、木質(zhì)防火門、防盜安全門、防火板。目前主要從事木質(zhì)防火門、防火防盜門的生產(chǎn)和銷售。該公司法定代表人*，男，現(xiàn)年55歲，原系*的書(shū)記，96年政企脫鉤后私人成立公司到*租賃廠房生產(chǎn)防火材料；由于2003年所租賃廠房規(guī)劃拆遷，通過(guò)徒弟*（*鎮(zhèn)人，現(xiàn)*有限公司法人）的引薦，在2003年7月份*市政府招商優(yōu)惠政策的吸引下，在*鎮(zhèn)大嵐村2社征地修建廠房及生產(chǎn)線，已于今年6月份竣工投產(chǎn)。該公司現(xiàn)生產(chǎn)基地在*，在*設(shè)立辦公地點(diǎn)及銷售地點(diǎn)。新生產(chǎn)線投產(chǎn)后，產(chǎn)量擴(kuò)大，同時(shí)固定資產(chǎn)投資過(guò)大，造成流動(dòng)資金不足，向*信用社申請(qǐng)貸款250萬(wàn)元。（二）財(cái)務(wù)狀況至2004年6月底止，該公司資產(chǎn)總額1094萬(wàn)元，其中貨幣資金

3、12萬(wàn)元，系在他行的存款；應(yīng)收賬款340萬(wàn)元，主要是在*的16家工程尾款；預(yù)付帳款27萬(wàn)元，系預(yù)付監(jiān)控設(shè)備及空調(diào)款未取得發(fā)票；存貨183萬(wàn)元，系庫(kù)存成品、原料、配件等。固定資產(chǎn)614萬(wàn)元，凈值528萬(wàn)元，主要是廠房和設(shè)備。負(fù)債總額375萬(wàn)元，其中應(yīng)付賬款298萬(wàn)元，系欠付的木材及鋼材款；預(yù)收賬款27萬(wàn)元，系客戶的保證定金；其他應(yīng)付款項(xiàng)57萬(wàn)元，系應(yīng)付工資、福利費(fèi)及私人借款。所有者權(quán)益719萬(wàn)元，一是實(shí)收資本141萬(wàn)元；二是盈余公積409萬(wàn)元；三是未分配利潤(rùn)169萬(wàn)元。該公司資產(chǎn)負(fù)債率34.3%，流動(dòng)比率1.51，速動(dòng)比率0.95。該公司現(xiàn)在*信用社開(kāi)立基本存款賬戶，現(xiàn)有職工105人，預(yù)計(jì)9月份

4、后將擴(kuò)充到170余人，其中生產(chǎn)工人120，安裝銷售40人，管理人員10人?，F(xiàn)設(shè)有木質(zhì)防火門生產(chǎn)車間、防火防盜門生產(chǎn)車間、質(zhì)檢、財(cái)務(wù)、銷售、安裝、辦公室等部門。二、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況審查該公司原經(jīng)營(yíng)的防火木質(zhì)、鋼質(zhì)門系列經(jīng)*市公安局消防總隊(duì)公消函2001245號(hào)文批準(zhǔn)，產(chǎn)品同時(shí)經(jīng)國(guó)家公安部消防產(chǎn)品中心檢驗(yàn)，發(fā)給其產(chǎn)品認(rèn)證書(shū)，編號(hào)為0201020241、0202020253、020402020262；現(xiàn)主要生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)的防火防盜門于2003年4月28日經(jīng)*市公安局批準(zhǔn)發(fā)給的安全技術(shù)防范產(chǎn)品生產(chǎn)登記批準(zhǔn)書(shū)，有效期為4年，證號(hào)為081358。*共有6家獲得了公安部認(rèn)可的防火材料生產(chǎn)企業(yè)，該公司的生產(chǎn)能力居第二

5、位;而取得生產(chǎn)防火防盜門資格只有兩家(另一家為*),占*市場(chǎng)份額為30%,從成立以來(lái),貨都基本上供不應(yīng)求,取得了較好的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)。2003年該公司實(shí)現(xiàn)銷售收入1230萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)299萬(wàn)元；今年1-6月份實(shí)現(xiàn)產(chǎn)值836萬(wàn)元,銷售收入746萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)169萬(wàn)元。目前尚有600余萬(wàn)元的施工合同正在生產(chǎn)。（二）*項(xiàng)目建設(shè)情況。該公司于2003年7月份經(jīng)*市政府招商，在*鎮(zhèn)大嵐村2社征地建廠房，于2004年6月份竣工搬遷投產(chǎn)。項(xiàng)目累計(jì)投入資金500萬(wàn)元：一是征用土地16畝（辦證16.2畝），投入16萬(wàn)元；場(chǎng)地平整及修建圍墻，投入40萬(wàn)元；修建車間、辦公樓、食堂、職工宿舍5棟，面積4400余平方米（

6、實(shí)際辦證3233.27m2），投入300萬(wàn)元；附屬設(shè)施（烘干房、浸泡池、配電房等）80萬(wàn)元；購(gòu)置新生產(chǎn)設(shè)備及附屬設(shè)備，投入64萬(wàn)元。該公司新生產(chǎn)線投產(chǎn)后，生產(chǎn)能力進(jìn)一步提高，現(xiàn)具備月產(chǎn)木質(zhì)防火門6500m2、防火防防盜門4000樘、防火板3600m2的生產(chǎn)能力?，F(xiàn)產(chǎn)品供不應(yīng)求，特別是木質(zhì)防火門、防火防盜門市場(chǎng)需求量很大，全天24小時(shí)生產(chǎn)。（三）流動(dòng)資金需求 該公司雖然有生產(chǎn)木質(zhì)防火門6500m2、防火防防盜門4000樘、防火板3600m2的生產(chǎn)能力，但實(shí)際每月需求生產(chǎn)的產(chǎn)品為80%防火防盜門，15%的防火木質(zhì)門，5%的防火板，按實(shí)際規(guī)模計(jì)算每月需流動(dòng)資金180萬(wàn)元，詳見(jiàn)表一：表一3600m2木

7、質(zhì)防火門流動(dòng)資金測(cè)算表單位：元項(xiàng)目 單位 數(shù)量 單價(jià) 金額 實(shí)際占比木料 m3 480 1500 720000 15%層板 張 6000 22 132000 防火板 張 6500 16 104000 巖棉 m3 260 280 72800 阻燃條 m 15000 1 15000 化工原料 噸 5 8500 42500 防火油漆 公斤 1600 20 32000 防火鎖 把 100 65 6500 防火鉸鏈 付 10000 11 110000 閉門器 支 1000 65 65000 順序器 支 500 9 4500 不銹鋼拉手 支 3000 7 21000 雜絲、元釘、螺絲 公斤 1000 4

8、4000 乳白膠 桶 180 120 21600 小計(jì) 1350900 人工費(fèi) 元/m2 6500 30 195000 電費(fèi) 度 12000 1.1 13200 銷售費(fèi) 40000 管理費(fèi) 30000 財(cái)務(wù)費(fèi) 20000 其他間接費(fèi)用 20000 小計(jì) 318200 合計(jì) 成本256.8元/m2 1669100 2503654000樘防火防盜流動(dòng)資金測(cè)算表單位：元項(xiàng)目 單位 數(shù)量 單價(jià) 金額 實(shí)際占比冷扎鋼板 噸 180 4800 864000 80%防盜門鎖 把 4000 45 216000 硅酸鋁纖維板 m2 7200 30 216000 阻燃物 m2 7200 50 36000 小計(jì) 1

9、620000 人工費(fèi) 樘2 4000 20 80000 電費(fèi) 度 12000 1.1 13200 銷售費(fèi) 36000 管理費(fèi) 36000 財(cái)務(wù)費(fèi) 20000 其他間接費(fèi)用 20000 小計(jì) 205200 合計(jì) 成本456.3元/樘 1825200 1460160防火板流動(dòng)周轉(zhuǎn)金測(cè)算表單位：元項(xiàng)目 單位 數(shù)量 單價(jià) 金額 實(shí)際占比化工原料 噸 200 980 196000 5%化學(xué)纖維 噸 200 560 112000 小計(jì) 308000 人工費(fèi) 工時(shí) 832 8 6656 電費(fèi) 度 7200 1.1 7920 小計(jì) 14876 合計(jì) 成本89.6元/m2 322576 16129經(jīng)測(cè)算，該公司

10、正常生產(chǎn)每月需資金180萬(wàn)元，根據(jù)其簽訂的施工合同，墊資比例一般在50%左右，每個(gè)項(xiàng)目平均建設(shè)周期約9個(gè)月，即原材料、應(yīng)收賬款平均占用時(shí)間約4.5個(gè)月，平均流動(dòng)資金需求810萬(wàn)元，該公司現(xiàn)自有流動(dòng)資金566萬(wàn)元，資金缺口約244萬(wàn)元。（四）效益測(cè)算根據(jù)該公司的生產(chǎn)能力，每年按生產(chǎn)9個(gè)月計(jì)算，按不同產(chǎn)品的比例計(jì)算：全年可生產(chǎn)木質(zhì)防火門8775m2，防火防盜門28800樘，防火板1620m2，按現(xiàn)行市場(chǎng)銷售價(jià)格，木質(zhì)防火門為330元/m2，防火防盜門550元/樘，防火板100元/m2，每年可實(shí)現(xiàn)銷售收入1890萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)279萬(wàn)元，詳見(jiàn)表二表二*公司效益測(cè)算表單位：萬(wàn)元項(xiàng)目 摘要 金額 備注收

11、入測(cè)算 1890 1、木質(zhì)防火門 8775m2330元/m2 289.6 2、防火防盜門 28800樘550元/樘 1584 3、防火板 1620m2100元/m2 16.2 總成本 1553.9 1、木質(zhì)防火門 8775m2256.8元/m2 225.3 2、防火防盜門 28800樘456.3元/樘 1314.1 3、防火板 1620m289.6元/m2 14.5 營(yíng)業(yè)利潤(rùn) 336.1 減：增值稅 18903%（抵扣部分10%） 56.7 利潤(rùn)總額 279.4 減：所得稅 3年全免凈利潤(rùn) 279.4 四、貸款保證的審查該公司本次申請(qǐng)貸款250萬(wàn)元，提供的抵押物一是在*鎮(zhèn)大嵐村新建的房屋(面積

12、3233.27m2，評(píng)估價(jià)值291萬(wàn)元)是和土地(面積5000 m2, 評(píng)估價(jià)值115萬(wàn)元);二是機(jī)器設(shè)備28臺(tái)，價(jià)值139萬(wàn)元；抵押物價(jià)值545萬(wàn)元，按50%計(jì)算，抵押足值。五、項(xiàng)目?jī)?yōu)勢(shì)及風(fēng)險(xiǎn)審查（一） 優(yōu)勢(shì)1、防火木質(zhì)門、防火防盜門市場(chǎng)潛力大，資質(zhì)廠家少、壟斷性較高；2、 公司成立時(shí)間長(zhǎng)，實(shí)力較強(qiáng)、善管理、銷售利潤(rùn)較高。（二） 風(fēng)險(xiǎn)1、 主要是應(yīng)收款時(shí)間長(zhǎng)，且墊支大，風(fēng)險(xiǎn)損失率較高（預(yù)計(jì)10-15%）； 2、 押物為地處為區(qū)鄉(xiāng)房屋和機(jī)器設(shè)備，變現(xiàn)程度較低。3、 由于企業(yè)名稱變更，公安、消防的資質(zhì)認(rèn)證未變更及年審。六、風(fēng)險(xiǎn)防范措施1、企業(yè)必須在信用社開(kāi)立基本帳戶，銷售收入必須通過(guò)信用社結(jié)算；2、信用社落實(shí)專人，與企業(yè)簽定監(jiān)管協(xié)議，加強(qiáng)對(duì)企業(yè)的監(jiān)管，保證貸款的安全；3、要求企業(yè)規(guī)范財(cái)務(wù)制度，加強(qiáng)應(yīng)收帳款的清收，提供真實(shí)報(bào)表。4、要求企業(yè)的資質(zhì)證及時(shí)變更或提供公安、消防的認(rèn)可依據(jù)。5、補(bǔ)充*西彭鎮(zhèn)私人（*）營(yíng)業(yè)門面兩個(gè)，價(jià)值約80萬(wàn)元的抵押物。七、審查意見(jiàn)*有限公司系我市招商引