外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)10.0版操作流程

1、精品文檔你我共享AAAAAA關(guān)聯(lián)號(hào)一般在一開始就得編排好，都是自己編寫的，一般是 年+月+申批次”如， 2010年1月份第一次申報(bào)，那么第一筆記錄的關(guān)聯(lián)號(hào)可編為 201001001.具體操 作步驟如下，希望能給你帶來幫助申報(bào)批次：本月第幾次申報(bào)，如第一次輸入“ 1?！毙蛱?hào)：四位數(shù)字碼，特別注意，序號(hào)一個(gè)關(guān)聯(lián)號(hào)內(nèi)不能重復(fù)。如果一個(gè)月內(nèi)有多 次申報(bào)，可以按順序連續(xù)編排。在數(shù)據(jù)錄入時(shí)，可以都輸入“ 1”在所有數(shù)據(jù)錄入結(jié)束后，進(jìn)行數(shù)據(jù)分解，然后進(jìn)行 序號(hào)重排”，建議按批次加順序號(hào)進(jìn)行物理 排序。出口進(jìn)貨標(biāo)志：錄“ Q”表示既有進(jìn)貨又有出口； “俵示只有進(jìn)貨；“表示只有出口；稅種：增值稅選“ v”消費(fèi)稅

2、選“；出口發(fā)票號(hào)：即企業(yè)出口商品的定單外運(yùn)編號(hào)；報(bào)關(guān)單號(hào)：12位，由報(bào)關(guān)單右上角 海關(guān)編號(hào)”位碼+ 0 +商品項(xiàng)號(hào)組成。注意：1、當(dāng)報(bào)關(guān)單上只有一條記錄時(shí)，錄入 “位碼+ 0 +商品項(xiàng)號(hào)01”； 2、當(dāng)報(bào)關(guān)單 上有多條記錄時(shí)，有幾條記錄要逐條錄入幾次，在 9位碼后面第一條加“001, 第二條加“002；以此類推；3、假如關(guān)單上有4條記錄，其中第三條不申報(bào)退稅， 錄入時(shí)則不錄入“003項(xiàng)，錄第4條記錄直接跳到“004 出口日期：輸入報(bào)關(guān)單中的出口日期。美元離岸價(jià)：錄入實(shí)際離岸價(jià)，計(jì)算換匯成本的依據(jù)，如報(bào)關(guān)不是FOB成交價(jià)， 就換算成FOB價(jià)后錄入。核銷單號(hào)：7位碼，見核銷單右上角或報(bào)關(guān)單內(nèi)的批準(zhǔn)

3、文號(hào)，如“069956703；數(shù)字間不得留空格。委托代理出口的，此欄也應(yīng)錄入，否則審核出錯(cuò)。代理證明號(hào)：若是委托其他外貿(mào)企業(yè)代理出口的貨物，輸入外貿(mào)企業(yè)提供的代理出口貨物證明右上角12位碼（即2位年份+4位地區(qū)碼+4位順序碼+2位項(xiàng) 號(hào)）；項(xiàng)號(hào)錄入規(guī)則同報(bào)關(guān)單項(xiàng)號(hào)；若自營出口的，此項(xiàng)為空遠(yuǎn)期收匯證明：屬遠(yuǎn)期收匯的，錄入外經(jīng)貿(mào)主管部門出具的遠(yuǎn)期收匯證明號(hào)；非遠(yuǎn)期收匯的，此項(xiàng)為空，不得錄入任何內(nèi)容；出口備注：可錄可不錄。商品代碼：見關(guān)單商口明細(xì)中 商品編號(hào)”，區(qū)分以下情況錄入：1， 8位商品碼 商品編碼僅為8位的，錄入8位商品編碼后補(bǔ)加“00”足10位碼； 同一商品名稱相同，對(duì)應(yīng)不同的征稅稅率，如

4、征13在10位商品編碼后加1，征17則加2 （注意）。商品名稱：系統(tǒng)自動(dòng)生成，和報(bào)關(guān)品不一樣，也無需改動(dòng)單位：系統(tǒng)自動(dòng)生成，不能改動(dòng)出口數(shù)量：與系統(tǒng)內(nèi)商品代碼對(duì)應(yīng)計(jì)量單位的關(guān)單上相應(yīng)數(shù)量進(jìn)貨憑證號(hào)：10位發(fā)票代碼+8位號(hào)碼；退消費(fèi)稅的，進(jìn)貨憑證號(hào)錄消費(fèi)稅專用稅票號(hào)碼， 該號(hào)碼錄入，系統(tǒng)自動(dòng)補(bǔ)錄到 專用稅票號(hào)碼欄。分批批次：開具增值稅專用發(fā)票分割證明的必須錄入，若增值稅發(fā)票數(shù)據(jù)1000， 本次出口 400，結(jié)余600，則本次錄入分批批次“ 1”下次用分割單申報(bào)時(shí)錄入分 精品文檔你我共享AAAAAA批批次“ 2”供貨方納稅號(hào)：按進(jìn)貨憑證的對(duì)應(yīng)內(nèi)容錄入；進(jìn)貨數(shù)量：與系統(tǒng)內(nèi)商品代碼對(duì)應(yīng)計(jì)量單位的相應(yīng)數(shù)

5、量，錄入的數(shù)量只能等于或 小于關(guān)單數(shù)量并且與出口數(shù)量”一致；進(jìn)貨憑證的計(jì)量單位與系統(tǒng)內(nèi)商品代碼對(duì) 應(yīng)計(jì)量單位不一致的，要按與系統(tǒng)內(nèi)商品代碼對(duì)應(yīng)計(jì)量單位進(jìn)行轉(zhuǎn)換后，錄入對(duì)應(yīng)的數(shù)量；委托加工后出口的貨物，錄入原材料的專用稅票時(shí)按加工收回的出口 數(shù)量錄入 進(jìn)貨數(shù)量”，加工費(fèi)或輔料、包裝物等的 進(jìn)貨數(shù)量”為空。如果委托加 工后出口的貨物，其原材料是進(jìn)料加工的進(jìn)口料件，則錄入加工費(fèi)的專用稅票時(shí) 按加工收回的出口數(shù)量錄入 進(jìn)貨數(shù)量”，輔料、包裝物等的 進(jìn)貨數(shù)量”為空。購 進(jìn)其他外貿(mào)企業(yè)調(diào)撥的貨物出口的，按分割單的數(shù)量錄入進(jìn)貨數(shù)量”，增值部分的進(jìn)貨數(shù)量”為空。（特別說明：上述金額錄 0時(shí)，不要在備注欄加“W

6、T） o 計(jì)稅金額：即專用發(fā)票上的計(jì)稅金額”；法定征稅稅率：錄入該產(chǎn)品的征稅率，增值稅為17或13 ;消費(fèi)稅從價(jià)定率的按 小數(shù)點(diǎn)方式錄入，如10 %，錄入0.1 ;從量定額的錄入單位稅額。稅額：自動(dòng)生成。如果生成的稅額比發(fā)票上的稅額大，要進(jìn)行修改，小的可以不 作修改，按回車進(jìn)入下個(gè)字段； 退稅率：系統(tǒng)根據(jù)商品碼自動(dòng)生成；可退稅額：自動(dòng)生成；申報(bào)標(biāo)志：空：該記錄處于未申報(bào)狀態(tài) R :該記錄已確認(rèn)需要申報(bào)。上述標(biāo)志不需錄入，系統(tǒng)自動(dòng)生成；以上完畢后，點(diǎn)擊保存”，按提示進(jìn)行確認(rèn)或確認(rèn)并繼續(xù)追加。注意：退消費(fèi)稅的，在上述增值稅數(shù)據(jù)采集完成后，再進(jìn)行消費(fèi)稅進(jìn)貨數(shù)據(jù)采集 即可，不需要再做出口處理。在所有數(shù)

7、據(jù)錄入結(jié)束后，進(jìn)行數(shù)據(jù)分解，數(shù)據(jù)分解后分別在出口錄入和進(jìn)貨錄入 中進(jìn)行序號(hào)重排”、審核認(rèn)可）o（二） 數(shù)據(jù)加工處理實(shí)退稅數(shù)量以下為空，并不為錯(cuò)，數(shù)據(jù)加工處理后將出現(xiàn)數(shù)字。 進(jìn)貨出口數(shù)量關(guān)聯(lián)檢查：對(duì)同一關(guān)聯(lián)號(hào)，同一商品碼下的進(jìn)貨和出口數(shù)量進(jìn)行 檢查。執(zhí)行數(shù)據(jù)加工處理 進(jìn)貨出口數(shù)量關(guān)聯(lián)檢查”（此步必做，否則申報(bào)數(shù)據(jù)容易出錯(cuò)， 并且退稅申報(bào)明細(xì)表中的出口進(jìn)貨金額、退稅率、應(yīng)退稅額等欄目數(shù)據(jù)無法生 成）。如果檢查結(jié)果出現(xiàn)錯(cuò)誤標(biāo)志 “或“ W,則需對(duì)錯(cuò)誤數(shù)據(jù)進(jìn)行調(diào)整。關(guān)聯(lián)檢 查后有“ E”誤，必須檢查。 換匯成本關(guān)聯(lián)檢查建議要求所有外貿(mào)企業(yè)均在系統(tǒng)配置中設(shè)置換匯成本的檢查。 預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù)一致性檢查 生成預(yù)

8、申報(bào)數(shù)據(jù)。在關(guān)聯(lián)檢查結(jié)果未出現(xiàn)“ E勺情況下，進(jìn)行如下處理：預(yù)申報(bào)：點(diǎn)擊 數(shù)據(jù)加工處理”之生成預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù)（，依提示生成一個(gè)文件夾，將 該文件夾壓縮命名為本單位的海關(guān)代碼，在國稅網(wǎng)站上進(jìn)行預(yù)審。輸入關(guān)聯(lián)號(hào) ，在空白處輸滿“9勺生成預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù)。（三） 、預(yù)申報(bào)及預(yù)審1稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋預(yù)申報(bào)審核結(jié)果。精品文檔你我共享AAAAAA2業(yè)根據(jù)反饋的預(yù)申報(bào)審核結(jié)果調(diào)整申報(bào)數(shù)據(jù)，準(zhǔn)備正式申報(bào)。關(guān)于預(yù)申報(bào)的方法，各個(gè)地方處理不盡相同，有些是上傳國稅網(wǎng)，有些是上申報(bào) 大廳申報(bào)（四）、退稅正式申報(bào)正式申報(bào)：執(zhí)行 預(yù)審反饋處理-確認(rèn)正式申報(bào)數(shù)據(jù)”將數(shù)據(jù)提交到 正式申報(bào)環(huán) 節(jié)”1、 生成申報(bào)數(shù)據(jù)并打印申報(bào)表 、查詢并打印退

9、稅申報(bào)表確認(rèn)申報(bào)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確無誤后方可打印表格。打印明細(xì)申報(bào)表：在退稅申報(bào)本次申報(bào)明細(xì)和退稅進(jìn)貨本次申報(bào)明細(xì)”中，執(zhí) 行擴(kuò)展功能”申報(bào)表打印，預(yù)覽無誤后，點(diǎn)擊打印及可。 、生成并打印匯總表匯總表的主要內(nèi)容根據(jù)明細(xì)表數(shù)據(jù)自動(dòng)生成， 但企業(yè)可以進(jìn)行修改。注意以下內(nèi) 容是否有誤：申報(bào)年月 申報(bào)批次 總進(jìn)項(xiàng)金額 申報(bào)退稅額 打印匯總表，同上。打印主要對(duì)擴(kuò)展功能”注意一點(diǎn)：匯總表上的應(yīng)退稅額和進(jìn)貨稅額可能和明細(xì)表上有點(diǎn)小差異，修改的方法是：1應(yīng)退稅額要達(dá)到三表統(tǒng)一 2進(jìn)項(xiàng)稅額要求和進(jìn)貨明細(xì)表的數(shù)據(jù)統(tǒng)一， 和出貨不統(tǒng)一，不影響退稅申報(bào)上述操作后，若發(fā)現(xiàn)有錯(cuò)誤或已申報(bào)數(shù)據(jù)中無數(shù)據(jù)，點(diǎn)擊撤銷本次申報(bào)”重新進(jìn)行數(shù)據(jù)

10、加工處理、生成申報(bào)。 、生成退稅軟盤：執(zhí)行數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)上報(bào)生成退稅申報(bào)軟盤”選擇路徑后點(diǎn)確定”生成申報(bào)軟盤共 12個(gè)文件：建議：每一次申報(bào)按 申報(bào)年月+批次”在硬盤建立一個(gè)文件夾進(jìn)行數(shù)據(jù)備份，以 防軟盤損壞，避免批次及序號(hào)重復(fù)。2、 整理裝訂單證按照出口明細(xì)表順序逐票整理裝訂單證：增值稅專用發(fā)票、消費(fèi)稅須報(bào)消費(fèi)稅（出 口貨物專用）繳款書、收匯核銷單、出口報(bào)關(guān)單、出口發(fā)票。3、 上門申報(bào)退稅攜帶申報(bào)表（主要包括：匯總表三份、進(jìn)貨明細(xì)表一份、出口明細(xì)表一份）、申 報(bào)單證和電子申報(bào)數(shù)據(jù)（軟盤或 U盤）到申報(bào)大廳辦理退（免）稅申報(bào)三、出口退稅申報(bào)前準(zhǔn)備事項(xiàng)（一）、企業(yè)在取得增值稅專用發(fā)票應(yīng)當(dāng)自開票之日起3

11、0日內(nèi)辦理認(rèn)證手續(xù)；在貨物報(bào)關(guān)出口之日起90日內(nèi)收齊單證并辦結(jié)退（免）稅申報(bào)手續(xù)。（二） 、外貿(mào)企業(yè)應(yīng)及時(shí)登錄 口岸電子執(zhí)法系統(tǒng)”出口退稅子系統(tǒng)，進(jìn)行交單工 作（三）、外貿(mào)企業(yè)必須將每一份出口貨物報(bào)關(guān)單與對(duì)應(yīng)的增值稅專用發(fā)票的品名、數(shù)量、計(jì)量單位一致，否則不能退稅。四、出口退稅申報(bào)（一）申報(bào)明細(xì)數(shù)據(jù)錄入基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集-出口 /進(jìn)貨數(shù)據(jù)明細(xì)錄入”，進(jìn)入操作窗口，點(diǎn)擊 增加”進(jìn)入編 精品文檔你我共享AAAAAA輯窗口進(jìn)行數(shù)據(jù)錄入，具體要求如下：關(guān)聯(lián)號(hào)：必錄內(nèi)容，一個(gè)年度內(nèi)不能重復(fù)，一次申報(bào)可以有多個(gè)關(guān)聯(lián)號(hào)。1、企業(yè)按“位年+2位月+2位號(hào)批次+4位順序號(hào)”有規(guī)則編排關(guān)聯(lián)號(hào)。必須保 證每一個(gè)關(guān)聯(lián)號(hào)下的

12、進(jìn)貨和出口數(shù)量相等，并且換匯成本正常。2、對(duì)多條進(jìn)貨（出口）對(duì)應(yīng)一條出口（進(jìn)貨）或多條進(jìn)貨對(duì)應(yīng)多條出口的，可使用一個(gè)關(guān)聯(lián)號(hào)； 部門代碼：只有分部核算單位錄入。在 部門代碼”維護(hù)完成后，點(diǎn)擊下選擇。 注意：進(jìn)貨和出口的部門碼必須一一一對(duì)應(yīng)， 同一部門碼項(xiàng)下同一商品的進(jìn)貨和出 口數(shù)量必須相等； 部門名稱：系統(tǒng)自動(dòng)生成；申報(bào)年月：本次申報(bào)的退稅所屬期，如“200704”以本次申報(bào)報(bào)關(guān)單中日期最遲 的月份為申報(bào)月份，如：本次申報(bào)有 3份報(bào)關(guān)單，出關(guān)日期分別為“20070115、“20070103、 “20070319,那么本次的申報(bào)年月為 “200703。但遇到有退稅率 調(diào)整的，要分開申報(bào)。此欄按系統(tǒng)進(jìn)入時(shí)顯示的 當(dāng)前所屬期”自動(dòng)生成，亦可以 更改，為了操作方便并保證準(zhǔn)確錄入 申報(bào)年月”