財(cái)務(wù)部基本職能說(shuō)明書.doc

1、直接上級(jí)部門性質(zhì)財(cái)務(wù)部基本職能說(shuō)明書會(huì)計(jì)核算、成本分析、預(yù)決算、財(cái)務(wù)管理、資金管理、印章證照管理1）認(rèn)真遵守并執(zhí)行會(huì)計(jì)法和稅法以及國(guó)家與地方有關(guān)的法律、法規(guī)。2）負(fù)責(zé)制定公司財(cái)務(wù)管理、會(huì)計(jì)核算、業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)等內(nèi)控制度和崗位計(jì) 劃 與 制 度 責(zé)任制，督促、檢查各項(xiàng)制度的實(shí)施和執(zhí)行。執(zhí)行3）組織編制公司資金、成本、費(fèi)用、利潤(rùn)等有關(guān)的財(cái)務(wù)計(jì)劃。定期檢查、監(jiān)督、考核計(jì)劃的執(zhí)行情況，結(jié)合經(jīng)營(yíng)實(shí)際，及時(shí)調(diào)整和控制計(jì)劃的實(shí)施。1）在主管領(lǐng)導(dǎo)下，做好會(huì)計(jì)核算工作2）根據(jù)國(guó)家規(guī)定的會(huì)計(jì)制度和財(cái)務(wù)要求，設(shè)置總賬賬戶和有關(guān)的明細(xì)賬戶，處理核算過(guò)程中的有關(guān)業(yè)務(wù)問(wèn)題， 做到手續(xù)完備， 數(shù)字準(zhǔn)確，賬目清楚3）負(fù)責(zé)月末賬的核

2、對(duì)工作，在賬賬相符的基礎(chǔ)上編制有關(guān)轉(zhuǎn)賬分錄，主要職能會(huì)計(jì)核算成本控制預(yù)決算管理在總賬科目余額平衡的基礎(chǔ)上及時(shí)編制會(huì)計(jì)報(bào)表4）及時(shí)清理債券、債務(wù)，對(duì)各種應(yīng)收款要及時(shí)提醒客戶部催收，對(duì)需付的款項(xiàng)在手續(xù)完備的前提下，根據(jù)資金情況及時(shí)付清，保證信譽(yù)5） 負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的管理。正確辦理固定資產(chǎn)的購(gòu)建、轉(zhuǎn)移、處置等手續(xù)，按規(guī)定計(jì)提折舊，定期組織盤點(diǎn)， 做到賬、卡、物相符。5）負(fù)責(zé)對(duì)各類賬單、憑證、賬冊(cè)和報(bào)表的整理、裝訂和保管工作、未經(jīng)辦理手續(xù)和有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)檔案不得調(diào)離和外借6）完成上級(jí)交辦的其他任務(wù)1）負(fù)責(zé)公司成本核算工作，正確計(jì)算成本、費(fèi)用，并對(duì)項(xiàng)目成本進(jìn)行考核，按時(shí)編制月、季、年度會(huì)計(jì)報(bào)表，2

3、）營(yíng)業(yè)部門的成本核算，并根據(jù)采購(gòu)部和倉(cāng)庫(kù)轉(zhuǎn)入的各種單據(jù)和票證，編制結(jié)算成本、記賬憑證及登記賬簿。3）根據(jù)各部門的經(jīng)營(yíng)狀況，提出改進(jìn)意見，設(shè)法降低成本，提高經(jīng)濟(jì)效益。1）組織制訂公司年度整體經(jīng)營(yíng)預(yù)算，并監(jiān)督各部門預(yù)算執(zhí)行情況2）成本預(yù)算的監(jiān)督執(zhí)行3）配合進(jìn)度管理，提供相關(guān)工作計(jì)劃和完成情況，以配合項(xiàng)目進(jìn)度計(jì)劃的編制和調(diào)整4）做好年度項(xiàng)目決算、會(huì)計(jì)決算工作財(cái)務(wù)管理收支管理印章、證照管理其他職能1）負(fù)責(zé)公司的融資及資金管理工作，編制資金計(jì)劃2）負(fù)責(zé)對(duì)公司投資活動(dòng)進(jìn)行財(cái)務(wù)分析和論證，參與合同評(píng)審工作3）負(fù)責(zé)公司納稅申報(bào)和稅務(wù)籌劃工作；負(fù)責(zé)公司工商及稅務(wù)的年檢工作4）負(fù)責(zé)開展財(cái)務(wù)分析工作并編寫經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析報(bào)告。組織經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析會(huì)5）參加有關(guān)的經(jīng)營(yíng)會(huì)議，參與公司經(jīng)營(yíng)決策6）總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，找出經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的問(wèn)題，提出改進(jìn)意見和建議7）組織外部審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)公司審計(jì)8) 負(fù)責(zé)公司會(huì)計(jì)檔案的整理、 裝訂和保管工作； 負(fù)責(zé)銷售合同備案管理工作1）辦理現(xiàn)金收支和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，及時(shí)登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬，保管好有關(guān)印章、空白收據(jù)、空白支票及有價(jià)證券，確保貨幣資金的安全2）負(fù)責(zé)及時(shí)辦理業(yè)務(wù)款項(xiàng)的結(jié)算，負(fù)責(zé)開具銷售發(fā)票，積極主動(dòng)開展業(yè)務(wù)款項(xiàng)的催收工作，并確保結(jié)算資金的安全3）負(fù)責(zé)按時(shí)上交各種稅費(fèi)4）負(fù)責(zé)公司員工工資的發(fā)放工作。負(fù)責(zé)公司印章、證照的管理， 妥善保管和正確使用公司印章和介紹信1）負(fù)