保理授信審查要點(diǎn)

1、北京立金銀行培訓(xùn)中心課程北京立金銀行培訓(xùn)中心課程400-650-5776十九、保理授信審查要點(diǎn)十九、保理授信審查要點(diǎn) 保理定義：保理（保理定義：保理（Factoring）又稱托收保付，出口商將其現(xiàn)在或）又稱托收保付，出口商將其現(xiàn)在或?qū)淼幕谄渑c買方訂立的貨物銷售將來的基于其與買方訂立的貨物銷售/服務(wù)合同所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)服務(wù)合同所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給保理商（提供保理服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)），由保理商向其提供資金融讓給保理商（提供保理服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)），由保理商向其提供資金融通、進(jìn)口商資信評(píng)估、銷售賬戶管理、信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保、賬款催收等一通、進(jìn)口商資信評(píng)估、銷售賬戶管理、信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保、賬款催收等一系列服務(wù)的

2、綜合金融服務(wù)方式。它是國(guó)際貿(mào)易中以托收、賒賬方式結(jié)系列服務(wù)的綜合金融服務(wù)方式。它是國(guó)際貿(mào)易中以托收、賒賬方式結(jié)算貨款時(shí)，出口方為了避免收匯風(fēng)險(xiǎn)而采用的一種請(qǐng)求第三者（保理算貨款時(shí)，出口方為了避免收匯風(fēng)險(xiǎn)而采用的一種請(qǐng)求第三者（保理商）承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任的做法。商）承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任的做法。北京立金銀行培訓(xùn)中心課程北京立金銀行培訓(xùn)中心課程400-650-5776北京立金銀行培訓(xùn)中心課程北京立金銀行培訓(xùn)中心課程400-650-5776北京立金銀行培訓(xùn)中心課程北京立金銀行培訓(xùn)中心課程400-650-5776北京立金銀行培訓(xùn)中心課程北京立金銀行培訓(xùn)中心課程400-650-5776【案例】【案例】 廈門國(guó)際貨物運(yùn)輸

3、有限公司保理融資廈門國(guó)際貨物運(yùn)輸有限公司保理融資 （一）企業(yè)基本概況（一）企業(yè)基本概況 廈門國(guó)際貨物運(yùn)輸有限公司，注冊(cè)資本及實(shí)收資本廈門國(guó)際貨物運(yùn)輸有限公司，注冊(cè)資本及實(shí)收資本550萬元，主萬元，主營(yíng)業(yè)務(wù)是國(guó)際貨運(yùn)代理，主要盈利來源分別是空運(yùn)，海運(yùn)和陸運(yùn)，空營(yíng)業(yè)務(wù)是國(guó)際貨運(yùn)代理，主要盈利來源分別是空運(yùn)，海運(yùn)和陸運(yùn)，空運(yùn)的業(yè)務(wù)量占比高達(dá)運(yùn)的業(yè)務(wù)量占比高達(dá)80%以上，合作企業(yè)是歐洲最大的空運(yùn)企業(yè)泛亞以上，合作企業(yè)是歐洲最大的空運(yùn)企業(yè)泛亞班拿，本次為了拓展業(yè)務(wù)，特向銀行申請(qǐng)保理額度。班拿，本次為了拓展業(yè)務(wù)，特向銀行申請(qǐng)保理額度。北京立金銀行培訓(xùn)中心課程北京立金銀行培訓(xùn)中心課程400-650-5776

4、（二）銀行切入點(diǎn)分析（二）銀行切入點(diǎn)分析 1. 從行業(yè)背景看，現(xiàn)代物流業(yè)是國(guó)家支持行業(yè)，已列入國(guó)家從行業(yè)背景看，現(xiàn)代物流業(yè)是國(guó)家支持行業(yè)，已列入國(guó)家“十二五十二五”規(guī)劃中的戰(zhàn)略規(guī)劃中的戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展計(jì)劃中，同時(shí)該行業(yè)是廈門是優(yōu)先扶持三大主要產(chǎn)業(yè)之一，未來發(fā)展性新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展計(jì)劃中，同時(shí)該行業(yè)是廈門是優(yōu)先扶持三大主要產(chǎn)業(yè)之一，未來發(fā)展空間巨大，為借款人的發(fā)展提供了良好的機(jī)遇。空間巨大，為借款人的發(fā)展提供了良好的機(jī)遇。 2. 第一還款來源分析：借款人近兩第一還款來源分析：借款人近兩年來發(fā)展迅速，年來發(fā)展迅速，2010年末企業(yè)資產(chǎn)規(guī)模達(dá)年末企業(yè)資產(chǎn)規(guī)模達(dá)5334萬元，實(shí)現(xiàn)銷售收入萬元，實(shí)現(xiàn)銷售收入

5、24308萬元。該公司萬元。該公司作為廈門國(guó)際運(yùn)輸代理（中國(guó)）有限公司廈門唯一的操作公司，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、利潤(rùn)作為廈門國(guó)際運(yùn)輸代理（中國(guó)）有限公司廈門唯一的操作公司，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、利潤(rùn)增長(zhǎng)快速，現(xiàn)金流充裕，盈利能力較高，企業(yè)主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)率平均為增長(zhǎng)快速，現(xiàn)金流充裕，盈利能力較高，企業(yè)主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)率平均為8%以上，資產(chǎn)負(fù)以上，資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)合理，長(zhǎng)短期償債能力強(qiáng)，現(xiàn)金流量大且充足，作為第一還款來源很有保障。債結(jié)構(gòu)合理，長(zhǎng)短期償債能力強(qiáng)，現(xiàn)金流量大且充足，作為第一還款來源很有保障。 3. 第二還款來源分析：第二還款來源分析： 本次授信主要依據(jù)借款人與廈門外貿(mào)國(guó)際運(yùn)輸代理（中國(guó)）有本次授信主要依據(jù)借款人

6、與廈門外貿(mào)國(guó)際運(yùn)輸代理（中國(guó)）有限公司之間產(chǎn)生的應(yīng)收賬款，該賬款的結(jié)算方式是：雙方每月限公司之間產(chǎn)生的應(yīng)收賬款，該賬款的結(jié)算方式是：雙方每月15日對(duì)賬，雙方在發(fā)貨日對(duì)賬，雙方在發(fā)貨確認(rèn)單上進(jìn)行回簽，同時(shí)出具確認(rèn)函，由此起算確認(rèn)單上進(jìn)行回簽，同時(shí)出具確認(rèn)函，由此起算80天進(jìn)行付款。當(dāng)出具確認(rèn)函后，該天進(jìn)行付款。當(dāng)出具確認(rèn)函后，該筆賬款直接進(jìn)入泛亞班拿的電子支付系統(tǒng)，到期后，系統(tǒng)自動(dòng)支付，正常情況下支付筆賬款直接進(jìn)入泛亞班拿的電子支付系統(tǒng)，到期后，系統(tǒng)自動(dòng)支付，正常情況下支付過程中不存在人為干擾因素，不存在價(jià)格趨勢(shì)變化。該質(zhì)押物的質(zhì)押率為過程中不存在人為干擾因素，不存在價(jià)格趨勢(shì)變化。該質(zhì)押物的質(zhì)押

7、率為80%，在貸，在貸款期間質(zhì)物能夠覆蓋貸款金額，不致產(chǎn)生缺口?？钇陂g質(zhì)物能夠覆蓋貸款金額，不致產(chǎn)生缺口。 而泛亞班拿國(guó)際運(yùn)輸代理（中國(guó)）而泛亞班拿國(guó)際運(yùn)輸代理（中國(guó)）有限公司是瑞士泛亞班拿集團(tuán)有限公司的全資子公司，有限公司是瑞士泛亞班拿集團(tuán)有限公司的全資子公司，XXXX集團(tuán)有限公司是歐洲最大集團(tuán)有限公司是歐洲最大的航空貨運(yùn)公司，全球第四大貨運(yùn)公司，國(guó)內(nèi)空運(yùn)量排名同業(yè)第一，具備很強(qiáng)的實(shí)力的航空貨運(yùn)公司，全球第四大貨運(yùn)公司，國(guó)內(nèi)空運(yùn)量排名同業(yè)第一，具備很強(qiáng)的實(shí)力。北京立金銀行培訓(xùn)中心課程北京立金銀行培訓(xùn)中心課程400-650-5776 4. 為緩釋風(fēng)險(xiǎn)，特追加泛亞班拿國(guó)際貨物運(yùn)輸有限公司法人代為

8、緩釋風(fēng)險(xiǎn)，特追加泛亞班拿國(guó)際貨物運(yùn)輸有限公司法人代表蔡利提供個(gè)人連帶責(zé)任擔(dān)保，簽定自然人擔(dān)保保證書。經(jīng)查閱個(gè)人表蔡利提供個(gè)人連帶責(zé)任擔(dān)保，簽定自然人擔(dān)保保證書。經(jīng)查閱個(gè)人征信系統(tǒng)，其個(gè)人信用記錄良好，不存在惡意逾期及欠款的情況，本征信系統(tǒng)，其個(gè)人信用記錄良好，不存在惡意逾期及欠款的情況，本次追加其個(gè)人連帶責(zé)任擔(dān)保，第一可以緩釋銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)，第二可次追加其個(gè)人連帶責(zé)任擔(dān)保，第一可以緩釋銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)，第二可防范借款人的道德風(fēng)險(xiǎn)。防范借款人的道德風(fēng)險(xiǎn)。 5. 通過本次授信，將進(jìn)一步加強(qiáng)企業(yè)與銀通過本次授信，將進(jìn)一步加強(qiáng)企業(yè)與銀行的業(yè)務(wù)聯(lián)系，借款人已將結(jié)算賬戶開立到銀行，經(jīng)濟(jì)效益明顯。行的業(yè)務(wù)聯(lián)系

9、，借款人已將結(jié)算賬戶開立到銀行，經(jīng)濟(jì)效益明顯。 綜上，該筆授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)與效益匹配，建議給與授信，同時(shí)銀行將密綜上，該筆授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)與效益匹配，建議給與授信，同時(shí)銀行將密切關(guān)注企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況。切關(guān)注企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況。 北京立金銀行培訓(xùn)中心課程北京立金銀行培訓(xùn)中心課程400-650-5776北京立金銀行培訓(xùn)中心課程北京立金銀行培訓(xùn)中心課程400-650-5776北京立金銀行培訓(xùn)中心課程北京立金銀行培訓(xùn)中心課程400-650-5776 （三）經(jīng)營(yíng)許可分析（三）經(jīng)營(yíng)許可分析 公司提供了下列經(jīng)營(yíng)許可證書：公司提供了下列經(jīng)營(yíng)許可證書： 1. 中國(guó)民用航空運(yùn)輸銷售代理業(yè)務(wù)資格認(rèn)可證書（一類貨運(yùn)）；中國(guó)民用航空運(yùn)輸

10、銷售代理業(yè)務(wù)資格認(rèn)可證書（一類貨運(yùn)）； 公司與泛亞班拿貨運(yùn)代理運(yùn)輸（中國(guó)）有限公司的業(yè)務(wù)往來開始于公司與泛亞班拿貨運(yùn)代理運(yùn)輸（中國(guó)）有限公司的業(yè)務(wù)往來開始于2005年年7月，月，2010年平均每月的業(yè)務(wù)量在人民幣年平均每月的業(yè)務(wù)量在人民幣700萬左右，付款期限萬左右，付款期限為為80天，一般以轉(zhuǎn)賬為主，泛亞班拿均按時(shí)付款。天，一般以轉(zhuǎn)賬為主，泛亞班拿均按時(shí)付款。2010年以來，隨著年以來，隨著國(guó)際貿(mào)易的逐漸復(fù)蘇，及國(guó)內(nèi)進(jìn)口業(yè)務(wù)的持續(xù)增長(zhǎng)，空運(yùn)業(yè)務(wù)發(fā)展迅國(guó)際貿(mào)易的逐漸復(fù)蘇，及國(guó)內(nèi)進(jìn)口業(yè)務(wù)的持續(xù)增長(zhǎng)，空運(yùn)業(yè)務(wù)發(fā)展迅速，外貿(mào)運(yùn)計(jì)劃在本年度擴(kuò)大和泛亞班拿的合作，存在融資需求。速，外貿(mào)運(yùn)計(jì)劃在本年度擴(kuò)大

11、和泛亞班拿的合作，存在融資需求。北京立金銀行培訓(xùn)中心課程北京立金銀行培訓(xùn)中心課程400-650-5776外貿(mào)運(yùn)與泛亞班拿合作的主要流程為：外貿(mào)運(yùn)與泛亞班拿合作的主要流程為： （1）外貿(mào)運(yùn)與泛亞班拿訂立長(zhǎng)期合作合同，外貿(mào)運(yùn)負(fù)責(zé)泛亞班拿福）外貿(mào)運(yùn)與泛亞班拿訂立長(zhǎng)期合作合同，外貿(mào)運(yùn)負(fù)責(zé)泛亞班拿福建地區(qū)所有的客戶物流配送和運(yùn)輸（指定貨的運(yùn)輸）；建地區(qū)所有的客戶物流配送和運(yùn)輸（指定貨的運(yùn)輸）； （2）外貿(mào)運(yùn)和相關(guān)航線的航空公司、船公司簽訂合同，同時(shí)預(yù)付相）外貿(mào)運(yùn)和相關(guān)航線的航空公司、船公司簽訂合同，同時(shí)預(yù)付相關(guān)費(fèi)用。當(dāng)貨物運(yùn)輸完畢后，外貿(mào)運(yùn)根據(jù)貨物發(fā)票向泛亞班拿申請(qǐng)貨關(guān)費(fèi)用。當(dāng)貨物運(yùn)輸完畢后，外貿(mào)運(yùn)根據(jù)

12、貨物發(fā)票向泛亞班拿申請(qǐng)貨款。款。 （3）外貿(mào)運(yùn)和泛亞班拿每月）外貿(mào)運(yùn)和泛亞班拿每月15日對(duì)賬確認(rèn)，雙方財(cái)務(wù)出具確認(rèn)函日對(duì)賬確認(rèn)，雙方財(cái)務(wù)出具確認(rèn)函，出具確認(rèn)函，出具確認(rèn)函80天后泛亞班拿進(jìn)行貨款的支付天后泛亞班拿進(jìn)行貨款的支付,一般采取現(xiàn)金轉(zhuǎn)賬的一般采取現(xiàn)金轉(zhuǎn)賬的形式。形式。北京立金銀行培訓(xùn)中心課程北京立金銀行培訓(xùn)中心課程400-650-57762. 公司自與泛亞班拿合作以來，業(yè)務(wù)量逐年上升，已是廈門當(dāng)?shù)匾?guī)公司自與泛亞班拿合作以來，業(yè)務(wù)量逐年上升，已是廈門當(dāng)?shù)匾?guī)模較大的貨物代理物流公司，公司總體經(jīng)營(yíng)情況良好，但由于與泛亞模較大的貨物代理物流公司，公司總體經(jīng)營(yíng)情況良好，但由于與泛亞班拿的應(yīng)收款有

13、一定的賬期，同時(shí)向各航空公司需繳納一定的押金，班拿的應(yīng)收款有一定的賬期，同時(shí)向各航空公司需繳納一定的押金，對(duì)企業(yè)的資金形成較大的壓力；對(duì)企業(yè)的資金形成較大的壓力；北京立金銀行培訓(xùn)中心課程北京立金銀行培訓(xùn)中心課程400-650-5776 （四）銀行授信方案（四）銀行授信方案 根據(jù)借款人公司業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，向銀行申請(qǐng)應(yīng)收賬款保理，經(jīng)根據(jù)借款人公司業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，向銀行申請(qǐng)應(yīng)收賬款保理，經(jīng)過測(cè)算，建議授信額度為人民幣過測(cè)算，建議授信額度為人民幣2500萬元整，應(yīng)收賬款質(zhì)押率為萬元整，應(yīng)收賬款質(zhì)押率為80%，按規(guī)定串用。貸款用途：支付空運(yùn)費(fèi)。為緩釋風(fēng)險(xiǎn)，特追加廈門外，按規(guī)定串用。貸款用途：支付空運(yùn)費(fèi)。為緩釋風(fēng)險(xiǎn)，特追加廈門外貿(mào)國(guó)際貨物運(yùn)輸有限公司法人代表蔡利提供個(gè)人連帶責(zé)任擔(dān)保，簽定貿(mào)國(guó)際貨物運(yùn)輸有限公司法人代表蔡利提供個(gè)人連帶責(zé)任擔(dān)保，簽定自然人擔(dān)保保證書。自然人擔(dān)保保證書。北京立金銀行培訓(xùn)中心課程北京立金銀行培訓(xùn)中心課程400-650-5776北京立金銀行培訓(xùn)中心課程北京立金銀行培訓(xùn)中心課程400-650-5776 銀行根據(jù)借款人和泛亞班拿雙方確認(rèn)函及貨物發(fā)票，給予借款人發(fā)銀行根據(jù)借款人和泛亞班拿雙方確認(rèn)函及貨物發(fā)票，給予借款人發(fā)票金額票金額80%的融資金額。借款人及泛亞班拿確認(rèn)方式：雙方在每月的融資金額。借