肉牛飼養(yǎng)及屠宰加工生產(chǎn)線建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告

1、肉牛飼養(yǎng)及屠宰加工生產(chǎn)線建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告第一章 項(xiàng)目總論 錯(cuò)誤！未定義書(shū)簽 錯(cuò)誤！未定義書(shū)簽 錯(cuò)誤！未定義書(shū)簽 錯(cuò)誤！未定義書(shū)簽 錯(cuò)誤！未定義書(shū)簽 錯(cuò)誤！未定義書(shū)簽 錯(cuò)誤！未定義書(shū)簽 錯(cuò)誤！未定義書(shū)簽 錯(cuò)誤！未定義書(shū)簽 錯(cuò)誤！未定義書(shū)簽 錯(cuò)誤！未定義書(shū)簽 錯(cuò)誤！未定義書(shū)簽 錯(cuò)誤！未定義書(shū)簽 錯(cuò)誤！未定義書(shū)簽 錯(cuò)誤！未定義書(shū)簽 錯(cuò)誤！未定義書(shū)簽 錯(cuò)誤！未定義書(shū)簽 錯(cuò)誤！未定義書(shū)簽 錯(cuò)誤！未定義書(shū)簽 錯(cuò)誤！未定義書(shū)簽 錯(cuò)誤！未定義書(shū)簽 錯(cuò)誤！未定義書(shū)簽 錯(cuò)誤！未定義書(shū)簽 錯(cuò)誤！未定義書(shū)簽1.1 項(xiàng)目背景 1.2 可行性研究結(jié)論 1.3 主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表 1.4 存在問(wèn)題及建議 第二章 項(xiàng)目

2、背景和發(fā)展概況 2.1 項(xiàng)目提出的背景 2.2 項(xiàng)目發(fā)展概況 2.3 投資的必要性 第三章 市場(chǎng)分析與建設(shè)規(guī)模 3.1 市場(chǎng)調(diào)查 3.2 市場(chǎng)預(yù)測(cè) 3.3 市場(chǎng)推銷(xiāo)戰(zhàn)略 3.4 產(chǎn)品方案和建設(shè)規(guī)模 3.5 產(chǎn)品銷(xiāo)售收入預(yù)測(cè) 第四章 建設(shè)條件與廠址選擇 4.1 資源和原材料 4.2 建設(shè)地區(qū)的選擇 4.3 廠址選擇 4.4 建設(shè)單位基本情況 第五章 工廠技術(shù)方案 5.1 項(xiàng)目組成 5.2 生產(chǎn)技術(shù)方案 5.3 總平面布置和運(yùn)輸 5.4 土建工程 錯(cuò)誤！未定義書(shū)簽5.5 其他工程 錯(cuò)誤！未定義書(shū)簽第六章 環(huán)境保護(hù)與勞動(dòng)安全 錯(cuò)誤！未定義書(shū)簽6.1 建設(shè)地區(qū)的環(huán)境現(xiàn)狀 錯(cuò)誤！未定義書(shū)簽6.2 項(xiàng)目主

3、要污染源和污染物 錯(cuò)誤！未定義書(shū)簽6.3 項(xiàng)目擬采用的環(huán)境保護(hù)標(biāo)準(zhǔn) 錯(cuò)誤！未定義書(shū)簽6.4 治理環(huán)境的方案 錯(cuò)誤！未定義書(shū)簽6.5 擬采用的環(huán)境保護(hù)措施 錯(cuò)誤！未定義書(shū)簽6.6 環(huán)境監(jiān)測(cè)制度的建議 錯(cuò)誤！未定義書(shū)簽6.7 環(huán)境影響評(píng)論結(jié)論 錯(cuò)誤！未定義書(shū)簽6.8 勞動(dòng)保護(hù)與安全衛(wèi)生 錯(cuò)誤！未定義書(shū)簽第七章 企業(yè)組織和勞動(dòng)定員 錯(cuò)誤！未定義書(shū)簽7.1 組織機(jī)構(gòu)與職能劃分 錯(cuò)誤！未定義書(shū)簽7.2 項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)管理模式 錯(cuò)誤！未定義書(shū)簽7.3 經(jīng)營(yíng)管理措施 錯(cuò)誤！未定義書(shū)簽7.4 勞動(dòng)定員和技術(shù)培訓(xùn) 錯(cuò)誤！未定義書(shū)簽7.5 勞動(dòng)保護(hù)與安全衛(wèi)生 錯(cuò)誤！未定義書(shū)簽第八章 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排 錯(cuò)誤！未定義書(shū)簽8

4、.1 項(xiàng)目實(shí)施的各階段 錯(cuò)誤！未定義書(shū)簽8.2 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度表 錯(cuò)誤！未定義書(shū)簽8.3 項(xiàng)目實(shí)施費(fèi)用 錯(cuò)誤！未定義書(shū)簽第九章 投資估算與資金籌措 錯(cuò)誤！未定義書(shū)簽9.1 估算依據(jù) 錯(cuò)誤！未定義書(shū)簽9.2 項(xiàng)目總投資估算 錯(cuò)誤！未定義書(shū)簽9.3 資金籌措 錯(cuò)誤！未定義書(shū)簽9.4 投資使用計(jì)劃 錯(cuò)誤！未定義書(shū)簽第十章 財(cái)務(wù)與敏感性分析 錯(cuò)誤！未定義書(shū)簽10.1 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù) 錯(cuò)誤！未定義書(shū)簽10.2 成本、收入及利潤(rùn)估算 錯(cuò)誤！未定義書(shū)簽10.3 利稅估算 錯(cuò)誤！未定義書(shū)簽10.4 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 錯(cuò)誤！未定義書(shū)簽3、財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（ IRR） 錯(cuò)誤！未定義書(shū)簽10.5 不確定性分析 錯(cuò)誤！未定義書(shū)簽1

5、0.6 評(píng)價(jià)結(jié)論 錯(cuò)誤！未定義書(shū)簽第十一章 可行性研究結(jié)論與建議 錯(cuò)誤！未定義書(shū)簽11.1 可行性研究結(jié)論 錯(cuò)誤！未定義書(shū)簽11.2 問(wèn)題和建議 錯(cuò)誤！未定義書(shū)簽1 總論11項(xiàng)目名稱及單位：項(xiàng)目名稱：肉牛飼養(yǎng)及屠宰加工生產(chǎn)線建設(shè)項(xiàng)目項(xiàng)目單位： 山西省鄉(xiāng)寧縣大禹溝生態(tài)農(nóng)牧業(yè)科技開(kāi)發(fā)有限公司企業(yè)法人代表：安趙根項(xiàng)目負(fù)責(zé)人：趙志云1 2建設(shè)地點(diǎn)：山西省臨汾市鄉(xiāng)寧縣光華鎮(zhèn)坪坡村洞兒溝1 3建設(shè)性質(zhì)：新建1 4可行性研究報(bào)告編制依據(jù)：國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)、政策；區(qū) 域及企業(yè)相關(guān)資料；市場(chǎng)調(diào)查報(bào)告。1 -5市場(chǎng)規(guī)模：年出欄育肥牛 10000頭，屠宰加工肉牛20000 頭，年向市場(chǎng)供應(yīng)優(yōu)質(zhì)牛肉 3965 噸，

6、其中高檔部位肉 1366 噸； 小包裝肉 2599 噸；副產(chǎn)品 19980 付；牛皮 19980 張；血粉 20 噸。1 -6 建設(shè)內(nèi)容（1）育肥牛場(chǎng)建設(shè)工程總面積55520 m2，其中牛舍、采精室、飼料加工車(chē) 間等生產(chǎn)設(shè)施54830 m ;配電室、鍋爐房等輔助設(shè)施130 m ； 辦公室、食堂、車(chē)庫(kù)等辦公及公用設(shè)施 560 m .購(gòu)置各類(lèi)設(shè)備 49 臺(tái)（套），其中液氮罐、鍘草機(jī)、飼料加工設(shè) 備等生產(chǎn)設(shè)備 38 臺(tái)（套）；變壓器、鍋爐等輔助設(shè)備 3 臺(tái)（套）； 辦公及公用設(shè)備 3 套；交通運(yùn)輸車(chē) 5 輛。（2）屠宰加工廠建筑工程總面積 3880 m ，其中屠宰車(chē)間、 分割車(chē)間等生產(chǎn)設(shè) 施 208

7、0 m ；冷庫(kù)、鍋爐房等輔助設(shè)施 1030 m ；辦公室、食 堂、車(chē)庫(kù)等辦公及公用設(shè)施 770 m .購(gòu)置各類(lèi)設(shè)備 555 臺(tái)（套輛），其中屠宰設(shè)備、預(yù)冷分割設(shè)備、 血粉加工設(shè)備等生產(chǎn)設(shè)備 519 臺(tái)（套輛）；質(zhì)檢、制冷、鍋爐等 輔助設(shè)備 19臺(tái)（套）；辦公及公用設(shè)備 13套；運(yùn)輸車(chē) 4輛.1 7項(xiàng)目總投資： Y 2824.4萬(wàn)元。育肥牛場(chǎng) Y 1621.5萬(wàn)元，屠宰加工廠 Y 1202.9萬(wàn)元。其中 固定資產(chǎn)投資 2034.3萬(wàn)元（育肥牛場(chǎng) 1 142萬(wàn)元；屠宰加工廠 892.3 萬(wàn)元），建設(shè)期利息 55.8 萬(wàn)元（30.2 萬(wàn)元， 25.6 萬(wàn)元），固定資 產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅 26.7萬(wàn)元（

8、屠宰加工廠），鋪底流動(dòng)資金 707.6 萬(wàn)元（ 449.3 萬(wàn)元， 258.3 萬(wàn)元）。1 8資金籌措：銀行貸款1850萬(wàn)元；企業(yè)自籌974.4萬(wàn)元。1 9資本金：974.4萬(wàn)元。1 10投資使用計(jì)劃：項(xiàng)目建設(shè)期1年，使用固定資產(chǎn)投資2034.3 萬(wàn)元（育肥牛場(chǎng) 1142萬(wàn)元；屠宰加工廠 892.3萬(wàn)元），建設(shè)期利 息 55.8 萬(wàn)元（30.2萬(wàn)元，25.6萬(wàn)元），固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅 26.7 萬(wàn)元（屠宰加工廠）。第二年投產(chǎn)，使用鋪底流動(dòng)資金 707.6 萬(wàn)元（449.3 萬(wàn)元，258.3萬(wàn)元）。111建設(shè)期限：1年112項(xiàng)目效益：項(xiàng)目正常年銷(xiāo)售收入 12180.96萬(wàn)元，其中育肥牛場(chǎng) 3

9、456 萬(wàn)元，屠宰加工廠 8724.96萬(wàn)元。年利潤(rùn)總額 927.8萬(wàn) 元，其中育肥牛場(chǎng) 425.8萬(wàn)元，屠宰加工廠 502 萬(wàn)元。繳納所得 稅 306.18 萬(wàn)元，其中育肥牛場(chǎng) 140.48 萬(wàn)元，屠宰加工廠 165.7 萬(wàn)元。投資利潤(rùn)率 20.73，所得稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 18.52， 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ic = 12%） 1393.44萬(wàn)元，投資回收期 6.84年。113貸款償還期：4.04年1 14主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表1 - 1序號(hào)指標(biāo)名稱單位數(shù)量備注1生產(chǎn)規(guī)模1.1年出欄育肥牛頭100001.2年屠宰育肥牛頭200002產(chǎn)品方案2.1部位肉噸13662.1.1牛柳噸75.52.1.2西冷噸1

10、90.62.1、3 眼肉噸305.72.1、4 臀肉噸233.82、1、5 大米龍噸187.92.1.6小米龍噸61.12.1.7膝園噸174.42.1.8腰肉噸136.72.2小包裝肉噸25992.3副產(chǎn)品付199802.4牛皮張199802.5血粉噸203主要原材料燃料年用量3.1外購(gòu)架子牛頭100003.2外購(gòu)育肥牛頭100003.3精飼料噸54003.4粗飼料噸271203.5塑料袋萬(wàn)個(gè)5333.6編織袋萬(wàn)個(gè)43.7紙箱萬(wàn)個(gè)39.73.8煤噸19103.9柴油千升8.84動(dòng)力需要量4.1最大用電負(fù)荷KW5254.2最大用水量立 方 米 /559天5總平面指標(biāo)5.1占地面積m224267

11、95.2建筑面積m2594005.3建筑系數(shù)0.246勞動(dòng)指標(biāo)6.1定員人2006.2全員勞動(dòng)生產(chǎn)率萬(wàn) 元 / 人 60.9年7能耗指標(biāo)7.1綜合能耗總量噸 標(biāo) 煤 /1716年7.2單位產(chǎn)品綜合能耗噸 標(biāo) 煤 /0.43噸8項(xiàng)目投資總額8.1項(xiàng)目投資總額萬(wàn)元2824其中固定資產(chǎn)總投資萬(wàn)元2117鋪底流動(dòng)資金7079生產(chǎn)總成本萬(wàn)元1063210年銷(xiāo)售收入萬(wàn)元1218111經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)指標(biāo)11.1財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率18.52所得稅后11.2投資回收期年6.84所得稅后11.3貸款償還期年4.04所得稅后11.4投資利潤(rùn)率20.73全部投資2 項(xiàng)目背景2.1 項(xiàng)目區(qū)概況 【自然地理】一、位置山西省位于中國(guó)

12、黃河中游、華北西部的黃土高原地帶， 東鄰河北，西界陜西，鹵接河南，北連內(nèi)蒙占自治區(qū)。因地處太行山 之四，故名山西。春秋時(shí)代為晉國(guó)故地，因而簡(jiǎn)稱 “晉” 山西的地理坐標(biāo)為北緯 34,36 44，東經(jīng) 110?15，一 114,32。山 西東有巍巍太行山作天然屏障，西、南以滔滔黃河為塹，北抵綿 綿長(zhǎng)城腳下。因外河而內(nèi)山，故有 “表里山河 ”的美稱。、面積、地形山西省南北長(zhǎng) 680 多公里，東西寬 380 多公里，總面積 1563 萬(wàn)平方公里。 從地圖上看， 其輪廓呈由東北傾向西南的平行四邊 形，山西地形較為復(fù)雜，境內(nèi)有山地、丘陵，高原、盆地、臺(tái)地 等多種地貌類(lèi)型， 整個(gè)地貌是被黃上廣泛覆蓋的山地型

13、高原， 大 部分在海拔 1000米至 2000 米之間。 三、主要山脈、河流東有太行山， 西有呂梁山， 北有恒山、 五臺(tái)山，南有中條山， 中有太岳山。主要河流有黃河、海河 兩大水系。境內(nèi)有大小河流 1000 多條，其中流域面積大于 100 平方公里的有 240條。汾河最長(zhǎng)，全長(zhǎng) 659 公里。被稱為中華民 族文化搖籃的黃河， 流經(jīng)全省 19 個(gè)縣（市），流程 965 公里。目前， 山西省年平均水資源總量為 140 8 億立方米，引黃人晉工程竣 工后，將從根本上解決山西缺水問(wèn)題， 年引水總量 12 億立方米， 向太原供水 64 億立方米，向朔州、大同供水 5 6 億立方米。 四、氣候特征山西地形

14、多樣，高差懸殊，既有緯度地帶性氣候，又有明顯 的垂直變化。山西地處中緯度，距海不遠(yuǎn)，但因山脈屏障，夏季 風(fēng)影響不大，屬于暖溫帶、溫帶大陸性氣候。年平均氣溫在 4* 一 14C之間。氣溫地區(qū)分布總趨向是自南向北、自平川向山地 遞減，山西無(wú)霜期南長(zhǎng)北短，平川長(zhǎng)山地短。全省年平均降水量 400-650 毫米?！?人口及行政區(qū)劃 】2007 年，全省人口為 3494 萬(wàn)人，省內(nèi)有 35 個(gè)民族，其中漢族 占 994。全省現(xiàn)行行政區(qū)劃分為 10 個(gè)省轄市 （太原、大同、 陽(yáng)泉、長(zhǎng)治、晉城、朔州、晉中、忻州、臨汾、運(yùn)城）和呂梁地區(qū)行署，共 1 1 9個(gè)縣（市、區(qū)） 。省會(huì)太原為中國(guó)內(nèi)陸開(kāi)放城市。 【自然資

15、源】一、植物資源山西高等植物有 160 多科， 3000 多種。南部、東南部是以 次生落葉灌木叢和落葉闊葉林為主的夏綠闊葉混交林地區(qū)。 中部 以中旱生的落葉灌木叢和針葉林為主。 北部和西部是暖溫帶及溫 帶灌木叢和半干旱草原。 野生經(jīng)濟(jì)植物目前已知者有 1000 多種。二、動(dòng)物資源省內(nèi)動(dòng)物資源相當(dāng)豐富， 有陸棲脊椎動(dòng)物 400 種，占全國(guó)總 數(shù)的 1912，主要經(jīng)濟(jì)動(dòng)物有毛皮類(lèi) 20 種，藥用類(lèi) 70 種。 有國(guó)家一、二、三類(lèi)保護(hù)動(dòng)物 31 種，占全國(guó)保護(hù)種數(shù)的 215。 其中一類(lèi)保護(hù)動(dòng)物有 7 種，褐馬雞為我國(guó)特有珍禽， 是山西的省 鳥(niǎo)。三、土地資源 土地資源中，尚有可開(kāi)發(fā)的后備土地資源 26

16、2.9 萬(wàn)公頃，其 中宜農(nóng)面積 30萬(wàn)公頃，宜林面積 972 萬(wàn)公頃，宜牧面積 1357 公頃。 目前山西正加快退耕還林步伐，力爭(zhēng)用 5-10 年左右的時(shí) 間，將全省 3000 萬(wàn)畝坡耕地和低產(chǎn)地全部退耕還林，將現(xiàn)有的 宜林荒山荒坡全部造林，使山西的生態(tài)環(huán)境有一個(gè)根本性的改 觀?！巨r(nóng)林牧業(yè)】山西耕地面積為 434 萬(wàn)公頃， 農(nóng)業(yè)以種植業(yè)為主， 養(yǎng)殖業(yè)為 輔。通過(guò)大力推進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化和發(fā)展特色農(nóng)業(yè)， 農(nóng)業(yè)區(qū)域化布局， 專(zhuān)業(yè)化分工的效應(yīng)正在顯現(xiàn)。雁門(mén)關(guān)生態(tài)經(jīng)濟(jì)畜牧區(qū)，太行、呂 梁西山雜糧干鮮果生產(chǎn)區(qū)和中南部果菜生產(chǎn)區(qū)建設(shè)初具規(guī)模。 山 西有 “小雜糧王國(guó) ”的美稱，主要農(nóng)產(chǎn)品有：玉米、谷子、小麥、

17、棉花、高粱、苧麻、馬鈴薯、豆類(lèi)、蔬菜、蘆筍、中藥材。主要 林產(chǎn)品及水果有蘋(píng)果、梨、核桃、紅棗等。畜牧業(yè)主要飼養(yǎng)豬、 羊、雞、牛、馬、駝鳥(niǎo)以及養(yǎng)蠶和養(yǎng)蜂等。山西省政府圍繞建設(shè)綠色山西、節(jié)水山西、數(shù)字山西、信用 山西，提出了全面建設(shè)小康社會(huì)的奮斗目標(biāo)。 在生態(tài)環(huán)境建設(shè)方 面，重點(diǎn)實(shí)施退耕還林、 京津地區(qū)風(fēng)沙源治理、 天然林保護(hù)、 “三 北”防護(hù)林、太行山綠化、黃河中游防護(hù)林建設(shè)等六大工程，將 再造一個(gè)山川秀美的山西?！?坪坡村基本情況 】坪坡村隸 屬鄉(xiāng)寧縣光華鎮(zhèn)，地處光華鎮(zhèn)西北 2.5 公里處，距 鄉(xiāng)寧縣城 45 公里，距臨汾市區(qū) 48 公里，距大運(yùn)高速襄汾入口僅 23 公里，交通極為便利。 此地

18、 海拔 80 2 米 ，東 臨 臨汾市，西 接 雙鶴 鄉(xiāng)，南 交 襄汾縣，北 連 臺(tái)頭鎮(zhèn)，總面積 8900 畝，耕地 2356 畝，年平均氣溫12C,無(wú)霜期130170天，年降水量600毫米。該 村泉水資源豐富， 口味甘甜， 且環(huán)境原始優(yōu)良， 無(wú)任何工業(yè)污染， 該村人均壽命 80 歲以上， 正常最壽命最低 76 歲。該村總戶數(shù)為 276 戶，人數(shù) 1205 口，勞力 653 人，但由于該村地處山上不適 合工業(yè)，也無(wú)商業(yè)價(jià)值，使得村民只能以農(nóng)耕為主或外出打工， 全村每年總收入 84 萬(wàn)元， 人均年收入只有 1200 元，是一個(gè)極端 貧困的山村。 洞兒溝村耕地土質(zhì)很差，地塊小，坡度大， 80%的耕

19、地都是陡坡地，而且 100%是旱地，畝產(chǎn)能超 300 市斤 的土地占 70%，是水土流失非常嚴(yán)重的地方， 有些小塊地去年還 種，今年可能就不見(jiàn)了。在這樣的地方投資農(nóng)業(yè)顯然見(jiàn)效不高， 如果仍然堅(jiān)守傳統(tǒng)的農(nóng)業(yè)種植， 除了在外打工， 要想脫貧致富恐 怕需要一萬(wàn)年以上。 村委會(huì)在趙發(fā)來(lái)支書(shū)的帶領(lǐng)下經(jīng)過(guò)反復(fù)調(diào)查 論證，結(jié)合中央精神和國(guó)家政策，一致認(rèn)為：該村雖然種植糧食 產(chǎn)量低，但草木卻很繁茂， 而且三股清泉年流量在 2000 噸以上， 水質(zhì)優(yōu)良，特別適合養(yǎng)殖，本村又有一個(gè)林牧場(chǎng)需要開(kāi)發(fā)，這是 一個(gè)一舉多得的好項(xiàng)目。雖經(jīng)濟(jì)不發(fā)達(dá)，但該村村民一向注重環(huán)境保護(hù)，在洞兒溝自 然村西北側(cè)原始森林南側(cè)的荒坡自建林牧

20、場(chǎng) 250 畝，擴(kuò)大林地面 積，而且還在此地辦過(guò)大型養(yǎng)豬場(chǎng)（大躍進(jìn)時(shí)夭折，現(xiàn)在養(yǎng)豬場(chǎng) 的痕跡依然十分清晰） ，但由于農(nóng)業(yè)社時(shí)期進(jìn)行耕地?cái)U(kuò)張，部分 林地被耕地?cái)D占， 近年來(lái)，村委會(huì)響應(yīng)中央號(hào)召， 退耕還林還牧， 使得部分林地得以恢復(fù)， 為了更好地發(fā)展林牧業(yè)， 村委會(huì)專(zhuān)門(mén)召 開(kāi)多次會(huì)議，對(duì)林場(chǎng)實(shí)行承包經(jīng)營(yíng)，以牧養(yǎng)林，以牧帶富，為農(nóng) 村的可持續(xù)發(fā)展創(chuàng)出一條新路。為此利用豐富的草地資源打造一個(gè)以養(yǎng)牛、 養(yǎng)羊、 養(yǎng)雞為主的 具有生態(tài)循環(huán)經(jīng)濟(jì)的， 能夠帶動(dòng)本村村民和周邊地區(qū)共同致富的 林牧場(chǎng)作為首選項(xiàng)目被推出了。2.2 項(xiàng)目單位基本情況2.3 項(xiàng)目建設(shè)的必要性山西位于我國(guó)的中西部， 是中原肉牛帶的重要組成

21、部分， 也是 “十一五 ”規(guī)劃期間國(guó)家支持發(fā)展的重點(diǎn)地區(qū)。近年來(lái)，山西省各 級(jí)政府對(duì)發(fā)展畜牧業(yè)特別是養(yǎng)牛業(yè)十分重視， 將畜牧業(yè)作為山西 省貧困落后山區(qū)農(nóng)民脫貧致富的主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)。省政府先后出臺(tái)了 關(guān)于加快發(fā)展畜牧業(yè)若干問(wèn)題的決定 ，關(guān)于加快農(nóng)村經(jīng)濟(jì)和 農(nóng)業(yè)發(fā)展的意見(jiàn)和山西省貫徹 “2006 2010 年全國(guó)秸稈養(yǎng)畜 過(guò)腹還田發(fā)展綱要 ”的實(shí)施意見(jiàn)等政策性措施。寬松的政策環(huán) 境極大地調(diào)動(dòng)了廣大農(nóng)民養(yǎng)牛的積極性，養(yǎng)牛業(yè)得到了迅速發(fā) 展，到 2007年全省存欄肉牛已達(dá) 675.16 萬(wàn)頭，全年出欄牛 185.86 萬(wàn)頭，牛肉產(chǎn)量 25.74 萬(wàn)噸。養(yǎng)牛業(yè)已經(jīng)成為振興農(nóng)村經(jīng)濟(jì)、增 加農(nóng)民收入的重要途徑。山

22、西農(nóng)村歷來(lái)具有養(yǎng)牛的傳統(tǒng)習(xí)慣，經(jīng)過(guò)近年來(lái)的大力發(fā)展， 已經(jīng)具有一定的群眾基礎(chǔ)和成熟的配套技術(shù)， 并形成了以晉南牛 為代表的全國(guó)重要的優(yōu)質(zhì)牛主產(chǎn)區(qū)。 特別是晉南牛與國(guó)外引進(jìn)的 西門(mén)塔爾、夏洛萊、利木贊等肉牛品種雜交，其后代的產(chǎn)肉性能 明顯提高。據(jù)實(shí)驗(yàn)測(cè)定，西本雜一代在放牧條件下，其初生重、 6 月齡、 12 月齡體重，凈肉率分別比本地牛提高 49、 36.9、 48.8和 58， 18 月齡育肥牛日增重可達(dá) 1000克以上，已接近 世界肉牛品種的增重水平。 另?yè)?jù)有關(guān)部門(mén)進(jìn)行的黃牛育肥及屠宰 測(cè)定，以晉南牛、秦川牛為代表的黃牛牛肉品質(zhì)，已達(dá)到世界公 認(rèn)的肉用品種牛， 并且品質(zhì)遠(yuǎn)遠(yuǎn)優(yōu)于國(guó)內(nèi)其他黃牛。

23、 但是近年來(lái) 我省優(yōu)質(zhì)黃牛優(yōu)勢(shì)沒(méi)有得到充分發(fā)揮， 由于屠宰加工嚴(yán)重滯后于 養(yǎng)殖業(yè)的發(fā)展，致使全省相當(dāng)一部分優(yōu)質(zhì)肉牛以活畜廉價(jià)出售， 現(xiàn)有的屠宰加工大部分由農(nóng)民自由進(jìn)行， 工藝技術(shù)落后， 屠宰量 低，沒(méi)有形成規(guī)模。即使有一定規(guī)模的屠宰廠，也只是進(jìn)行簡(jiǎn)單 的屠宰， 高檔次的部位肉沒(méi)有得到有效開(kāi)發(fā)， 產(chǎn)品檔次低品種單 調(diào)，優(yōu)質(zhì)肉牛的高附加值難以實(shí)現(xiàn)， 嚴(yán)重影響了農(nóng)民養(yǎng)牛的積極 性。為了充分開(kāi)發(fā)山西省優(yōu)質(zhì)黃牛資源，變資源優(yōu)勢(shì)為商品優(yōu)勢(shì)， 走產(chǎn)供銷(xiāo)一體化的產(chǎn)業(yè)化發(fā)展道路， 建設(shè)現(xiàn)代化、 規(guī)?；娜馀ｏ曫B(yǎng)及屠宰加工企業(yè)是十分必要的臨汾市養(yǎng)牛業(yè)歷史悠久， 秸稈資源豐富， 農(nóng)民群眾具有豐富的 肉牛飼養(yǎng)經(jīng)驗(yàn)。近

24、年來(lái)養(yǎng)牛業(yè)發(fā)展較快，到 2007 年臨汾市存欄 牛已達(dá)到 100 萬(wàn)頭以上。但由于所養(yǎng)肉牛以本地牛為主， 改良牛 不到 10，良種覆蓋率低，致使肉牛生長(zhǎng)速度慢、產(chǎn)量低、品 質(zhì)差，嚴(yán)重影響了養(yǎng)牛戶的經(jīng)濟(jì)效益。山西省鄉(xiāng)寧縣大禹溝生態(tài)農(nóng)牧業(yè)科技開(kāi)發(fā)有限公司以扶貧為 宗旨，立足臨汾市鄉(xiāng)寧縣，發(fā)揮資源優(yōu)勢(shì)，建設(shè)肉牛品種改良服 務(wù)站、肉牛育肥基地和屠宰加工廠，對(duì)提高肉牛良種覆蓋率，改 善牛肉品質(zhì)， 增加農(nóng)民收入， 加快農(nóng)民脫貧致富步伐具有十分重 要的意義。3 市場(chǎng)分析3.1 國(guó)際市場(chǎng)分析近年來(lái)， 國(guó)際市場(chǎng)牛肉及其制品一直是緊俏商品， 日本每年進(jìn) 口量約占其國(guó)內(nèi)需求量的 30左右，日本國(guó)際貿(mào)易促進(jìn)會(huì)為做 好

25、從中國(guó)進(jìn)口肉牛的協(xié)調(diào)工作， 組成了由 58 家商社參加的 “中國(guó) 肉牛輸入?yún)f(xié)會(huì) ”，并專(zhuān)程派人來(lái)我國(guó)考察。在日本市場(chǎng)上一頭毛 重 500 公斤以上的肉牛價(jià)值人民幣 15000 元以上。目前，香港、 澳門(mén)牛肉消費(fèi)全部依靠進(jìn)口，菲律賓、韓國(guó)、新加坡等東南亞國(guó) 家，牛肉消費(fèi)量的 50依靠進(jìn)口，年進(jìn)口額 3.1 億元。而且這些 國(guó)家和地區(qū)的消費(fèi)者對(duì)中國(guó)牛肉情有獨(dú)鐘。 據(jù)中國(guó)食品出口協(xié)會(huì) 的預(yù)測(cè)分析， 由于東南亞地區(qū)旅游業(yè)的蓬勃發(fā)展， 方便牛肉食品 將成為流行的休閑旅游食品，消費(fèi)量大增。而本地由于受資源、 原材料、勞動(dòng)力等因素的限制，生產(chǎn)量趨于下降。因此，牛肉的國(guó)際市場(chǎng)前景廣闊。3.2 國(guó)內(nèi)市場(chǎng)分析近年

26、來(lái)， 隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展， 城鄉(xiāng)居民的收入水平及生活水平不 斷提高， 食品結(jié)構(gòu)尤其是城市居民的食品結(jié)構(gòu)逐漸向低脂肪、 低 熱量、高蛋白、高營(yíng)養(yǎng)方向轉(zhuǎn)變。 2007 年，山西省人均占有肉 類(lèi) 35 公斤，人均消費(fèi) 25 公斤，分別比 1997 年增加了 170和 150，其中人均占有及消費(fèi)牛肉分別為 4.2 公斤、 3.3公斤。據(jù) “十一五 ”規(guī)劃及 “山西省城市工礦區(qū)菜籃子工程預(yù)測(cè) ”，到 2010 年，全省工礦區(qū)人口增長(zhǎng)到 1625.4 萬(wàn)人，人均消費(fèi)肉類(lèi)達(dá) 40公 斤。其中，以牛肉為主的高蛋白肉類(lèi)將達(dá) 12 公斤，年消費(fèi)量 195048噸，新增消費(fèi)量達(dá) 1000 噸。同時(shí)，我國(guó)東南沿海各省的

27、牛肉主要消費(fèi)群， 由于氣候等條件的限制， 南方的牛肉品質(zhì)普遍 較差， 當(dāng)?shù)鼐用駥?duì)北方的牛肉及其制品普遍存在偏好。 東南沿海 各省的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平及消費(fèi)水平遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于內(nèi)地， 對(duì)牛肉的需求量 也日益增大。 因此從我國(guó)城鄉(xiāng)居民的消費(fèi)趨勢(shì)看， 牛肉市場(chǎng)的前 景是十分廣闊的。3.3 競(jìng)爭(zhēng)能力分析山西肉牛早在上個(gè)世紀(jì)七十年代就打入了香港市場(chǎng)， 具有較好 的國(guó)際聲譽(yù)。同時(shí)，根據(jù)有關(guān)部門(mén)進(jìn)行的黃牛育肥及屠宰測(cè)定， 我國(guó)的黃牛牛肉在肉塊的重量、色澤、大理石紋狀、嫩度、多汁 性、蛋白質(zhì)、熟肉率等方面均達(dá)到了世界公認(rèn)的水平。在全國(guó)五 大品種牛肉中尤其以晉南牛、秦川牛品質(zhì)最佳。目前，國(guó)內(nèi)涉外 飯店、高檔賓館需要的高檔牛肉

28、基本上從國(guó)外進(jìn)口； 該項(xiàng)目以山 西特有的優(yōu)質(zhì)肉牛為基礎(chǔ)， 以生產(chǎn)高檔牛肉為目標(biāo)， 其產(chǎn)品完全 可以替代進(jìn)口產(chǎn)品。同時(shí)，當(dāng)?shù)厝馀r(jià)格低，勞動(dòng)力豐富，具有 明顯的價(jià)格優(yōu)勢(shì)。 項(xiàng)目建成后， 產(chǎn)品會(huì)具有較強(qiáng)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力。 4 項(xiàng)目選址及建設(shè)條件4.1 項(xiàng)目選址本項(xiàng)目包括育肥牛場(chǎng)和屠宰加工廠， 育肥牛場(chǎng)由肉牛品種改良 服務(wù)站和飼養(yǎng)場(chǎng)兩部分組成，在同一地址分區(qū)建設(shè)。 地址：山西省臨汾市鄉(xiāng)寧縣光華鎮(zhèn)坪坡村洞兒溝詳見(jiàn)附圖 1和 24.2 建設(shè)條件4.2.1 自然條件（見(jiàn)前文）4.2.2 配套條件A. 水、電、煤供應(yīng)條件項(xiàng)目區(qū)內(nèi)有泉眼四孔及相應(yīng)的供水設(shè)置， 根據(jù)項(xiàng)目需要增加蓄 水池及廠房通水設(shè)施， 可保證生產(chǎn)

29、生活用水； 場(chǎng)內(nèi)現(xiàn)配置有高低 壓配電線路， 只需增加變壓器可滿足用電需求； 距場(chǎng)地 1公里就 有煤礦，可就近拉運(yùn)。水電煤供應(yīng)完全有保障。B. 交通通訊條件（見(jiàn)前文）5 項(xiàng)目技術(shù)方案5.1 項(xiàng)目組成本項(xiàng)目包括育肥牛場(chǎng)和屠宰加工廠， 育肥牛場(chǎng)由肉牛品種改良 服務(wù)站和飼養(yǎng)場(chǎng)兩部分組成，在同一地址分區(qū)建設(shè)。5.2 生產(chǎn)規(guī)模及產(chǎn)品方案年出欄育肥牛 10000 頭，屠宰加工肉牛 20000 頭，年向市場(chǎng) 供應(yīng)優(yōu)質(zhì)牛肉 3965噸，其中高檔部位肉 1366 噸；小包裝肉 2599 噸；副產(chǎn)品 19980 付；牛皮 19980 張；血粉 20 噸。產(chǎn)品方案見(jiàn) 附表 B1、 C1。5.3 生產(chǎn)工藝流程5.3.1

30、育肥牛生產(chǎn)工藝流程購(gòu)進(jìn)架子牛f檢疫f育肥f待宰5.3.2肉牛屠宰生產(chǎn)工藝流程購(gòu)進(jìn)肉牛育肥牛場(chǎng)待宰牛 f宰前檢疫f活牛稱重f翻倒f吊掛f宰殺f 瀝血f預(yù)剝皮f轉(zhuǎn)軌f去頭、腿f(wàn)撐后腿f(wàn)預(yù)剝皮f剝皮f開(kāi)胸 f取內(nèi)臟f衛(wèi)生檢疫f劈半f沖洗f衛(wèi)生檢疫f稱重f預(yù)冷、排 酸f分割f部位肉f結(jié)凍f包裝f冷藏小包裝肉f結(jié)凍f包裝f冷藏5.4 主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)5.4.1購(gòu)進(jìn)架子牛： 1012 月齡，體重 300 350 公斤，體格大， 體軀寬深。5.4.2出欄育肥牛： 1824月齡，體重 450 公斤以上，滿膘。 5.4.3屠宰率：胴體率占活牛重 55，凈肉率占活牛重 45。5.4.4 加工產(chǎn)品：部位肉占活牛重1

31、5.19， 0.5 千克包裝、小包裝肉占活牛重 29.81， 1 千克包裝；血粉 20 千克包裝。5.5 產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)5.5.1高檔部位肉牛肉嫩度：用特制的肌肉剪切儀測(cè)定的剪切值， 3.62克以下的，出現(xiàn)次數(shù)應(yīng)在 65以上；咀嚼容易，不留殘?jiān)?，不塞牙；完?解凍的肉塊，用手指觸摸時(shí)，手指易進(jìn)入肉塊深部。 大理石花紋：根據(jù)我國(guó)試行的大理石花紋分級(jí)標(biāo)準(zhǔn)（1 級(jí)最好，6 級(jí)最差）應(yīng)為 1 級(jí)或 2 級(jí)。 其它性狀：多汁性，牛肉質(zhì)地松軟、多汁而味濃；具有我國(guó)牛肉 鮮美可口的風(fēng)味；肉塊重量，牛柳 2.0 千克/條以上，西冷 5.0 千 克/條以上，眼肉 6.0 千克/塊以上。5.52 小包裝肉質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：

32、 GB2708-81 凍牛肉衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)。 凍牛肉是 指活牛屠宰加工， 經(jīng)獸醫(yī)衛(wèi)生檢疫合格符合市場(chǎng)鮮銷(xiāo)， 并經(jīng)符合 冷凍條件要求冷凍的牛肉。（1）感官指標(biāo)項(xiàng)目 一級(jí)鮮度黏度 肌肉外表微干或有風(fēng)干膜或 外表濕潤(rùn)，但不粘手組織狀 肌肉結(jié)構(gòu)緊密，有堅(jiān)實(shí)感，肌態(tài) 纖維韌性張氣味 具有牛肉正常的氣味色澤 肌肉色紅均勻有光澤，脂肪白 色或微黃色煮沸后 澄清透明，脂肪團(tuán)聚于表面，肉湯 具有鮮牛肉湯固有的香味和鮮味（2）理化指標(biāo)二級(jí)鮮度外表干燥或輕度粘手，切 面濕潤(rùn)粘手 肌肉組織松弛，肌纖維有 韌性稍有氨味或酸味 肉色微暗，缺乏光澤，但 切面有光澤 浮于表面，香味、鮮味較 差二級(jí)鮮度項(xiàng)目 一級(jí)鮮度揮發(fā)性鹽基氮w

33、15w 25（ mg/100g）汞（ mg/kg 以 Hg 計(jì)）w 0.055.6 設(shè)備選擇5.6.1 育肥牛場(chǎng)：根據(jù)生產(chǎn)需要，主要設(shè)備有采供精設(shè)備、飼料 加工設(shè)備、鍘草設(shè)備。采供精設(shè)備選擇有關(guān)部門(mén)指定銷(xiāo)售點(diǎn)購(gòu)買(mǎi)， 其它設(shè)備選擇國(guó)內(nèi)知名度較高企業(yè)的產(chǎn)品， 以確保設(shè)備的先進(jìn)性 和安全性。5.6.2 屠宰加工廠：主要設(shè)備有屠宰、預(yù)冷、分割、制冷、質(zhì)檢 等設(shè)備。 根據(jù)生產(chǎn)工藝及產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)要求， 通過(guò)對(duì)國(guó)內(nèi)諸多屠 宰設(shè)備廠家技術(shù)力量、 設(shè)備質(zhì)量的綜合比較， 擬選用南京中保機(jī) 械廠的設(shè)備， 產(chǎn)品已在國(guó)內(nèi)許多屠宰廠投入使用。 其它設(shè)備除質(zhì) 檢設(shè)備中的嫩度儀選用進(jìn)口設(shè)備外， 均選用國(guó)內(nèi)廠家設(shè)備， 可完 全

34、滿足生產(chǎn)要求，同時(shí)可減少投資。5.7 設(shè)備購(gòu)置5.7.1 育肥牛場(chǎng)：清單詳見(jiàn)附表 B25.7.2 屠宰加工廠：清單詳見(jiàn)附表 C25.8 建筑與結(jié)構(gòu)5.8.1 育肥牛場(chǎng)建筑工程內(nèi)容及造價(jià)估算詳見(jiàn)附表 B35.8.2 屠宰加工廠建筑工程內(nèi)容及造價(jià)估算詳見(jiàn)附表 C35.9 總平面布局本項(xiàng)目依據(jù)當(dāng)?shù)刈匀粭l件， 根據(jù)育肥飼養(yǎng)要求與屠宰加工特點(diǎn) 及衛(wèi)生要求布局。平面布局見(jiàn)附圖3、 45.10 物料消耗及供應(yīng)、 5.11 運(yùn)輸量等詳見(jiàn)表 1 16 環(huán)境保護(hù)6.1 主要污染源及污染物 污水：生產(chǎn)污水主要來(lái)自屠宰、副產(chǎn)品處理用水，屠宰、分割等 設(shè)備、地面沖洗用水， 污水中含有大量的以固態(tài)或溶解狀態(tài)形式 存在的蛋

35、白質(zhì)、脂肪等有機(jī)物質(zhì)。噪音：主要由飼料加工、屠宰加工、鍋爐等機(jī)器設(shè)備產(chǎn)生。 廢物：主要是育肥牛中產(chǎn)生的牛糞、屠宰加工中產(chǎn)生的邊角料、 廢棄物、鍋爐產(chǎn)生的廢渣。煙塵：鍋爐生產(chǎn)過(guò)程中產(chǎn)生的煙氣。6.2 綜合治理措施 污水：生產(chǎn)生活污水經(jīng)污水暗道流入污水處理池，除去雜質(zhì)(送 鍋爐房焚燒)，消除懸浮物，去除溶解性及膠體狀態(tài)的有機(jī)污染 雜質(zhì)，經(jīng)檢驗(yàn)基本達(dá)到污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)(GB8978-88) 一級(jí)標(biāo)準(zhǔn)后方可排放。鍋爐、冷庫(kù)的循環(huán)廢水、浴室廢水可直接排 放。噪音：設(shè)備采用基礎(chǔ)減震、敷設(shè)吸音材料、局部單獨(dú)封閉等方式 降低噪音。污物：牛糞每日運(yùn)至指定堆放地點(diǎn)，定期拉運(yùn)農(nóng)田施肥。屠宰廢 棄物經(jīng)粗處理后用做飼料

36、骨粉的原料， 爐渣可用于建筑材料或鋪 路。煙塵：鍋爐成套設(shè)備中有除塵設(shè)備， 對(duì)煙塵進(jìn)行處理達(dá)標(biāo)后排放。 綠化：在場(chǎng)內(nèi)種植綠化帶，廠區(qū)車(chē)間四周、道路兩旁種植綠色植 物，形成綠化隔離帶，防止交叉污染。7 衛(wèi)生要求與安全生產(chǎn)措施7.1 衛(wèi)生要求7.1.1 育肥牛場(chǎng)：生產(chǎn)區(qū)、生活區(qū)嚴(yán)格分開(kāi)，廠區(qū)道路規(guī)劃要做 到污道、凈道分開(kāi)。嚴(yán)禁外來(lái)車(chē)輛、人員隨便進(jìn)入生產(chǎn)區(qū)，廠區(qū) 外保持清潔衛(wèi)生， 糞便雜草及時(shí)處理， 規(guī)劃綠化用地， 美化環(huán)境。7.1.2 屠宰加工廠（1）嚴(yán)把收購(gòu)關(guān)。收購(gòu)活牛，須經(jīng)獸醫(yī)、檢疫人員檢驗(yàn)合格后 方可收購(gòu)進(jìn)入廠里。（2）屠宰加工程序應(yīng)按國(guó)家衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，屠宰間、內(nèi)臟清洗 間、牛皮貯存間禁止交

37、叉。（3）屠宰分割間地面要求光滑，墻壁使用瓷磚或防水涂料，并 定期沖洗消毒。車(chē)間光線要充足，但避免陽(yáng)光直射，不使用高壓 汞燈，設(shè)置防蚊蠅設(shè)施。（4）全體職工定期體檢，合格后方可上崗。班前更衣、換鞋、 消毒。7.2 安全生產(chǎn)措施全員全過(guò)程全方位全天候的落實(shí)安全生產(chǎn)工作。 上崗前進(jìn)行安 全生產(chǎn)、消防、衛(wèi)生防疫、環(huán)保等知識(shí)技能的教育培訓(xùn)。生產(chǎn)過(guò) 程中嚴(yán)格執(zhí)行操作規(guī)程，并建立健全安全管理制度及獎(jiǎng)懲辦法， 定期檢修設(shè)備，排除隱患，防患于未然，警鐘長(zhǎng)鳴，以確保人身 安全及生產(chǎn)的正常運(yùn)行。8 節(jié)能本項(xiàng)目所消耗一次能源主要是鍋爐、 生活用煤； 二次能源主要 有水、電、氣等。由于鍋爐消耗的一次能源和二次能源分別

38、攤在 煤、電、水中，因此蒸汽不重復(fù)計(jì)算。經(jīng)測(cè)算不項(xiàng)目建成后，總能耗 1716198 公斤標(biāo)準(zhǔn)煤。詳見(jiàn)表 8 1能源消耗估算表表 8 1序號(hào)名稱單位年耗量折算系數(shù)折算標(biāo)準(zhǔn)能耗（標(biāo)準(zhǔn)煤）煤（ kg/G ）比例1水T1678000.11kg/T184581.12電kwh8350000.4kg/kwh33400019.53煤kg19100000.714kg/kg136374079.4合計(jì)1716198每生產(chǎn)1432.9噸牛肉耗能（kg/T）項(xiàng)目設(shè)計(jì)時(shí)主要考慮的節(jié)能措施包括： 一是選用國(guó)內(nèi)信譽(yù)較高 的南京中保機(jī)械廠生產(chǎn)的屠宰設(shè)備，自動(dòng)化程度高；二是冷庫(kù)、 鍋爐等其它設(shè)備選用國(guó)內(nèi)有一定信譽(yù)廠家的設(shè)備（斯大

39、、瑞超、 瑞澤等）三是冷庫(kù)、鍋爐采用循環(huán)水以節(jié)約資源；四是加強(qiáng)職工 宣傳教育，增強(qiáng)節(jié)約意識(shí)，落實(shí)節(jié)能措施。9 機(jī)構(gòu)設(shè)置、人員編制及培訓(xùn)9.1 機(jī)構(gòu)設(shè)置本項(xiàng)目為山西省鄉(xiāng)寧縣大禹溝生態(tài)農(nóng)牧業(yè)科技開(kāi)發(fā)有限公司 下屬企業(yè)，由鄉(xiāng)寧縣大禹溝無(wú)公害生態(tài)農(nóng)業(yè)示范園區(qū)直接管理。實(shí)行企業(yè)化運(yùn)作， 獨(dú)立核算、 自負(fù)盈虧，根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需要，設(shè)置內(nèi)部機(jī)構(gòu)見(jiàn)圖 919.2 人員編制根據(jù)生產(chǎn)工藝要求及企業(yè)管理需要，本企業(yè)勞動(dòng)定員為 200人。詳見(jiàn)表91 人員編制表表 9 1序號(hào)部門(mén)、崗位編制備注育肥牛場(chǎng)1001管理人員161.1場(chǎng)長(zhǎng)11.2副場(chǎng)長(zhǎng)21.3綜合辦31.4計(jì)財(cái)科21.5生產(chǎn)技術(shù)科31.6供銷(xiāo)科21.7品種改

40、良服務(wù)站32生產(chǎn)人員842.1飼養(yǎng)員802.2飼料加工4屠宰加工100廠1管理人員341.1廠長(zhǎng)11.2副廠長(zhǎng)21.3綜合辦61.4計(jì)財(cái)科21.5生產(chǎn)技術(shù)科31.6供銷(xiāo)科202生產(chǎn)人員662.1屠宰分割車(chē)間452.2血粉車(chē)間42.3冷庫(kù)152.4其它2合計(jì)2009.3 人員招聘及培訓(xùn)企業(yè)高層由公司選派，并經(jīng)總公司任命。管理人員、生產(chǎn)技術(shù) 人員從專(zhuān)業(yè)院校、機(jī)構(gòu)招聘具有大專(zhuān)以上學(xué)歷的專(zhuān)業(yè)技術(shù)人才； 生產(chǎn)人員及輔助生產(chǎn)人員從職業(yè)技術(shù)學(xué)?；蛏鐣?huì)上招聘具有高 中以上文化程度、愛(ài)崗敬業(yè)的青年人，下崗人員優(yōu)先考慮。擬在投產(chǎn)前選派屠宰加工技術(shù)骨干到國(guó)內(nèi)同類(lèi)企業(yè)進(jìn)行專(zhuān)業(yè) 培訓(xùn)，時(shí)間 1 個(gè)月，主要學(xué)習(xí)屠宰加工等

41、工藝流程及加工生產(chǎn)技 術(shù)，學(xué)習(xí)安全衛(wèi)生操作規(guī)程，掌握質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)及檢驗(yàn)程序。上崗前 對(duì)全體人員進(jìn)行崗前集中培訓(xùn)，掌握專(zhuān)業(yè)技術(shù)。10 項(xiàng)目管理10.1 項(xiàng)目組織管理項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置遵循務(wù)實(shí)、高效、精干的原則，成立項(xiàng)目 部。全面負(fù)責(zé)項(xiàng)目的計(jì)劃、財(cái)務(wù)、物資等宏觀管理。建立健全項(xiàng) 目監(jiān)管制度，嚴(yán)格按計(jì)劃執(zhí)行，按工程進(jìn)度安排資金。按基本建 設(shè)管理程序， 負(fù)責(zé)對(duì)建設(shè)工程進(jìn)行檢查、 定期向有關(guān)部門(mén)匯報(bào)項(xiàng) 目的實(shí)施進(jìn)展情況。項(xiàng)目管理辦公室負(fù)責(zé)項(xiàng)目的具體實(shí)施， 明確目標(biāo)責(zé)任和嚴(yán)格獎(jiǎng) 懲制度，實(shí)行建設(shè)項(xiàng)目法人終身制。10.2 項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理本項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理根據(jù)國(guó)家基本建設(shè)管理辦法執(zhí)行。專(zhuān)款 專(zhuān)用，加強(qiáng)監(jiān)督， 充分發(fā)揮審

42、計(jì)及投資和資金管理部門(mén)的監(jiān)督作 用，以確保項(xiàng)目的順利進(jìn)行及效益的正常發(fā)揮。10.3 項(xiàng)目運(yùn)行管理大禹溝公司以扶貧為宗旨，在臨汾市選擇具備肉牛飼養(yǎng)條件的 農(nóng)戶，建立優(yōu)良肉牛生產(chǎn)基地； 為農(nóng)戶提供品種改良及技術(shù)服務(wù)； 回收農(nóng)戶的架子牛和育肥牛；并制定保護(hù)價(jià)確保農(nóng)戶利益。農(nóng)戶是項(xiàng)目的基礎(chǔ)， 必須接受公司提供的各項(xiàng)服務(wù)， 按協(xié)議數(shù) 量飼養(yǎng)，嚴(yán)格執(zhí)行公司制定的飼養(yǎng)標(biāo)準(zhǔn)，并按時(shí)將架子牛、育肥 牛出售給公司，以實(shí)現(xiàn)共贏。11 項(xiàng)目建議實(shí)施進(jìn)度項(xiàng)目建設(shè)期 1 年。詳見(jiàn)表 111項(xiàng)目建設(shè)實(shí)施進(jìn)度表表 11 1序號(hào) 項(xiàng) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 目/份1 準(zhǔn) 備2 土建施工3 設(shè)備采購(gòu)

43、4 設(shè)備安裝5 調(diào)試6 招聘培訓(xùn)7 竣工驗(yàn)收12 投資估算與資金籌措12.1 投資估算12.1.1 固定資產(chǎn)投資總額估算A 建筑工程按照山西省建設(shè)廳的建筑安裝工程概算編制辦法及 有關(guān)規(guī)定和目前當(dāng)?shù)赝?lèi)建筑的實(shí)際造價(jià)估算， 設(shè)備按國(guó)內(nèi)廠商 提供的價(jià)格加運(yùn)費(fèi)估算， 安裝費(fèi)用和其它費(fèi)用按項(xiàng)目實(shí)際需要及 有關(guān)取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)估算?；绢A(yù)備費(fèi)按工程費(fèi)用和其它費(fèi)用之和的 5估算，漲價(jià)預(yù)備費(fèi)按 6的漲價(jià)指數(shù)估算。B 固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅依據(jù) 中華人民共和國(guó)投資方向調(diào)節(jié) 稅暫行條例規(guī)定，屠宰加工稅為15，根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定，本項(xiàng)目調(diào)節(jié)稅減半。C 建設(shè)期利息，固定資產(chǎn)貸款年利率為6.03（ 35 年期）。育肥牛場(chǎng)固定資

44、產(chǎn)投資估算詳見(jiàn)附表B4；屠宰加工廠固定資產(chǎn)投資估算詳見(jiàn)附表 C412.1.2 流動(dòng)資金估算 流動(dòng)資金采用詳細(xì)估算法，分別詳見(jiàn)附表B5、C512.1.3項(xiàng)目總投資=固定資產(chǎn)投資總額+鋪底流動(dòng)資金育肥牛場(chǎng)總投資=1172+449= 1621 （萬(wàn)元）屠宰加工廠總投資=945 + 258= 1203 （萬(wàn)元）項(xiàng)目總投資= 2117+ 707= 2824（萬(wàn)元）12.2 資金籌措與投資使用計(jì)劃本項(xiàng)目建設(shè)期 1 年，申請(qǐng)專(zhuān)項(xiàng)貸款 1850 萬(wàn)元，企業(yè)自籌 974 萬(wàn)元。12.3 資本金： 974 萬(wàn)元13 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)13.1 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)說(shuō)明13.1.1 計(jì)算期的確定項(xiàng)目建設(shè)期為 1 年，主要設(shè)備折舊年限 1

45、4 年，項(xiàng)目計(jì)算期確 定為 15 年。13.1.2 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù)國(guó)家發(fā)改委、建設(shè)部發(fā)布的建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì) 評(píng)價(jià)方法與參數(shù) （最新版）有關(guān)規(guī)定進(jìn)行分析評(píng)價(jià)。13.1.3 效益、費(fèi)用的計(jì)算按國(guó)家最新版財(cái)稅制度規(guī)定執(zhí)行。13.1.4 主要投入物、產(chǎn)出物價(jià)格，主要投入物以目前市場(chǎng)價(jià)格為 依據(jù)，預(yù)測(cè)到建設(shè)期末； 主要產(chǎn)出物價(jià)格以同類(lèi)企業(yè)產(chǎn)品出廠價(jià) 計(jì)算。詳見(jiàn)附表 B7、 C7。13.2 銷(xiāo)售收入和銷(xiāo)售稅金及附加估算項(xiàng)目正常年（第 7 年）銷(xiāo)售收入 12181 萬(wàn)元，其中育肥牛場(chǎng) 3456 萬(wàn)元，屠宰加工廠 8725 萬(wàn)元。屠宰加工廠需繳納增值稅，稅率17，城市維護(hù)建設(shè)稅、教育費(fèi)附加、 價(jià)格調(diào)控基金、 河道工

46、程維護(hù)建設(shè)稅分別按增值稅的 7、 3、 1.5、 1計(jì)算，估計(jì)正常年（第 7 年）銷(xiāo)售稅金及 附加為 621 萬(wàn)元。詳見(jiàn)附表 A2、B8、C8。13.3 總成本費(fèi)用估算項(xiàng)目正常年（第 7 年）估算總成本費(fèi)用 10632 萬(wàn)元，經(jīng)營(yíng)成 本 10480 萬(wàn)元。其中育肥牛場(chǎng) 3030 萬(wàn)元，屠宰加工廠 7601 萬(wàn)元。 詳見(jiàn)附表 A3 、B9、C9?？偝杀举M(fèi)用估算說(shuō)明：A 直接材料消耗B 燃料動(dòng)力消耗：生產(chǎn)用燃料動(dòng)力消耗按項(xiàng)目設(shè)計(jì)生產(chǎn)規(guī)模及產(chǎn) 品的消耗定額估算，生活用燃料動(dòng)力消耗按實(shí)際需要估算。 直接 材料消耗及燃料動(dòng)力消耗估算詳見(jiàn)附表 B10、C10。C工資及福利費(fèi)：職工工資按600元/人月計(jì)算，

47、福利費(fèi)按工資總額的 14計(jì)提。D 養(yǎng)老保險(xiǎn)金：按工資的 20計(jì)提。E財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)金:按固定資產(chǎn)原值的1.5 %。計(jì)提。F 建筑維修費(fèi)、設(shè)備保養(yǎng)費(fèi)、車(chē)輛維修費(fèi)：分別按其原值的2、3、5計(jì)。G 固定資產(chǎn)折舊和無(wú)形遞延資產(chǎn)攤銷(xiāo)估算：固定資產(chǎn)投資中，工程費(fèi)用進(jìn)入固定資產(chǎn)原值，其它費(fèi)用進(jìn)入遞延資產(chǎn)原值。預(yù)備費(fèi)用、調(diào)節(jié)稅及利息分別攤?cè)牍潭ㄙY產(chǎn)和遞 延資產(chǎn)原值。固定資產(chǎn)折舊采用平均年限法分類(lèi)折舊，房屋建筑物折舊年限按 30 年，設(shè)備折舊年限按 14 年，車(chē)輛折舊年限 8 年。殘值率 5， 詳見(jiàn)附表 B11、C11。遞延資產(chǎn)按 10 年平均攤銷(xiāo)。詳見(jiàn)附表 B12、C12。H 利息支出：固定資產(chǎn)投資貸款年利率按 6

48、.03，流動(dòng)資金短期 貸款年利率按 5.85計(jì)。I 銷(xiāo)售費(fèi)用：按銷(xiāo)售收入的 3計(jì)提。J管理費(fèi)用：按銷(xiāo)售收入的 2%計(jì)提。K 土地租賃房：按協(xié)議價(jià)格 300 元/畝計(jì)。L冷庫(kù)租賃費(fèi)：按1元/噸日計(jì)。13.4 利潤(rùn)總額及分配項(xiàng)目正常年 （第 7 年）利潤(rùn)總額為 928 萬(wàn)元，所得稅率為 33， 年繳納所得稅 306 萬(wàn)元，盈余公積金按稅后利潤(rùn)的15計(jì)，年提盈余公積金 93 萬(wàn)元，年末分配利潤(rùn) 528 萬(wàn)元，利潤(rùn)總額及分 配詳見(jiàn)附表 A4、B13、C13。13.5 財(cái)務(wù)盈利能力分析根據(jù)損益表計(jì)算可得：投資利潤(rùn)率=利潤(rùn)總額/總投資X1OO%= 20.7% 計(jì)算結(jié)果表明本項(xiàng)目從靜態(tài)上考慮具有一定的盈利能

49、力。由全部投資現(xiàn)金流量表（見(jiàn)附表 A5 ）計(jì)算指標(biāo)可知，財(cái)務(wù)內(nèi) 部收益率所得稅前 26.42%，所得稅后 18.52%，均大于行業(yè)基準(zhǔn) 收益率，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ic = 12%）所得稅前3088萬(wàn)元，所得稅 后 1394萬(wàn)元，均大于 0.投資回收期所得稅前 5.33年，所得稅后 6.84 年。表明本項(xiàng)目從動(dòng)態(tài)上考慮在財(cái)務(wù)上是可行的。育肥牛場(chǎng)現(xiàn)金流量見(jiàn)附表 B14 ，屠宰加工廠現(xiàn)金流量見(jiàn)附表 C14。13.6 清償能力分析借款還本付息見(jiàn)附表 A6、B15、C15。本項(xiàng)目?jī)斶€借款的資金來(lái)源為利潤(rùn)、折舊費(fèi)、攤銷(xiāo)費(fèi)。從第二 年起開(kāi)始還款，全部借款償還期 4.04 年，可滿足貸款機(jī)構(gòu)償還 條件。資金來(lái)源與運(yùn)

50、用表分別見(jiàn)附表 A7 、B 1 6、C 1 6.從表中可以看出 本項(xiàng)目在計(jì)算期內(nèi)均能收支平衡，并從第五年起每年均有盈余。資產(chǎn)負(fù)債表分別見(jiàn)附表 A8、B17、C17.從計(jì)算指標(biāo)中可以看出， 負(fù)債率從第四年起小于 50，流動(dòng)比率從第七年起大于 200， 速動(dòng)比率從第五年起大于 100，表明本項(xiàng)目資可抵債，且具有 償還短期貸款的能力。13.7 不確定性分析13.7.1 盈虧平衡分析項(xiàng)目正常年（第七年）銷(xiāo)售收入為 12180.96 萬(wàn)元，銷(xiāo)售稅金 及附加為 621.5萬(wàn)元，固定資本 964.8萬(wàn)元，可變成本 9666. 8萬(wàn) 元，則以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn)為：BEP =固定成本/銷(xiāo)售收入銷(xiāo)售稅金及附加可變成本）X100% = 964