試論規(guī)避信用站撤銷后的金融風(fēng)險(xiǎn)

1、試論規(guī)避信用站撤銷后的金融風(fēng)險(xiǎn)【摘 要】近年來，各地在整頓規(guī)范農(nóng)村信用站工作屮，陸續(xù)發(fā)現(xiàn)和暴 露了一些經(jīng)濟(jì)案件，這些案件在給農(nóng)村信用社造成一定經(jīng)濟(jì)損失的同時(shí), 也嚴(yán)重?fù)p害了農(nóng)村信合機(jī)構(gòu)的形象和聲譽(yù)。為此在當(dāng)前農(nóng)村金融體制改革 進(jìn)一步深化和監(jiān)管休制調(diào)整時(shí)期，如何規(guī)避信用站撤銷之后的金融風(fēng)險(xiǎn), c成為確保農(nóng)村金融改革穩(wěn)步推進(jìn)的當(dāng)務(wù)之急和重要工作。【關(guān)鍵詞】信用站 金融風(fēng)險(xiǎn)一、農(nóng)村信用社對(duì)信用代辦站管理的基本情況農(nóng)村信用社對(duì)信用代辦站的管理模式基本上分二個(gè)階段：一是并表制 階段。在信用代辦站存在的早期，農(nóng)村信用社對(duì)信用聯(lián)絡(luò)員的管理是粗放 型的，信貸員自己在家中辦公，憑證及印章均由信貸員一人代保管,信

2、貸員 每月自己做報(bào)表，報(bào)給信用社，再由信用社主管會(huì)計(jì)將所有信用代辦站報(bào) 表合并。由于當(dāng)時(shí)經(jīng)濟(jì)發(fā)展相對(duì)滯后，人的思想覺悟相對(duì)較高，在當(dāng)時(shí)并沒 有岀現(xiàn)太多的案件，也沒有給信用社造成多大損失,但是這種粗放型的管 理模式給后來信用代辦站案件高發(fā)種下了禍根。二是并賬制階段。隨著各 項(xiàng)制度的健全，信用社對(duì)信用站的管理也從并表制改為并賬制，信用社成 立并賬專柜，并派專人對(duì)信用站的賬務(wù)進(jìn)行核對(duì)，對(duì)信用站的印章及空白 憑證進(jìn)行了收繳，賬務(wù)核對(duì)無誤后并到信用社并賬專柜。二、近年來各地信用站發(fā)案特點(diǎn)及表現(xiàn)形式從調(diào)查情況看，當(dāng)前農(nóng)村信用站的發(fā)案特點(diǎn)是:內(nèi)部做案增多。絕大 多數(shù)經(jīng)濟(jì)案件是信用站代辦員一人所為。數(shù)額不斷增

3、大。發(fā)案金額由過 去的貪污挪用數(shù)千元，上萬元到現(xiàn)在的數(shù)十萬元。做案時(shí)間延長。從暴 露出來的信用站案件看，以吸收股金和存款為名進(jìn)行帳外高息攬儲(chǔ)、挪用 儲(chǔ)戶存款私自外借謀利等均在5年以上，最長的隱蔽達(dá)20多年。作案手 段簡單。從暴露的一些案件看，做案手段簡單原始，查帳時(shí)稍有留神就能發(fā) 現(xiàn)。當(dāng)前從各地情況看，農(nóng)村信用站案件表現(xiàn)形式主要有:一是存款不入賬, 搞體外循環(huán)。如有些利用吸收的公眾存款不入帳為別人搞經(jīng)營非法籌集資 金或者采取存單一、三聯(lián)下甩不入帳的形式挪用儲(chǔ)戶存款進(jìn)行謀利。二是 收貸清息不記賬，貪污挪用。三是利用過期存單或外購假存單并私刻公章 非法吸收公眾存款經(jīng)營謀利。四是出具假資信證明，進(jìn)行

4、詐騙活動(dòng)。五是 口條抵庫、挪用資金。六是對(duì)吸收的存款和清收的貸款本息不按規(guī)定上繳 進(jìn)行挪用，采取收新還舊倒節(jié)節(jié)。三、近年來農(nóng)村信用站案件發(fā)生的主要原因分析近年來各地農(nóng)村信用站案件發(fā)生的原因，既有歷史形成的，也有現(xiàn) 實(shí)影響和管理方面的。1 體制原因：信用社由于早期沒有自己的統(tǒng)一體系，曾隸屈于人行、農(nóng) 行等。所有的規(guī)章制度都是按照代管機(jī)構(gòu)的執(zhí)行，農(nóng)村信用社沒有一套完 整的對(duì)信用代辦站的管理辦法,造成管理上的漏洞。2. 內(nèi)部原因:一是內(nèi)控機(jī)制不健全，存在漏洞。二是制度執(zhí)彳丁不到位，形 同虛設(shè)。三是問題上報(bào)不及時(shí)，查處不力。3. 個(gè)人原因：除信用代辦站人員整體素質(zhì)較低，經(jīng)不起誘惑，走上犯罪 道路外也有

5、少數(shù)儲(chǔ)戶的愚昧無知，也給信用代辦站人員作案提供了條件, 信用社已經(jīng)多次張貼公告，把各種存折（單）式樣公布給廣大群眾，但是還 有少數(shù)儲(chǔ)戶拿著聯(lián)絡(luò)員開的白條當(dāng)存折（單）。四、農(nóng)村代辦站撤銷之后的風(fēng)險(xiǎn)隱患鑒于農(nóng)村代辦站的特殊作用信用社必須充分關(guān)注代辦站撤銷后的風(fēng)險(xiǎn) 隱患：1 儲(chǔ)蓄存款的下滑。2. 直接加大信用社人員的工作量，增加員工的勞動(dòng)強(qiáng)度。3. 撤站后信貸人員工作難以到位。4股金下降、貸款收息率下降。5.宣傳工作不易做到位，農(nóng)民大多較保守，通過電視、條幅等宣傳效果 可能也不如代辦站人員去和老百姓溝通，以口相傳的效果好。6 撤站后容易留下服務(wù)盲區(qū)。7.農(nóng)民貸款將減少，沒有代辦站人員的指引和介紹，農(nóng)

6、戶的貸款意識(shí)會(huì) 消弱，這樣會(huì)或多或少地助長農(nóng)戶z間、親朋z間資金余缺調(diào)劑等民間借 貸行為，使得小額農(nóng)戶貸款將減少。針對(duì)上述風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的客觀存在，撤站后信用社應(yīng)該切實(shí)加強(qiáng)以下幾方面 的工作：1. 通過增加網(wǎng)點(diǎn)的技術(shù)支撐盡快整合業(yè)務(wù)流程。目前信用社最突出的 問題是人員緊缺，往往是一人多崗，身兼數(shù)職，這樣一來，一是增加了員工 工作量，二是容易增加道德風(fēng)險(xiǎn)。為此,要盡快加大科技對(duì)現(xiàn)有網(wǎng)點(diǎn)的支撐 力度，通過提升科技支持的力度，全面增強(qiáng)辦理業(yè)務(wù)的效率。2. 通過整合網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)替補(bǔ)因代辦站撤銷后遺留的空白點(diǎn)。要全面調(diào)查 各自然村分布、信用社分布、經(jīng)濟(jì)發(fā)展格局的情況按地理位置、業(yè)務(wù)量大 小、業(yè)務(wù)發(fā)展后勁、服務(wù)需求等

7、信息，從方便客戶的原則出發(fā)，進(jìn)一步合理 布局機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)，達(dá)到優(yōu)化結(jié)構(gòu)、布局合理的最終目的。3. 通過加強(qiáng)培訓(xùn)，提高現(xiàn)有職工整體素質(zhì),提高工作效率，優(yōu)化服務(wù)質(zhì) 量，以服務(wù)留住客戶。代辦站撤銷，對(duì)信用社支農(nóng)工作提出了提出更高的要 求，對(duì)基層信用社員工主要是信貸人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和工作作風(fēng)帶來了前所 未冇的挑戰(zhàn)。信貸人員必須重新找準(zhǔn)自身的工作定位，轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)，以新 的面貌重新?lián)屨夹碌氖袌?chǎng)空間。同時(shí)，通過加強(qiáng)內(nèi)控管理，全面開展內(nèi)控制 度治理整頓，使人人重視內(nèi)控制度，強(qiáng)化制度意識(shí)，減少因人員不足造成的 制度混亂局面，使工作逐步制度化、規(guī)范化、現(xiàn)代化。4. 通過提高員工待遇，增強(qiáng)員工愛崗敬業(yè)的依戀感。員工工作

8、強(qiáng)度增大, 應(yīng)從待遇上了以照顧，使其安心工作，減少不滿情緒。通過相應(yīng)提高員工的 經(jīng)濟(jì)待遇,不斷調(diào)動(dòng)其積極性。對(duì)被撤代辦站人員進(jìn)行安撫，節(jié)日前進(jìn)行慰 問，對(duì)業(yè)務(wù)精、素質(zhì)高的代辦員可聘為聯(lián)絡(luò)員，充分發(fā)揮其多年形成的工作 優(yōu)勢(shì)，最大限度地降低代辦站人員的不滿情緒，減少社會(huì)不安定因素。五、對(duì)當(dāng)前預(yù)防農(nóng)村信用站經(jīng)濟(jì)案件的建議1. 注重對(duì)農(nóng)村信用站的風(fēng)險(xiǎn)防范。農(nóng)村信用站是農(nóng)村信用社在村一級(jí) 的金融代辦機(jī)構(gòu)，是農(nóng)村合作金融的重要組成部分，在農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展中有 著舉足輕重的作用。所以，在重視和發(fā)展農(nóng)村金融過程中，不能忽視其經(jīng)營 風(fēng)險(xiǎn)和案件的防范，要改革和管理并重，發(fā)展和防范并舉，把防范農(nóng)村金融 經(jīng)濟(jì)案件作為當(dāng)前

9、基層工作的重中之重，堅(jiān)決克服重業(yè)務(wù)發(fā)展，輕管理防 范的問題，只有這樣才能使農(nóng)村信用站的管理走上正規(guī)，避免經(jīng)濟(jì)案件的 發(fā)生。2. 規(guī)范對(duì)農(nóng)村信用站的經(jīng)營管理。各地近年來信用站發(fā)案多的一個(gè)重 耍因素就是管理跟不上，經(jīng)營不規(guī)范，違規(guī)嚴(yán)重，因此耍堅(jiān)決貫徹落實(shí)上級(jí) 有關(guān)加強(qiáng)和規(guī)范農(nóng)村信用社代辦業(yè)務(wù)管理方面的要求，進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)農(nóng)村 信用站的瘦身整頓，繼續(xù)撤并不合規(guī)信用站，精簡機(jī)構(gòu)，強(qiáng)化監(jiān)督,健全管 理機(jī)構(gòu)，明確管理職責(zé)，靠實(shí)管理責(zé)任，逐級(jí)簽訂責(zé)任書和風(fēng)險(xiǎn)防范保證書, 使信用站管理監(jiān)督快速進(jìn)入規(guī)范化、制度化、經(jīng)常化和程序化。3. 完善各級(jí)農(nóng)村信用社內(nèi)控機(jī)制。耍健全各級(jí)管理機(jī)構(gòu)和職責(zé)，充分發(fā) 揮縣級(jí)聯(lián)社監(jiān)察、稽核、保衛(wèi)和信用站管理科的作用，采用領(lǐng)導(dǎo)包片、職 能科室包社、基層信用社包信貸員、信貸員包站的形式，層層落實(shí)責(zé)任。4加強(qiáng)對(duì)農(nóng)村信用站的人員教育。提高站干素質(zhì)，增強(qiáng)抵抗金錢誘惑的 能力，是基層信用站案件防范的基礎(chǔ)。首先要選好人，要選定德才兼?zhèn)?、?品好、自控能力強(qiáng)和業(yè)務(wù)精通、文化素質(zhì)高的農(nóng)民兼任。其次要重視教育 培訓(xùn)，要使用與教育培養(yǎng)相結(jié)合，要制訂教育培訓(xùn)長遠(yuǎn)計(jì)劃，堅(jiān)持經(jīng)常性， 不可一忙就忘，一發(fā)案才抓。5. 實(shí)行農(nóng)村信用站案件責(zé)任追究。對(duì)發(fā)案不報(bào)