上市公司(sh)股份劃轉(zhuǎn)辦理過(guò)戶(hù)登記流程

1、上市公司（sh）股份劃轉(zhuǎn)辦理過(guò)戶(hù)登記流程 一、 投資者及其一致行動(dòng)人通過(guò)行政劃轉(zhuǎn)的方式擁有權(quán)益的股份變動(dòng) 未達(dá)到一個(gè)上市公司已發(fā)行股份的5% 1、 依據(jù)：中國(guó)結(jié)算上海分公司營(yíng)業(yè)大廳業(yè)務(wù)指南之“6、上市公 司股份協(xié)議轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)”（下稱(chēng)股份協(xié)議轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)）； 2、 過(guò)戶(hù)登記：根據(jù)股份協(xié)議轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)中規(guī)定的“需提供的證件 和材料”提交材料，辦理股份過(guò)戶(hù)登記。 3、 收費(fèi)：包括印花稅和過(guò)戶(hù)費(fèi)。 印花稅，如提供國(guó)家主管稅務(wù)機(jī)關(guān)出具的免稅批文，按照批文的 規(guī)定執(zhí)行。申請(qǐng)人提供了經(jīng)有權(quán)機(jī)構(gòu)確定的過(guò)戶(hù)價(jià)格，以該價(jià)格作為 計(jì)稅的價(jià)格。 過(guò)戶(hù)費(fèi)，按照股份協(xié)議轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)的計(jì)收標(biāo)準(zhǔn)繳納。 二、 投資者及其一致行動(dòng)人通過(guò)行政劃

2、轉(zhuǎn)方式擁有權(quán)益的股份變動(dòng) 達(dá)到一個(gè)上市公司已發(fā)行股份的5% 1、 依據(jù)：參照中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司上市公 司收購(gòu)登記結(jié)算業(yè)務(wù)指南（下稱(chēng)收購(gòu)登記指南）規(guī)定辦理股份 過(guò)戶(hù)登記手續(xù)。 2、 臨時(shí)保管：依據(jù)收購(gòu)登記指南之“第一章協(xié)議收購(gòu)”中關(guān)于 臨時(shí)保管的規(guī)定辦理股份的臨時(shí)保管。 3、 過(guò)戶(hù)登記：依據(jù)收購(gòu)登記指南之“第一章協(xié)議收購(gòu)”中“需 提供的證件和材料”提交材料，辦理過(guò)戶(hù)登記。 4、 收費(fèi)：包括印花稅和過(guò)戶(hù)費(fèi)。 印花稅，如提供國(guó)家主管稅務(wù)機(jī)關(guān)出具的免稅批文，按照批文的 規(guī)定執(zhí)行。申請(qǐng)人提供了經(jīng)有權(quán)機(jī)構(gòu)確定的過(guò)戶(hù)價(jià)格，以該價(jià)格作為 計(jì)稅的價(jià)格。 過(guò)戶(hù)費(fèi)，按照收購(gòu)登記指南的計(jì)收標(biāo)準(zhǔn)繳納

3、。 附： 中國(guó)結(jié)算上海分公司營(yíng)業(yè)大廳業(yè)務(wù)指南 上市公司股份協(xié)議轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù) 一、 受理范圍 本業(yè)務(wù)指南適用于投資者根據(jù)上市公司非流通股股份轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)辦理規(guī)則、 上市公司非流通股股份轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)辦理實(shí)施細(xì)則、上市公司流通股協(xié)議轉(zhuǎn)讓 業(yè)務(wù)辦理暫行規(guī)則規(guī)定辦理的在上海證券交易所掛牌交易的上市公司股份協(xié)議 轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)。 如根據(jù)上市公司收購(gòu)管理辦法的規(guī)定，以協(xié)議收購(gòu)方式進(jìn)行上市公司收 購(gòu)的，請(qǐng)參考本公司上市公司收購(gòu)業(yè)務(wù)指南。 二、 需提供的證件和材料 （一）査詢(xún)股份持有人（即轉(zhuǎn)出方）持有股份情況 1、 證券查詢(xún)申請(qǐng)表（現(xiàn)場(chǎng)填寫(xiě)）； 2、 股份持有人證券賬戶(hù)卡原件及復(fù)印件； 3、 股份持有人有效身份證明文件及復(fù)印件：

4、 （1） 境內(nèi)法人需提供營(yíng)業(yè)執(zhí)照及復(fù)印件（涉及事業(yè)單位等其他法人的，需 提供法人登記證書(shū)及復(fù)印件）、法定代表人證明書(shū)、法定代表人身份證復(fù)印件、 法定代表人授權(quán)委托書(shū)、經(jīng)辦人身份證及復(fù)印件； （2） 境內(nèi)自然人需提供中華人民共和國(guó)居民身份證及復(fù)印件， 委托他人代 辦的還需提供經(jīng)公證的委托代辦書(shū)、代辦人身份證及復(fù)印件； （3） 境外法人需提供所在國(guó)（地區(qū)）有權(quán)機(jī)關(guān)核發(fā)的證明境外法人主體資 格的證明文件（如該證明文件未包含該法人合法存續(xù)內(nèi)容，還需提供該法人合法 存續(xù)證明），授權(quán)人簽署的授權(quán)委托書(shū)，境外機(jī)構(gòu)或有權(quán)機(jī)關(guān)出具的能夠證明授 權(quán)人有權(quán)簽署授權(quán)委托書(shū)的證明文件，授權(quán)人身份證明文件復(fù)印件，經(jīng)辦人身

5、份 證明文件原件及復(fù)印件； 境外自然人需提供境外自然人身份證明文件原件及復(fù)印件； 委托他人代辦的, 還需提交申請(qǐng)人簽署的授權(quán)委托書(shū)，經(jīng)辦人身份證明文件原件及復(fù)印件。 境外自然人身份證明文件包括：外國(guó)（地區(qū)）公民身份證或護(hù)照；有外國(guó)（地 區(qū)）永久居留權(quán)的中國(guó)公民的永久居留證明及中國(guó)護(hù)照；臺(tái)灣居民來(lái)往大陸通行 證；香港永久性居民身份證、澳門(mén)永久性居民身份證。 除中國(guó)護(hù)照、臺(tái)灣居民來(lái)往大陸通行證、以及辦妥簽證和入境手續(xù)的外國(guó)（地 區(qū)）投資者持有的護(hù)照外，上述涉及境外投資者的身份證明文件、授權(quán)委托書(shū)以 及授權(quán)人有權(quán)授權(quán)的證明文件等還需符合以下規(guī)定： 外國(guó)（地區(qū)）投資者提交的文件，需經(jīng)我國(guó)駐該國(guó)使、領(lǐng)館

6、認(rèn)證，或者履 行我國(guó)與該所在國(guó)訂立的有關(guān)條約中規(guī)定的身份證明手續(xù)。如投資者所在國(guó)（地 區(qū)）與我國(guó)無(wú)外交關(guān)系，其提供的文件，需先經(jīng)該國(guó)（地區(qū)）外交機(jī)構(gòu)或其授權(quán) 機(jī)構(gòu)和與我國(guó)有外交關(guān)系國(guó)家駐該國(guó)（地區(qū)）使、領(lǐng)館認(rèn)證后，再辦理我國(guó)駐該 第三國(guó)使、領(lǐng)館認(rèn)證。 香港投資者提交的文件，應(yīng)當(dāng)經(jīng)我國(guó)司法部委托的香港公證人公證，并蓋 有中國(guó)法律服務(wù)（香港）有限公司轉(zhuǎn)遞香港公證文書(shū)專(zhuān)用章。 澳門(mén)投資者提交的文件，應(yīng)經(jīng)過(guò)澳門(mén)政府公證部門(mén)或我國(guó)司法部委托的公 證人公證，并經(jīng)中國(guó)法律服務(wù)（澳門(mén)）公司加蓋核驗(yàn)章。 臺(tái)灣投資者提交的文件，應(yīng)當(dāng)經(jīng)臺(tái)灣地區(qū)的公證部門(mén)公證，并山臺(tái)灣海峽 交流基金會(huì)按照1993年海峽兩岸公證書(shū)使用

7、查證協(xié)議寄送公證書(shū)副本。臺(tái) 灣投資者還應(yīng)提供接收臺(tái)灣公證書(shū)的內(nèi)地公證協(xié)會(huì)出具的公證書(shū)正本與臺(tái)灣海 峽交流基金會(huì)寄送該會(huì)的副本一致的核對(duì)證明。 （4）涉及合伙企業(yè)、非法人創(chuàng)投企業(yè)等非法人組織的，需提供營(yíng)業(yè)執(zhí)照（或 其他國(guó)家有權(quán)機(jī)關(guān)頒發(fā)的合伙組織成立證書(shū)）及復(fù)印件；執(zhí)行事務(wù)合伙人或負(fù)責(zé) 人證明書(shū)（需加蓋企業(yè)公章），執(zhí)行事務(wù)合伙人或負(fù)責(zé)人身份證明文件及復(fù)印件， 加蓋企業(yè)公章的執(zhí)行事務(wù)合伙人或負(fù)責(zé)人對(duì)經(jīng)辦人的授權(quán)委托書(shū)；經(jīng)辦人身份證 及復(fù)印件。 （）涉及清算組（含合伙企業(yè)清算人）的，需提供工商行政管理部門(mén)或其 他有權(quán)機(jī)關(guān)出具的清算組成立的證明文件、清算組負(fù)責(zé)人證明文件、清算組負(fù)責(zé) 人授權(quán)委托書(shū)、經(jīng)辦人

8、身份證及復(fù)印件。 （二）辦理股份過(guò)戶(hù)登記 1、 記名證券過(guò)戶(hù)登記表（現(xiàn)場(chǎng)填寫(xiě)）； 2、 上海證券交易所法律部出具的股份轉(zhuǎn)讓確認(rèn)書(shū)； 3、 轉(zhuǎn)讓雙方證券賬戶(hù)卡原件及復(fù)印件； 4、 轉(zhuǎn)讓雙方有效身份證明文件及復(fù)印件（同笫二條笫（一）款笫3項(xiàng)）； 5、 轉(zhuǎn)讓協(xié)議正本； 6、 擬轉(zhuǎn)讓股份涉及以下情形的，還需提交以下文件： （1） 涉及國(guó)有股東轉(zhuǎn)讓?zhuān)杼峁﹪?guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理會(huì)委員會(huì)的批準(zhǔn) 文件，同時(shí)股份轉(zhuǎn)出方需提供收到轉(zhuǎn)讓相關(guān)款項(xiàng)的證明文件，受讓方需提供付款 憑證； （2） 涉及向外商轉(zhuǎn)讓股份的，需提供商務(wù)部的批準(zhǔn)文件以及外商付款憑證； （3）銀行業(yè)上市公司股東持股變動(dòng)達(dá)到或者超過(guò)總股本5%的，需提

9、供中國(guó)銀行 業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)的批準(zhǔn)文件； （4） 證券業(yè)上市公司股東持股變動(dòng)達(dá)到或者超過(guò)總股本5%的，需提供中國(guó) 證券監(jiān)督管理委員會(huì)的批準(zhǔn)文件； （5） 保險(xiǎn)業(yè)上市公司股東持股變動(dòng)達(dá)到或者超過(guò)總股本10%的，需提供中 國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)的批準(zhǔn)文件； （6） 涉及信息披露義務(wù)的， 需提供信息披露義務(wù)人已披露的關(guān)于本次股份 轉(zhuǎn)讓的公告； （7） 如擬轉(zhuǎn)讓股份屬于財(cái)政部、國(guó)家稅務(wù)總局、證監(jiān)會(huì)關(guān)于個(gè)人轉(zhuǎn)讓上 市公司限售股所得征收個(gè)人所得稅有關(guān)問(wèn)題的補(bǔ)充通知財(cái)稅（2010）70號(hào)規(guī)定 的應(yīng)納稅范圍的，須提供完稅憑證、限售股轉(zhuǎn)讓所得個(gè)人所得稅清算申報(bào)表 復(fù)印件。如遇過(guò)戶(hù)多只股票而稅務(wù)機(jī)關(guān)只填列一張總的完

10、稅憑證，且完稅憑證上 未分列各只股票的完稅價(jià)格明細(xì)的，需要投資者請(qǐng)相關(guān)稅務(wù)機(jī)關(guān)開(kāi)具完稅憑證明 細(xì)。 （8） 其他須經(jīng)批準(zhǔn)方可進(jìn)行的股份轉(zhuǎn)讓?zhuān)€需提供有關(guān)部門(mén)的批準(zhǔn)文件。 7、 本公司要求的其他文件。 三、業(yè)務(wù)流程 1、 申請(qǐng)人于營(yíng)業(yè)大廳取號(hào)終端按取“綜合業(yè)務(wù)一協(xié)議轉(zhuǎn)讓”排號(hào)單，待大廳叫 號(hào)系統(tǒng)播放所取號(hào)碼，根據(jù)提示至相應(yīng)柜臺(tái)辦理業(yè)務(wù)。 2、 本公司對(duì)前款文件進(jìn)行形式審核，符合規(guī)定的，自受理申請(qǐng)并收訖稅費(fèi)后的 三個(gè)工作日內(nèi)予以辦理股份變更登記手續(xù)。 3、 申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)按照本公司相關(guān)規(guī)定繳納過(guò)戶(hù)費(fèi)， 并應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定繳納 印花稅后，于費(fèi)用審核柜臺(tái)領(lǐng)取發(fā)票。 4、 申請(qǐng)人憑業(yè)務(wù)受理單在費(fèi)用審核柜

11、臺(tái)于股份變更登記手續(xù)完成后領(lǐng)取過(guò)戶(hù)登 記確認(rèn)書(shū)。 四、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn) 1、印花稅： 項(xiàng)目 證券品種 計(jì)收標(biāo)準(zhǔn) 印花稅 A股流通股 （含有限售條件的流 通股） 材料審核通過(guò)日的上一交易日收盤(pán) 價(jià)（涉及除權(quán)的，以除權(quán)價(jià)計(jì)算）X過(guò) 戶(hù)登記證券數(shù)量X印花稅稅率 A股非流通股 過(guò)戶(hù)登記證券數(shù)量X面值X印花稅稅率 注：（1）如提供國(guó)家主管稅務(wù)機(jī)關(guān)出具的免稅批文，按照批文的規(guī)定執(zhí)行。 （2）申請(qǐng)人提供了經(jīng)有權(quán)機(jī)構(gòu)確定的過(guò)戶(hù)價(jià)格，以該價(jià)格作為計(jì)稅的價(jià)格。 2、過(guò)戶(hù)費(fèi)： 項(xiàng)目 證券品種 計(jì)收標(biāo)準(zhǔn) 過(guò)戶(hù)費(fèi) A股流通股 （含有限售條件的流通股） 過(guò)戶(hù)股份數(shù)量 X 面值XI%。計(jì)收，最 高10萬(wàn)元（雙向收?。?，自然人證券賬

12、 戶(hù)起點(diǎn)1元，其他證券賬戶(hù)起點(diǎn)10元。 A股非流通股 10億股以下，過(guò)戶(hù)登記證券數(shù)量 X 面值XI%。（雙向收?。?； 10億股以上部分：過(guò)戶(hù)登記證券數(shù) 量 X 面值X0. 1%0（雙向收?。?債券 公司債券和企業(yè)債券每筆200元（雙 向收取），其他債券（可轉(zhuǎn)債、國(guó)債等） 暫不收過(guò)戶(hù)費(fèi)。 封閉式基金 暫不收取 權(quán)證 每筆10元（雙向收?。?交易型開(kāi)放式指數(shù)基金 （ETF） 每筆100元（雙向收取） 注：每一單過(guò)戶(hù)申請(qǐng)中，不同證券的過(guò)戶(hù)分別計(jì)收過(guò)戶(hù)費(fèi)，同一證券的不同證券 類(lèi)別的過(guò)戶(hù)合并計(jì)收過(guò)戶(hù)費(fèi)。 3、 費(fèi)用支付方式：相關(guān)費(fèi)用可以現(xiàn)金、POS機(jī)刷卡、匯款或者票據(jù)（本票、匯票、 支票）方式支付； 4

13、、 說(shuō)明： 匯款賬戶(hù)信息在中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司網(wǎng)站-業(yè)務(wù)規(guī)則-上海 市場(chǎng)-其他-A股結(jié)算銀行結(jié)算備付金專(zhuān)業(yè)存款賬戶(hù)一覽表中查詢(xún)。 如使用支票、匯票、本票等票據(jù)支付過(guò)戶(hù)費(fèi)和印花稅，本公司確認(rèn)費(fèi)用到賬 后再辦理過(guò)戶(hù)手續(xù)。 企業(yè)繳納印花稅需要開(kāi)具代扣代收稅款憑證時(shí)，需提供國(guó)稅號(hào)（如沒(méi)有國(guó)稅 號(hào)，則需要提供地稅號(hào)，無(wú)稅號(hào)的除外）、注冊(cè)地址、注冊(cè)類(lèi)型信息。 五、注意事項(xiàng) 1、 辦理協(xié)議轉(zhuǎn)讓時(shí)，股份持有人應(yīng)先到本公司進(jìn)行股份持有查詢(xún)，轉(zhuǎn)讓雙方至 上海證券交易所法律部申請(qǐng)辦理股份轉(zhuǎn)讓確認(rèn)，上海證券交易所法律部審核通過(guò) 后，轉(zhuǎn)讓雙方再到本公司辦理過(guò)戶(hù)登記手續(xù)。 2、 股份轉(zhuǎn)讓涉及擬通過(guò)公開(kāi)股份轉(zhuǎn)讓信息

14、方式轉(zhuǎn)讓股份的，股份持有人應(yīng)當(dāng)在 辦理股份查詢(xún)的同時(shí)申請(qǐng)將擬轉(zhuǎn)讓?zhuān)ㄊ召?gòu)）的股份予以臨時(shí)保管，股份臨時(shí)保管 的有效期不得超過(guò)一年。轉(zhuǎn)讓雙方到本公司辦理過(guò)戶(hù)登記手續(xù)時(shí)，股份持有人應(yīng) 先申請(qǐng)將臨時(shí)保管予以解除。 3、 股份臨時(shí)保管期限屆滿(mǎn)或者司法機(jī)關(guān)對(duì)股份采取強(qiáng)制執(zhí)行措施的，相應(yīng)股份 的臨時(shí)保管自動(dòng)解除。 4、 辦理無(wú)限售條件流通股份協(xié)議轉(zhuǎn)讓時(shí)，本公司受理業(yè)務(wù)的當(dāng)天，若指定交易 的證券公司辦理了相關(guān)證券的協(xié)助司法執(zhí)行業(yè)務(wù)（日終處理順序在先），將可能 導(dǎo)致本公司已受理的上述轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)無(wú)法辦理成功。 5、 轉(zhuǎn)讓雙方證券賬戶(hù)均應(yīng)為合格賬戶(hù)；屬不合格賬戶(hù)的，應(yīng)在所屬證券公司處 先行辦理賬戶(hù)規(guī)范手續(xù)。 6、 本指南要求提供的材料以中文文本為準(zhǔn)，凡用外文書(shū)寫(xiě)的，應(yīng)當(dāng)附有經(jīng)公證 的中文譯本。 7、 業(yè)務(wù)接待時(shí)間：星期一至星期五