上海人民幣特種股票管理規(guī)定實施細則

1、上海人民幣特種股票管理規(guī)定實施細則Document number 980KGB-6898YT-769T8CB-246UT-18GGO8上海市人民幣特種股票管理辦法實施細則第一章總則第一條為了做好人民幣特種股票（以下簡稱 B 種股票）的發(fā)行、交易、管理工作、保護者的合法權益，根據(jù)上海市交易管理辦法、上海市人民幣特種股票管理辦法以及國家和上海市有關政策法令，特制定本實施細則。第二章折算率第二條 B 種股票在發(fā)行、交易和股息、紅利發(fā)放等所涉及的 （限于美元現(xiàn)匯）與人民幣的折算價格（以下簡稱折算率）,按上 海外匯調(diào)劑中心公布的上一星期美元現(xiàn)匯交易的加權平均價計算。前款“上一星期”是指承銷首 H、交易成

2、交日、股息、紅利發(fā)放宣布 FI的上一個日歷星期。第三章業(yè)務專柜第三條經(jīng)主管機關批準的境內(nèi)可經(jīng)營 B種股票業(yè)務的證券經(jīng)營機構（以下簡稱證券經(jīng)營機構）須設立 B種股票業(yè)務專柜（以下簡稱專柜）。專柜須在明顯處顯示有效的折算率。專柜負責人應有三年以上從事證券業(yè)務或外匯業(yè)務的資歷。專柜負責人的任命須報主管機關核準。第四條 B 種股票在發(fā)行、交易和股息、紅利發(fā)放等所涉及的外 匯與人民幣的折算必須在專柜進行，專柜須出具折算單，折算不收 取手續(xù)費。第四章現(xiàn)匯專戶第五條 B 種股票發(fā)行公司須在主管機關批準的可經(jīng)營外匯業(yè)務 的金融機構開立“B 種股票現(xiàn)匯專戶”（以下簡稱現(xiàn)匯專戶）?，F(xiàn)匯專戶限用于 B 種股票發(fā)行所

3、得外匯的存儲，現(xiàn)匯專戶中的 外匯轉(zhuǎn)入營運帳戶須報主管機關備案。第五章股息、紅利第六條 B種股票發(fā)行公司須在股息、紅利的實際發(fā)放日前 20天，向主管機關提交董事會發(fā)放股息、紅利的決議、B種股票股東名冊和份額、發(fā)放股息、紅利的外匯來源以及發(fā)放形式等文件，經(jīng)核準后才可發(fā)放。第六章股東權利和義務第七條 B種股票的所有者享有同人民幣股票的股東同等的權利、承擔同等的義務。第七章境內(nèi)證券經(jīng)營機構第八條境內(nèi)證券經(jīng)營機構經(jīng)營 B 種股票業(yè)務須具備下列條件:（一）經(jīng)營 B種股票外匯業(yè)務的許可證。（二）完善的電信設備和一定數(shù)量的業(yè)務人員。（三）主管機關出具的經(jīng)營 B種股票業(yè)務的批準文件。第九條除特別批準外，境內(nèi)證券

4、經(jīng)營機構不得以任何方式自營買賣 B 種股票。第十條境內(nèi)證券經(jīng)營機構必須保存 B 種股票交易記錄三年，以備核查。第十一條以下原始記錄作為 B種股票代理買賣業(yè)務的證明：種股票投資者的開戶書。2. 在境內(nèi)買賣 B種股票的個人投資者簽字的 B種股票委托買賣單據(jù)和證券經(jīng)營機構成交確認單據(jù)。3. 在境內(nèi)買賣 B種股票的機構投資者的授權代表的委托買賣電傳和證券經(jīng)營機構成交確認電傳。4.境外證券代理商委托買賣電傳和證券經(jīng)營機構成交確認電傳。5. 上海證券交易所出具的 B種股票成交清單。第八章境外證券代理商第十二條境外金融機構中請代理商資格，由境內(nèi)證券經(jīng)營機構 推薦，報主管機關批準。第十三條境外證券代理商的實收

5、資本須在一千萬美元以上， 在 當?shù)貜氖伦C券買賣業(yè)務的歷史在五年以上，具有良好的商業(yè)信譽， 并具有合適的辦公場地和足夠的證券從業(yè)人員。第十四條作為境內(nèi)證券經(jīng)營機構在境外的 B種股票代理商必須 與境內(nèi)證券經(jīng)營機構簽訂代理協(xié)議書。代理協(xié)議書必須訂明雙方的 權利和義務、詳細的操作方法和違約責任等。代理協(xié)議書須報主管 機關核準。第十五條境外證券代理商必須遵守中國主管機關制定的 B種股 票法規(guī)和條例。第九章境外分銷商第十六條境外金融機構可向主管機關中請 B種股票分銷商的資 格。只有取得上海市 B種股票分銷商資格的境外金融機構才能經(jīng)營 B 種股票的分銷業(yè)務。第十章發(fā)行第十七條中請發(fā)行 B種股票時，發(fā)行者應向

6、主管機關提交上 海市證券交易管理辦法第九條、第十條和第十一條規(guī)定的有關文件。第十八條除特別批準外，B種股票發(fā)行者應具備一定的創(chuàng)匯能 力。第十九條以承銷團的形式發(fā)行 B 種股票時，承銷團中的主承銷 機構須為境內(nèi)證券經(jīng)營機構。第二十條主承銷與境外分銷商簽訂分銷協(xié)議前，主承銷機構應 向主管機關提交境外分銷商草簽代表的公司授權書和正式簽約代表 的公司授權書。第二十一條 B 種股票發(fā)行者與主承銷機構簽訂的 B 種股票承銷 協(xié)議、主承銷機構與境內(nèi)境外分銷商簽訂的分銷協(xié)議都須報主管機 關核準。第二十二條參加承銷團的境內(nèi)和境外金融機構須將其承銷所得 外匯，在經(jīng)主管機關批準的承銷期結束后五天內(nèi)全部劃入主承銷機

7、構在境內(nèi)的外匯帳戶。違反前款規(guī)定者，每逾期一天，其遲劃外匯金額按隔夜 LIBOR+ %的利率 I句主承銷機構付息。第二十三條主承銷機構須于 B種股票承銷期結束后七天內(nèi)，將 發(fā)行 B種股票所得外匯全部劃入 B 種股票發(fā)行公司的現(xiàn)匯專戶。違反前款規(guī)定者，每逾期一天，其遲劃外匯金額按隔夜 LIBOR+ %的利率向 B種股票發(fā)行公司付息。第二十四條主承銷機構須于承銷期結束后十天內(nèi)向證券主管機關提供承銷報告。承銷報告須詳細說明承銷的全過程和最終結果，包括 B 種股票全部股東名單和份額。第十一章交易開戶第二十五條買賣 B 種股票的投資者必須在上海證券交易所開立 B種股票帳戶。第二十六條證券經(jīng)營機構也可憑境

8、內(nèi) B 種股票個人投資者有效 的護照和身份證，或機構投資者的董事會決議書和授權代表有效的 護照和身份證代其在上海證券交易所開立 B種股票帳戶。證券經(jīng)營機構也可憑境外證券代理商的介紹開戶委托書代境外 個人和機構投資者在上海證券交易所開立 B種股票帳戶。授權代表必須為境外居民。第十二章交易第二十七條買賣 B種股票必須委托證券經(jīng)營機構辦理。第二十八條個人投資者在境內(nèi)買賣 B種股票時，須出具 B 種股 票帳戶木和本人的有效身份證件，并填寫委托買賣單據(jù)。機構投資者在境內(nèi)買賣 B 種股票時，只有授權代表才能發(fā)出委托買賣指令。第二十九條投資者在境外委托買賣 B 種股票時，必須通過境外 證券代理商辦理有關手續(xù)

9、。第三十條 B 種股票采用無票交易的方式和電腦自動過戶的方法，在上海證券交易所交易。禁止在場外進行非法交易。第三十一條投資者在委托買入 B 種股票時，保證金的交納與否，以及保證金的額度，由證券經(jīng)營機構決定。第三十二條投資者在委托證券經(jīng)營機構買賣指令結束的當天， 當委托買入無法全部成交時，如己交付了保證金，證券經(jīng)營機構須 于次日木地時間下午三點以前，把未成交部分的外匯保證金劃入投 資者在結算的帳戶。 每逾期一天， 須按隔夜 LIBOR+%的利率付給 投資者利息。如投資者書而同意外匯保證金繼續(xù)存放在證券經(jīng)營機構在結算銀行的外匯帳戶中，結算銀行支付外匯保證金的利息后，證券經(jīng)營機構須把該種利息全部返還

10、給投資者。第三十三條 本實施細則對 B種股票交易的未盡事項，按上海證 券交易所人民幣特種股票交易業(yè)務的補充規(guī)定辦理。第十三章清算交割第三十四條 B種股票在成交日后的第三個營業(yè)日(T+3)清算 交割。營業(yè) H指上海市 B種股票業(yè)務結算銀行、上海證券交易所和 紐約的銀行同時營業(yè)的工作 Ro第三十五條證券經(jīng)營機構與上海證券交易所的清算交割為一級 清算，一級清算按上海證券交易所的有關規(guī)定辦理。第三十六條經(jīng)營 B 種股票的會員須向上海證券交易所交納外匯 清算保證金。會員還須把一定金額的外匯存入結算銀行作為 B種股 票的清算風險基金。第三十七條證券經(jīng)營機構與境外代理商、 投資者的清算交割為 二級清算。二級

11、清算按證券經(jīng)營機構和境外代理商、投資者之間的 協(xié)議辦理。第三十八條證券經(jīng)營機構和境外代理商都須在結算銀行存入一 定金額的外匯作為結算保證金。第三十九條在成交日后第三個營業(yè)日北京時間下午四點以前，會員違反清算協(xié)議的，上海證券交易所可動用該會員的外匯清算保 證金用于清算。動用外匯清算保證金仍不足以支付清算金額的，上 海證券交易所可要求動用該會員的清算風險基金用于清算。境外代理商、投資者違反結算協(xié)議的，證券經(jīng)營機構可要求動用對方的結算保證金，并要采取措施，追究境外代理商或投資者的責任。證券經(jīng)營機構延期交付外匯，主管機關將責令其賠償損失。第十四章結算銀行第四十條作為上海市 B種股票業(yè)務的結算銀行（以下

12、簡稱結算 銀行）必須具備下列條件：（一）有經(jīng)營外匯業(yè)務許可證的在滬的銀行。（二）有較高的國際知名度。（三）有證券業(yè)務國際結算的豐富經(jīng)驗。（四）主管機關的批準文件。第四十一條上海證券交易所與經(jīng)營 B種股票的會員和結算銀行 須簽訂 B種股票清算協(xié)議書。證券經(jīng)營機構、境外證券代理商與結算銀行須簽訂 B種股票結算協(xié)議書。上述清算協(xié)議書、結算協(xié)議書須報主管機關核準。第四十二條結算銀行一經(jīng)發(fā)現(xiàn)有違反清算協(xié)議書和結算協(xié)議書的現(xiàn)象，須立即報告主管機關。動用清算風險基金和結算保證金，須事前經(jīng)主管機關核準。第十五章有關費用第四十三條 B種股票發(fā)行、買賣等涉及的所有費用一律以人民幣計值，以美元現(xiàn)匯支付。第四十四條經(jīng)

13、紀傭金，委托買賣按實際成交金額收取,十萬元人民幣以上的大宗交易可適當降低，但不得低于。第四十五條過戶費按過戶股票而額總額收取。第四十六條結算費按實際結算額按結算銀行的有關規(guī)定辦理。第十六章保管場所第四十七條人民幣特種股票的保管場所為上海證券交易所。投資者如將 B種股票抵押給外資銀行，可到上海證券交易所辦理有關手續(xù)，取得 B 種股票庫存證明。被抵押的 B 種股票將暫時被凍結。第十七章稅收第四十八條 B種股票買賣雙方須按政府稅務部門的有關規(guī)定交納卬花稅，交納卬花稅事宜在上海證券交易所辦理。B種股票股息、紅利的所得稅，按中華人民共和國個人所得稅法和中華人民共和國外商投資企業(yè)和外國企業(yè)所得稅法的有關規(guī)定辦理。第十八章準據(jù)法及仲裁第四十九條在 B 種股票的發(fā)行、交易等活動生的爭議與糾紛， 爭議雙方須按中華人民共和國的法律和法規(guī)的規(guī)定，通過仲裁解 決。爭議雙方選擇了仲裁方式后，須報主管機關核準。第十九章罰則第五十條違反本實施細則，主管機關將視