一般認證企業(yè)之內部審計人員培訓PPT專題匯報

1、我們高興地回到家，仔細端詳起倉鼠來。我一共買了三只倉鼠，一只白，一只灰，一只黃。它們有烏黑發(fā)亮、水靈靈、圓溜溜的小眼睛，又尖又小的耳朵，小小的鼻子，小小的牙齒，小小的舌頭我們高興地回到家，仔細端詳起倉鼠來。我一共買了三只倉鼠，一只白，一只灰，一只黃。它們有烏黑發(fā)亮、水靈靈、圓溜溜的小眼睛，又尖又小的耳朵，小小的鼻子，小小的牙齒，小小的舌頭單擊此處編輯母版標題樣式 單擊此處編輯母版文本樣式 第二級 第三級 第四級 第五級2021-11-211惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計我們高興地回

2、到家，仔細端詳起倉鼠來。我一共買了三只倉鼠，一只白，一只灰，一只黃。它們有烏黑發(fā)亮、水靈靈、圓溜溜的小眼睛，又尖又小的耳朵，小小的鼻子，小小的牙齒，小小的舌頭我們高興地回到家，仔細端詳起倉鼠來。我一共買了三只倉鼠，一只白，一只灰，一只黃。它們有烏黑發(fā)亮、水靈靈、圓溜溜的小眼睛，又尖又小的耳朵，小小的鼻子，小小的牙齒，小小的舌頭單擊此處編輯母版標題樣式 單擊此處編輯母版文本樣式 第二級 第三級 第四級 第五級2021-11-212惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計內部審計目的、工作職責及

3、范圍審計機構和人員內部審計的依據(jù)、權限審計工作程序我們高興地回到家，仔細端詳起倉鼠來。我一共買了三只倉鼠，一只白，一只灰，一只黃。它們有烏黑發(fā)亮、水靈靈、圓溜溜的小眼睛，又尖又小的耳朵，小小的鼻子，小小的牙齒，小小的舌頭我們高興地回到家，仔細端詳起倉鼠來。我一共買了三只倉鼠，一只白，一只灰，一只黃。它們有烏黑發(fā)亮、水靈靈、圓溜溜的小眼睛，又尖又小的耳朵，小小的鼻子，小小的牙齒，小小的舌頭單擊此處編輯母版標題樣式 單擊此處編輯母版文本樣式 第二級 第三級 第四級 第五級2021-11-213惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設

4、計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計總 則我們高興地回到家，仔細端詳起倉鼠來。我一共買了三只倉鼠，一只白，一只灰，一只黃。它們有烏黑發(fā)亮、水靈靈、圓溜溜的小眼睛，又尖又小的耳朵，小小的鼻子，小小的牙齒，小小的舌頭我們高興地回到家，仔細端詳起倉鼠來。我一共買了三只倉鼠，一只白，一只灰，一只黃。它們有烏黑發(fā)亮、水靈靈、圓溜溜的小眼睛，又尖又小的耳朵，小小的鼻子，小小的牙齒，小小的舌頭單擊此處編輯母版標題樣式 單擊此處編輯母版文本樣式 第二級 第三級 第四級 第五級2021-11-214惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊

5、紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計為什么要內部審計？ 為了加強本公司的內部管理工作，根據(jù)中華人民共和國審計法、中華人民共和國內部審計條例、中華人民共和國內部審計準則、內部審計實務指南等相關法律法規(guī)，結合本公司實際情況，查看本公司是否符合以上相關條例。 我們高興地回到家，仔細端詳起倉鼠來。我一共買了三只倉鼠，一只白，一只灰，一只黃。它們有烏黑發(fā)亮、水靈靈、圓溜溜的小眼睛，又尖又小的耳朵，小小的鼻子，小小的牙齒，小小的舌頭我們高興地回到家，仔細端詳起倉鼠來。我一共買了三只倉鼠，一只白，一只灰，一只黃。它們有烏黑發(fā)亮、水靈靈、圓溜溜的小眼睛，又尖又小的耳朵，小小的鼻子，小小的牙齒，小小的舌頭單擊此處編

6、輯母版標題樣式 單擊此處編輯母版文本樣式 第二級 第三級 第四級 第五級2021-11-215惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計內部審計有哪些對象？ 本公司所稱被審計對象，特指本公司各部門、各子公司及上述機構的相關責任人員。我們高興地回到家，仔細端詳起倉鼠來。我一共買了三只倉鼠，一只白，一只灰，一只黃。它們有烏黑發(fā)亮、水靈靈、圓溜溜的小眼睛，又尖又小的耳朵，小小的鼻子，小小的牙齒，小小的舌頭我們高興地回到家，仔細端詳起倉鼠來。我一共買了三只倉鼠，一只白，一只灰，一只黃。它們有烏黑發(fā)亮、

7、水靈靈、圓溜溜的小眼睛，又尖又小的耳朵，小小的鼻子，小小的牙齒，小小的舌頭單擊此處編輯母版標題樣式 單擊此處編輯母版文本樣式 第二級 第三級 第四級 第五級2021-11-216惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計內部審計有哪些類目？ 包括監(jiān)督被審計對象的內部控制制度運行情況，檢查被審計對象會計賬目及其相關資產，監(jiān)督被審計對象預決算執(zhí)行和財務收支，評價重大經濟活動的效益等行為。 我們高興地回到家，仔細端詳起倉鼠來。我一共買了三只倉鼠，一只白，一只灰，一只黃。它們有烏黑發(fā)亮、水靈靈、圓溜溜

8、的小眼睛，又尖又小的耳朵，小小的鼻子，小小的牙齒，小小的舌頭我們高興地回到家，仔細端詳起倉鼠來。我一共買了三只倉鼠，一只白，一只灰，一只黃。它們有烏黑發(fā)亮、水靈靈、圓溜溜的小眼睛，又尖又小的耳朵，小小的鼻子，小小的牙齒，小小的舌頭單擊此處編輯母版標題樣式 單擊此處編輯母版文本樣式 第二級 第三級 第四級 第五級2021-11-217惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計內部審計目的、工作職責及范圍我們高興地回到家，仔細端詳起倉鼠來。我一共買了三只倉鼠，一只白，一只灰，一只黃。它們有烏黑發(fā)亮

9、、水靈靈、圓溜溜的小眼睛，又尖又小的耳朵，小小的鼻子，小小的牙齒，小小的舌頭我們高興地回到家，仔細端詳起倉鼠來。我一共買了三只倉鼠，一只白，一只灰，一只黃。它們有烏黑發(fā)亮、水靈靈、圓溜溜的小眼睛，又尖又小的耳朵，小小的鼻子，小小的牙齒，小小的舌頭單擊此處編輯母版標題樣式 單擊此處編輯母版文本樣式 第二級 第三級 第四級 第五級2021-11-218惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計內部審計目的、工作職責及范圍 內部審計的目的。內部審計工作是在本公司內部建立的一種獨立評價職能。通過內部審

10、計，評價內控制度是否健全、有效，以達到查錯防弊，改進管理，提高經濟效益；協(xié)助公司領導層有效的履行職責，規(guī)范公司運作行為，降低運營風險，完成公公司經營目標 我們高興地回到家，仔細端詳起倉鼠來。我一共買了三只倉鼠，一只白，一只灰，一只黃。它們有烏黑發(fā)亮、水靈靈、圓溜溜的小眼睛，又尖又小的耳朵，小小的鼻子，小小的牙齒，小小的舌頭我們高興地回到家，仔細端詳起倉鼠來。我一共買了三只倉鼠，一只白，一只灰，一只黃。它們有烏黑發(fā)亮、水靈靈、圓溜溜的小眼睛，又尖又小的耳朵，小小的鼻子，小小的牙齒，小小的舌頭單擊此處編輯母版標題樣式 單擊此處編輯母版文本樣式 第二級 第三級 第四級 第五級2021-11-219惠

11、珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計內部審計目的、工作職責及范圍1、制定內部審計工作制度，編制審計工作計劃報董事長審批。2、召開部門會議，圍繞工作計劃制訂審計項目計劃，按照計劃實施審計工作。3、負責收集審計證據(jù)，編制審計底稿。4、編制審計報告，提出審計意見及合理化建議。5、監(jiān)督檢查審計決定的執(zhí)行及落實情況。6、建立健全審計檔案。我們高興地回到家，仔細端詳起倉鼠來。我一共買了三只倉鼠，一只白，一只灰，一只黃。它們有烏黑發(fā)亮、水靈靈、圓溜溜的小眼睛，又尖又小的耳朵，小小的鼻子，小小的牙齒，小小

12、的舌頭我們高興地回到家，仔細端詳起倉鼠來。我一共買了三只倉鼠，一只白，一只灰，一只黃。它們有烏黑發(fā)亮、水靈靈、圓溜溜的小眼睛，又尖又小的耳朵，小小的鼻子，小小的牙齒，小小的舌頭單擊此處編輯母版標題樣式 單擊此處編輯母版文本樣式 第二級 第三級 第四級 第五級2021-11-2110惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計內部審計目的、工作職責及范圍1、財務審計。對被審計對象資產的安全性、完整性，財務收支的合法性、真實性以及其他有關的經濟活動進行審計。 2、內部控制審計。審查公司及子公司用于保

13、證完成經營目標而制定的政策、計劃、程序和規(guī)定等所組成的內部控制系統(tǒng)是否完善，是否得到的有效遵守及執(zhí)行。3、項目預決算審計。對各子公司工程預算、結算、簽證、決算等資料的完整性、真實性，數(shù)據(jù)的真實性、準確性進行審計。我們高興地回到家，仔細端詳起倉鼠來。我一共買了三只倉鼠，一只白，一只灰，一只黃。它們有烏黑發(fā)亮、水靈靈、圓溜溜的小眼睛，又尖又小的耳朵，小小的鼻子，小小的牙齒，小小的舌頭我們高興地回到家，仔細端詳起倉鼠來。我一共買了三只倉鼠，一只白，一只灰，一只黃。它們有烏黑發(fā)亮、水靈靈、圓溜溜的小眼睛，又尖又小的耳朵，小小的鼻子，小小的牙齒，小小的舌頭單擊此處編輯母版標題樣式 單擊此處編輯母版文本樣

14、式 第二級 第三級 第四級 第五級2021-11-2111惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計內部審計目的、工作職責及范圍4、經濟責任審計。對全資、控股子公司以及投資項目的經濟目標、經營責任以及經濟效益進行審計。5、交接、離任審計。核實債權債務，監(jiān)督資產交接；對離任負責人在任職期間履行職責情況、經濟責任進行審計，對其經營業(yè)績進行評價。6、專項審計。對公司經營管理中的重要問題開展專項審計調查。 7、董事長交辦的的舞弊調查及其他審計事宜。我們高興地回到家，仔細端詳起倉鼠來。我一共買了三只倉鼠

15、，一只白，一只灰，一只黃。它們有烏黑發(fā)亮、水靈靈、圓溜溜的小眼睛，又尖又小的耳朵，小小的鼻子，小小的牙齒，小小的舌頭我們高興地回到家，仔細端詳起倉鼠來。我一共買了三只倉鼠，一只白，一只灰，一只黃。它們有烏黑發(fā)亮、水靈靈、圓溜溜的小眼睛，又尖又小的耳朵，小小的鼻子，小小的牙齒，小小的舌頭單擊此處編輯母版標題樣式 單擊此處編輯母版文本樣式 第二級 第三級 第四級 第五級2021-11-2112惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計審計機構和人員我們高興地回到家，仔細端詳起倉鼠來。我一共買了三只

16、倉鼠，一只白，一只灰，一只黃。它們有烏黑發(fā)亮、水靈靈、圓溜溜的小眼睛，又尖又小的耳朵，小小的鼻子，小小的牙齒，小小的舌頭我們高興地回到家，仔細端詳起倉鼠來。我一共買了三只倉鼠，一只白，一只灰，一只黃。它們有烏黑發(fā)亮、水靈靈、圓溜溜的小眼睛，又尖又小的耳朵，小小的鼻子，小小的牙齒，小小的舌頭單擊此處編輯母版標題樣式 單擊此處編輯母版文本樣式 第二級 第三級 第四級 第五級2021-11-2113惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計審計機構和人員聽從成立組建/組織我們高興地回到家，仔細端詳起

17、倉鼠來。我一共買了三只倉鼠，一只白，一只灰，一只黃。它們有烏黑發(fā)亮、水靈靈、圓溜溜的小眼睛，又尖又小的耳朵，小小的鼻子，小小的牙齒，小小的舌頭我們高興地回到家，仔細端詳起倉鼠來。我一共買了三只倉鼠，一只白，一只灰，一只黃。它們有烏黑發(fā)亮、水靈靈、圓溜溜的小眼睛，又尖又小的耳朵，小小的鼻子，小小的牙齒，小小的舌頭單擊此處編輯母版標題樣式 單擊此處編輯母版文本樣式 第二級 第三級 第四級 第五級2021-11-2114惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計審計機構和人員我們高興地回到家，仔細端

18、詳起倉鼠來。我一共買了三只倉鼠，一只白，一只灰，一只黃。它們有烏黑發(fā)亮、水靈靈、圓溜溜的小眼睛，又尖又小的耳朵，小小的鼻子，小小的牙齒，小小的舌頭我們高興地回到家，仔細端詳起倉鼠來。我一共買了三只倉鼠，一只白，一只灰，一只黃。它們有烏黑發(fā)亮、水靈靈、圓溜溜的小眼睛，又尖又小的耳朵，小小的鼻子，小小的牙齒，小小的舌頭單擊此處編輯母版標題樣式 單擊此處編輯母版文本樣式 第二級 第三級 第四級 第五級2021-11-2115惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計審計機構和人員負責工程預決算、工程

19、管理流程審計及監(jiān)督負責財務審計、內部控制審計工作我們高興地回到家，仔細端詳起倉鼠來。我一共買了三只倉鼠，一只白，一只灰，一只黃。它們有烏黑發(fā)亮、水靈靈、圓溜溜的小眼睛，又尖又小的耳朵，小小的鼻子，小小的牙齒，小小的舌頭我們高興地回到家，仔細端詳起倉鼠來。我一共買了三只倉鼠，一只白，一只灰，一只黃。它們有烏黑發(fā)亮、水靈靈、圓溜溜的小眼睛，又尖又小的耳朵，小小的鼻子，小小的牙齒，小小的舌頭單擊此處編輯母版標題樣式 單擊此處編輯母版文本樣式 第二級 第三級 第四級 第五級2021-11-2116惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設

20、計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計審計機構和人員我們高興地回到家，仔細端詳起倉鼠來。我一共買了三只倉鼠，一只白，一只灰，一只黃。它們有烏黑發(fā)亮、水靈靈、圓溜溜的小眼睛，又尖又小的耳朵，小小的鼻子，小小的牙齒，小小的舌頭我們高興地回到家，仔細端詳起倉鼠來。我一共買了三只倉鼠，一只白，一只灰，一只黃。它們有烏黑發(fā)亮、水靈靈、圓溜溜的小眼睛，又尖又小的耳朵，小小的鼻子，小小的牙齒，小小的舌頭單擊此處編輯母版標題樣式 單擊此處編輯母版文本樣式 第二級 第三級 第四級 第五級2021-11-2117惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫

21、郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計審計機構和人員1、審計人員辦理審計事項，與被審計對象或者審計事項有利害關系的或者利益沖突的，應當回避。2、審計人員依法行使職權，受法律保護，任何人不得打擊報復，違者將嚴肅處理，觸犯刑律的將追究法律責任。3、對違反審計工作規(guī)定的單位和個人由根據(jù)情節(jié)輕重，給予行政處分、經濟處罰，或者提請有關部門處理。我們高興地回到家，仔細端詳起倉鼠來。我一共買了三只倉鼠，一只白，一只灰，一只黃。它們有烏黑發(fā)亮、水靈靈、圓溜溜的小眼睛，又尖又小的耳朵，小小的鼻子，小小的牙齒，小小的舌頭我們高興地回到家，仔細端詳起倉鼠來。我一共買了三只倉鼠，一只白，一只灰，一只黃。它們有烏黑

22、發(fā)亮、水靈靈、圓溜溜的小眼睛，又尖又小的耳朵，小小的鼻子，小小的牙齒，小小的舌頭單擊此處編輯母版標題樣式 單擊此處編輯母版文本樣式 第二級 第三級 第四級 第五級2021-11-2118惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計內部審計的依據(jù)、權限我們高興地回到家，仔細端詳起倉鼠來。我一共買了三只倉鼠，一只白，一只灰，一只黃。它們有烏黑發(fā)亮、水靈靈、圓溜溜的小眼睛，又尖又小的耳朵，小小的鼻子，小小的牙齒，小小的舌頭我們高興地回到家，仔細端詳起倉鼠來。我一共買了三只倉鼠，一只白，一只灰，一只黃。

23、它們有烏黑發(fā)亮、水靈靈、圓溜溜的小眼睛，又尖又小的耳朵，小小的鼻子，小小的牙齒，小小的舌頭單擊此處編輯母版標題樣式 單擊此處編輯母版文本樣式 第二級 第三級 第四級 第五級2021-11-2119惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計內部審計的依據(jù)、權限我們高興地回到家，仔細端詳起倉鼠來。我一共買了三只倉鼠，一只白，一只灰，一只黃。它們有烏黑發(fā)亮、水靈靈、圓溜溜的小眼睛，又尖又小的耳朵，小小的鼻子，小小的牙齒，小小的舌頭我們高興地回到家，仔細端詳起倉鼠來。我一共買了三只倉鼠，一只白，一只灰

24、，一只黃。它們有烏黑發(fā)亮、水靈靈、圓溜溜的小眼睛，又尖又小的耳朵，小小的鼻子，小小的牙齒，小小的舌頭單擊此處編輯母版標題樣式 單擊此處編輯母版文本樣式 第二級 第三級 第四級 第五級2021-11-2120惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計內部審計的依據(jù)、權限1、有權要求有關單位按時報送生產、經營、財務收支計劃、預算執(zhí)行情況、決算、財務報告和其他有關文件、資料。 2、有權參加公司有關經營、財務管理決策、工程建設、對外投資、重大合同等有關會議。3、參與有關業(yè)務部門研究制定和修改有關規(guī)章制

25、度并督促落實。4、審核有關生產、經營、和財務活動的憑證、帳表、文件，現(xiàn)場勘察檢查資金和財產，檢查財務軟件，查閱有關文件和資料等。我們高興地回到家，仔細端詳起倉鼠來。我一共買了三只倉鼠，一只白，一只灰，一只黃。它們有烏黑發(fā)亮、水靈靈、圓溜溜的小眼睛，又尖又小的耳朵，小小的鼻子，小小的牙齒，小小的舌頭我們高興地回到家，仔細端詳起倉鼠來。我一共買了三只倉鼠，一只白，一只灰，一只黃。它們有烏黑發(fā)亮、水靈靈、圓溜溜的小眼睛，又尖又小的耳朵，小小的鼻子，小小的牙齒，小小的舌頭單擊此處編輯母版標題樣式 單擊此處編輯母版文本樣式 第二級 第三級 第四級 第五級2021-11-2121惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠

26、珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計內部審計的依據(jù)、權限5、對與審計事項有關的部門和個人進行詢查，并取得有關證明材料。 6、發(fā)現(xiàn)被審計單位轉移、隱匿、篡改、毀損會計憑證、會計賬簿、會計報表以及其他有關資料的，有權予以制止；對阻撓、妨礙審計工作以及拒絕提供帳表和有關資料的，有權向公司提出追究其責任的建議。7、有權對被審計對象提出改進經營管理、提高經濟效益的建議，并監(jiān)督建議的執(zhí)行情況。8、對嚴重違反公司規(guī)定及相關法規(guī)，或因失職造成公司嚴重損失的直接責任人員及其直屬領導，有權提出處理建議。我們高興地回到家，仔細端詳起倉

27、鼠來。我一共買了三只倉鼠，一只白，一只灰，一只黃。它們有烏黑發(fā)亮、水靈靈、圓溜溜的小眼睛，又尖又小的耳朵，小小的鼻子，小小的牙齒，小小的舌頭我們高興地回到家，仔細端詳起倉鼠來。我一共買了三只倉鼠，一只白，一只灰，一只黃。它們有烏黑發(fā)亮、水靈靈、圓溜溜的小眼睛，又尖又小的耳朵，小小的鼻子，小小的牙齒，小小的舌頭單擊此處編輯母版標題樣式 單擊此處編輯母版文本樣式 第二級 第三級 第四級 第五級2021-11-2122惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計審計工作程序我們高興地回到家，仔細端詳起

28、倉鼠來。我一共買了三只倉鼠，一只白，一只灰，一只黃。它們有烏黑發(fā)亮、水靈靈、圓溜溜的小眼睛，又尖又小的耳朵，小小的鼻子，小小的牙齒，小小的舌頭我們高興地回到家，仔細端詳起倉鼠來。我一共買了三只倉鼠，一只白，一只灰，一只黃。它們有烏黑發(fā)亮、水靈靈、圓溜溜的小眼睛，又尖又小的耳朵，小小的鼻子，小小的牙齒，小小的舌頭單擊此處編輯母版標題樣式 單擊此處編輯母版文本樣式 第二級 第三級 第四級 第五級2021-11-2123惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計審計工作程序我們高興地回到家，仔細端詳

29、起倉鼠來。我一共買了三只倉鼠，一只白，一只灰，一只黃。它們有烏黑發(fā)亮、水靈靈、圓溜溜的小眼睛，又尖又小的耳朵，小小的鼻子，小小的牙齒，小小的舌頭我們高興地回到家，仔細端詳起倉鼠來。我一共買了三只倉鼠，一只白，一只灰，一只黃。它們有烏黑發(fā)亮、水靈靈、圓溜溜的小眼睛，又尖又小的耳朵，小小的鼻子，小小的牙齒，小小的舌頭單擊此處編輯母版標題樣式 單擊此處編輯母版文本樣式 第二級 第三級 第四級 第五級2021-11-2124惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計審計工作程序按照年度內部審計工作計劃

30、，審計部確定項目審計計劃，報公司董事長批準后實施。 審計部根據(jù)項目審計計劃，選派審計人員組成審計小組，并指定主審人員，審計小組實行主審負責制。主審人員負責制定審計方案。必要時，可申請其他專業(yè)人員參與審計或提供專業(yè)建議。通知被審計對象，要求被審計對象提前準備好關生產、經營及財務活動的相關的單據(jù)、憑證、帳表、文件等資料。我們高興地回到家，仔細端詳起倉鼠來。我一共買了三只倉鼠，一只白，一只灰，一只黃。它們有烏黑發(fā)亮、水靈靈、圓溜溜的小眼睛，又尖又小的耳朵，小小的鼻子，小小的牙齒，小小的舌頭我們高興地回到家，仔細端詳起倉鼠來。我一共買了三只倉鼠，一只白，一只灰，一只黃。它們有烏黑發(fā)亮、水靈靈、圓溜溜的小眼睛，又尖又小的耳朵，小小的鼻子，小小的牙齒，小小的舌頭單擊此處編輯母版標題樣式 單擊此處編輯母版文本樣式 第二級 第三級 第四級 第五級2021-11-2125惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊紫郁設計惠珊