新經(jīng)濟形勢下企業(yè)營運資金管理思考

1、    新經(jīng)濟形勢下企業(yè)營運資金管理思考    唐恒昆摘要：新經(jīng)濟形勢下，企業(yè)應當積極思考營運資金管理模式的建設，及時發(fā)現(xiàn)營運資金管理中存在的不足，找尋到一系列有效的監(jiān)管措施，進而增強企業(yè)對資金的管理能力，提升企業(yè)的市場競爭能力。關鍵詞：新經(jīng)濟形式;企業(yè)運營;資金管理;思考問題隨著社會的發(fā)展，人們越來越關注著企業(yè)的運行情況，資金運營管理已經(jīng)成為企業(yè)刻不容緩的基本任務之一，也是企業(yè)需要考慮的重點問題之一。企業(yè)運營資金管理在新形勢下的基本概念及基本特點營運資金管理指的是企業(yè)針對資金的流動提出的一系列管理措施，對財務現(xiàn)有貨幣資金、應收賬款、短期投資、應收票據(jù)及

2、存貨進行有效的監(jiān)管，及時掌控著流動資產與流動負債之間的關系，了解到公司當前的負債情況，明確各個階段的資金走向。營運資金管理具有周期短的特點， 可以快速、高效地完成資金的監(jiān)控工作，解決短期的籌資問題，形成非現(xiàn)金形態(tài)的資金運營形式，利用存貨、應收賬款等項目完成公司對資金的掌控工作。運營資金管理具有波動性的特點，極易受到市場變化的影響，容易被市場走向所限制，存在很大的波動范圍，需要多樣化的資金來源用以解決當前所面臨的問題，及時補充企業(yè)所面臨的資金短缺情況。企業(yè)運營資金管理在新形勢下存在的主要問題缺乏充足的運營資金，無法重視對運營資金的管理在新經(jīng)濟形勢下，企業(yè)面臨著運營資金短缺的問題，缺乏充足的資金來

3、源，無法充分重視營運資金管理制度的開展情況，不能及時解決現(xiàn)存的財務問題，這大大限制了企業(yè)的發(fā)展，降低了企業(yè)掌控成本的能力。企業(yè)常常向金融機構進行貸款，欠下巨額的財務款項，無法及時獲得自己所需要的融資，不能合理利用自身現(xiàn)有的資金狀況，缺乏良好的管理方法，未能形成健全的財務監(jiān)管人員建設體制，嚴重影響了企業(yè)的運行情況，降低了企業(yè)的運行效率。缺乏良好的運營資金管理模式，無法加強財務控制力度企業(yè)無法緊緊追隨新經(jīng)濟形式發(fā)展的步伐，不能及時適應科技的發(fā)展現(xiàn)狀，缺乏良好的資金運營管理模式，未能及時更新財務的管理形式，使財務管理模式較為落后，形成陳舊的監(jiān)管觀念，落后于社會科技發(fā)展的腳步，不能適應社會經(jīng)濟的發(fā)展，

4、無法滿足信息時代的需求。企業(yè)對財務控制力度不足，不能準確地預測出現(xiàn)金的具體流量情況，無法監(jiān)控出現(xiàn)金流通的方向，對現(xiàn)金監(jiān)管形勢缺乏科學性的分析與探測，過量購置一些不能發(fā)揮效用的不動產，這導致企業(yè)的現(xiàn)金情況受到限制，過于增加企業(yè)現(xiàn)金監(jiān)管的負擔。資金運營效率偏低，無法嚴格把控每一個實施環(huán)節(jié)在新經(jīng)濟形式下，企業(yè)對運營資金的管理存在許多的問題，無法提高資金運營的效率，創(chuàng)建出不合理的營運資金結構，不能提高貨幣資金管理的效率，這導致企業(yè)形成嚴重失衡的資金管理結構，增加了他們的運行風險，降低了他們的經(jīng)濟收益。企業(yè)往往對短期借款管理形式存在管理不當?shù)男袨榉绞?，不能及時掌控到自身的借款形式，沒有充分考慮到自身所具

5、有的償還能力，無法對應收賬款形成嚴格的控制，這嚴重影響了營運資金業(yè)績的提升，為企業(yè)引發(fā)了一系列財務危機。企業(yè)運營資金管理在新形勢下實施的具體策略構建完善的資金運營管理模式，優(yōu)化資金運營結構隨著社會的發(fā)展，企業(yè)應當積極滿足新經(jīng)濟形式提出的要求，構建出完善的資金營運管理模式，創(chuàng)建出合理的財務監(jiān)管方案，積極迎接科技發(fā)展所形成的全新挑戰(zhàn)，樹立起正確的監(jiān)管觀念，從而提升企業(yè)對資金走向的管理，提升他們對現(xiàn)金的監(jiān)管水平。企業(yè)應當優(yōu)化整個資金管理的結構，創(chuàng)建出財務結算監(jiān)管中心，設置出有效的監(jiān)督管理部門，進一步完善整個資金運營結構管理模式的建設，強化對企業(yè)現(xiàn)金的管理與監(jiān)控，有效地擴大資金管理的范圍，創(chuàng)造出良好的

6、監(jiān)制條件。強化對貨幣資金的管理形式，實現(xiàn)資金流出與流入相協(xié)調的效果貨幣管理是一個企業(yè)運行的根本，也是企業(yè)資金運營管理的重要組成成分。在新經(jīng)濟形勢下，企業(yè)應不斷強化貨幣資金的管理形式，積極遵循職能分割的建立機制，合理地創(chuàng)設出會計、出納等多種財務監(jiān)管崗位，有效地采用貨幣資金持有量監(jiān)管模型，從而提升現(xiàn)金的應用效率，促進現(xiàn)金得到全面化的應用。企業(yè)應充分利用貨幣所具有的浮游量，積極轉變傳統(tǒng)的監(jiān)管模式，努力減少自身所具有的負債情況，保持現(xiàn)金流出與流入之間的平衡，從而實現(xiàn)現(xiàn)金流出與流入之間相協(xié)調的效果，提升貨幣現(xiàn)金的利用率。增加對應收賬款的掌控，謹慎地分析和跟蹤賬款的流動情況應收賬款是企業(yè)營運資金管理的重要組成部分，也是他們對自身資金管理效果的衡量方式。企業(yè)應積極適應新經(jīng)濟形式發(fā)展的趨勢，增加對應收賬款的掌控，制定出科學合理的信用政策實施制度，有效地掌控著應收賬款的管理與規(guī)劃，創(chuàng)建出完善的應收賬款預警機制，從而提升企業(yè)對應收賬款的管理水平，促進企業(yè)形成可持續(xù)發(fā)展趨勢。企業(yè)需充分分析和跟蹤應收賬款的具體情況，了解到應收賬款的實施情況，建立起明確的財務監(jiān)管機制，謹慎地掌握到每一步應收賬款的流動方向，進而提升企業(yè)對資金的掌控能力，增強財務人員的辦事效率。（作者單