某公司財務(wù)部崗位KPI組成表

1、財務(wù)部崗位KPI組成表財務(wù)經(jīng)理KPI組成表KPI考核周期考核標(biāo)準(zhǔn)KPI說明權(quán)重計算方式信息來源考核目的一般差錯次數(shù)半年12次/年見KPI說明表30%100- （ A-3）*6 季度100- （ A-12）*6 年度總監(jiān)抽檢記錄避免差錯，提高工作質(zhì)量客戶投訴次數(shù)半年0財務(wù)總監(jiān)一級接到客戶投訴的數(shù)量，見附表25%100-A*20特殊記錄及處理意見提高工作質(zhì)量部門費用完成率半年100%財務(wù)術(shù)語15%200A<85%= 100-( A-1)*2000/30A>115%部門成本中心報表提高部門管理水平合理化建議數(shù)量半年（年度指標(biāo)分解）4次/年見KPI說明表15%100- (1-A)*15季度

2、100- ( 4-A)*15年度總監(jiān)確認(rèn)加強公司財務(wù)管理與控制融資計劃完成率年度100%財務(wù)術(shù)語8%100-(1-A)*50財務(wù)報表更好地完成公司融資工作融資費用率年度B（百分?jǐn)?shù)）財務(wù)術(shù)語7%100-(A-B)*10000財務(wù)部總監(jiān)確認(rèn)降低融資成本,減少資金無效占用備注：計算方式中A表示實際完成數(shù)，B表示公司計劃中規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)財務(wù)經(jīng)理KPI說明表考核指標(biāo)具體內(nèi)容一般差錯次數(shù)財務(wù)總監(jiān)一個月至少抽檢3個環(huán)節(jié)，特大差錯=10次一般差錯，重大差錯=5次一般差錯，特大差錯 包括員工泄密，營私舞弊，錯誤支付無法追回及其他給公司造成重大損失（萬元以上）的行為等，重 大差錯包括錯誤支付可追回，重大報表填報錯誤，

3、原始票據(jù)丟失及其他給公司造成一般損失（萬元以 下）的行為。一般差錯含一般報表填報錯誤，會計事項處理錯誤，不按公司有關(guān)制度開展工作，報告、 報表填報不及時（推遲一天記一次）等。客戶投訴次數(shù)由于不符合公司制度的行為引起的來自經(jīng)銷商、職能部門、部門內(nèi)員工、關(guān)系單位的投訴行為，兼顧 總監(jiān)意見合理化建議合理化建議是指能夠提高公司經(jīng)營業(yè)績、部門經(jīng)營效率的建議財務(wù)經(jīng)理考核流程一般差錯次數(shù)客戶投訴 次數(shù)部門費用完成率合理化建議數(shù)量融資計劃完 成率融資費用財務(wù)部財務(wù)分析師KPI組成表KPI考核周期考核標(biāo)準(zhǔn)KPI說明權(quán)重計算方式信息來源考核目的編制公司年報質(zhì)量年度80%略50%軟指標(biāo)評分表財務(wù)部公司年報真實、公允

4、向外部發(fā)布和披露信息現(xiàn)狀分析季度80%略30%軟指標(biāo)評分表財務(wù)部月財務(wù)分析報告隨時監(jiān)控公司的運作是否健康日常問題的監(jiān)控和解決季度100%略20%軟指標(biāo)評分表財務(wù)總監(jiān)工作記錄加強公司的控制，保證問題的及時解決財務(wù)部財務(wù)分析師軟指標(biāo)評分表表一：編制公司年報評分表（財務(wù)總監(jiān)填寫）請針對財務(wù)分析師編制的年報綜合以下三方面評分軟指標(biāo)評分項目權(quán)重得分加權(quán)得分報告及時提出20%報告內(nèi)容的全面性30%報告質(zhì)量50%總計100%表二：現(xiàn)狀分析評分表（財務(wù)經(jīng)理填寫）請針對財務(wù)分析師提交的現(xiàn)狀分析評分表綜合以下三方面評分軟指標(biāo)評分項目權(quán)重得分加權(quán)得分現(xiàn)狀分析的及時性20%分析報告數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性40%分析報告的指導(dǎo)性4

5、0%總計100%表三：日常問題的監(jiān)控和解決評分表（財務(wù)經(jīng)理填寫）請針對財務(wù)分析師提對日常問題的跟蹤綜合以下兩方面評分軟指標(biāo)評分項目權(quán)重得分加權(quán)得分日常問題的解決進度40%日常問題的解決結(jié)果60%總計100%財務(wù)分析師考核流程編制公司 年報現(xiàn)狀分析日常問題 的監(jiān)控與 解決財務(wù)部成本會計KPI組成表KPI考核周期考核標(biāo)準(zhǔn)KPI說明權(quán)重計算方式信息來源考核目的成本分析報告半年100分指根據(jù)成本 核算結(jié)果作 出的分析報 告40%軟指標(biāo)評分表成本會計工作報告加強公司成本的控制，保證問題的及時 解決合理化建議季度100分指對降低成 本或改善流 程有直接幫 助的建議30%軟指標(biāo)評分表財務(wù)總監(jiān)工作記錄促進成本

6、管理工作更有效地開展材料價格的合理性季度100分指的是采購 部材料采購 價格的合理 性30%軟指標(biāo)評分表成本會計材料價格列表加強材料價格監(jiān)控成本會計軟指標(biāo)評分表表一：成本分析報告評分表（財務(wù)經(jīng)理填寫）請針對成本會計編制的成本分析報告綜合以下三方面評分軟指標(biāo)評分項目權(quán)重得分加權(quán)得分報告提交的及時性20%報告內(nèi)容的全面性30%報告質(zhì)量50%總計100%表二：合理化建議評分表（財務(wù)經(jīng)理填寫）請針對成本會計提交的現(xiàn)狀分析評分表綜合以下三方面評分軟指標(biāo)評分項目權(quán)重得分加權(quán)得分合理化建議的頻度20%合理化建議的有效性40%合理化建議的創(chuàng)新性40%總計100%表三：材料價格的合理性評分表（財務(wù)經(jīng)理填寫）請針

7、對成本會計監(jiān)督下的材料價格合理性綜合以下兩方面評分軟指標(biāo)評分項目權(quán)重得分加權(quán)得分抽檢材料的代表性40%價格與市場價的比較60%總計100%成本會計考核流程成本分析報_告合理化建議材料價格 的合理性財務(wù)部核算組組長KPI組成表KPI考核周期考核標(biāo)準(zhǔn)KPI說明權(quán)重計算方式信息來源考核目的日常核算組織工作及時、準(zhǔn)確完成季度及時：月度在3 日之前；年度在 次年1月15日 之前及時：體現(xiàn)在各個核算崗位的結(jié)帳工作 的及時性上錯誤：非原則性25%50%延遲1天得80分延遲2天得60分延遲2天以上得0分部門經(jīng)理日常SAP系統(tǒng)檢杳保證核算工作的及時、準(zhǔn)確進行準(zhǔn)確：錯誤次數(shù)為025%錯誤0次得100分錯誤w 2次

8、得90分 錯誤w 3次得60分錯誤3次得0分稅項工作的及時、準(zhǔn)確完成季度達到稅務(wù)要求該工作的進行完全按照稅務(wù)要求進行20%達到要求得100分達不到要求得0分稅務(wù)局罰款反映保證稅務(wù)工作的順利進行固定資產(chǎn)核算正確日常 帳務(wù) 處理 正確季度出錯次數(shù)：0次W=出錯次數(shù)管理、盤點的正確是軟指標(biāo)10%W=0100 分0<W < 190 分1< W < 260分W>20 分SAP系統(tǒng)保證固定資產(chǎn)核算準(zhǔn)確管理、 盤點 的正 確100分根據(jù)盤點報告10%見軟指標(biāo)評分表本崗位提交盤點報告保證固定資產(chǎn)核算準(zhǔn)確檔案保管完整、及時季度100分每季度末提交檔案清冊，由部門經(jīng)理抽查并打分10%

9、見軟指標(biāo)評分表本崗位每季度末提交檔案清冊保證檔案的完整、安全軟指標(biāo)評分表表一：盤點報告評分表（財務(wù)經(jīng)理填寫）請針對核算組組長提交的盤點報告從以下二方面評分考評項目權(quán)重得分加權(quán)得分完整性50%正確性50%總計100%表二：檔案清冊抽查情況評分表（財務(wù)經(jīng)理填寫）請根據(jù)檔案清冊抽查情況從以下二方面評分考評項目權(quán)重得分加權(quán)得分完整性50%及時性50%總計100%財務(wù)部銷售、應(yīng)收款會計KPI組成表KPI考核周期考核標(biāo)準(zhǔn)KPI說明權(quán)重計算方式信息來源考核目的出錯率=錯誤數(shù)/增殖稅票W=0100分當(dāng)月所有發(fā)票數(shù)0<W < 1%90分5核算組長日保證發(fā)票業(yè)務(wù)正確的保管與開錯誤指非原則性301%&l

10、t;W < 2%80分發(fā)票業(yè)務(wù)季度每月出錯率為零0常抽查及月的及時、準(zhǔn)確具/、錯誤，虛開、假%2%<W < 3%60分%報表處理報等原則性錯誤W>3%0分除外郵寄的及時性15、25日開具的發(fā) 票在月底前、月底開 具的發(fā)票在次月 5 日前必須寄出20%每延遲1天扣10分延遲3天得60分延遲3天以上得0分郵寄記錄與經(jīng)銷商定期對帳工作的及時完成季度每季度第一個月前15天內(nèi)發(fā)出對帳通知單如遇法定節(jié)假日則期限順延20%每延遲1天，扣10分延遲5天以上，得0分發(fā)出記錄、回執(zhí)記錄保持經(jīng)銷商帳務(wù)清楚應(yīng)收款分析季度100分每季提交分析報告，從帳期、額度方面分析10%見軟指標(biāo)評分表本崗位提

11、交季度分析報告控制應(yīng)收款情況報稅資料準(zhǔn)備工作的及時、準(zhǔn)確完成季度100分遇節(jié)假日根據(jù)稅務(wù)通知順延10%核算組組長根據(jù)達到標(biāo)準(zhǔn)情 況給其打分。及時：每月6日前完成準(zhǔn)確：無差錯具體見軟指標(biāo)評分表稅務(wù)會計保證報稅工作的順利進行應(yīng)收款日常帳務(wù)處理的及時完成季度月底前當(dāng)月應(yīng)出完的憑證未及時出完的不多于2筆財務(wù)術(shù)語10%N<2100分N=380 分N=460 分N > 50 分財務(wù)報表更好地完成公司融資工作備注：計算方式中W表示出錯率，N表示未及時完成的業(yè)務(wù)筆數(shù)財務(wù)部銷售和應(yīng)收款會計軟指標(biāo)評分表表一：應(yīng)收款分析報告評分表（核算組長填寫）請針對銷售和應(yīng)收款會計提交的季度分析報告綜合以下兩個方面評

12、分考評項目權(quán)重得分加權(quán)得分分析的正確性50%分析的全面性50%總計100%表二：報稅資料準(zhǔn)備工作評分表（核算組長填寫） 請針對銷售和應(yīng)收款會計報稅資料準(zhǔn)備工作情況評分考評項目權(quán)重得分加權(quán)得分及時性70%準(zhǔn)確性30%總計100%財務(wù)部存貨會計（狐步）KPI組成表KPI周期考核標(biāo)準(zhǔn)KPI說明權(quán)重計算方式信息來源考核目的收到有效單據(jù)后要及及時處理。當(dāng)月供應(yīng)及時完成100分狐步公司原時商提供的票據(jù)當(dāng)月不包括40%不及時0分組長抽查材料、成品采購及原始單季度處理完畢發(fā)票與入倉不50%保證狐步公司采購等工作及時、W=0100 分準(zhǔn)確元成據(jù)整理和郵準(zhǔn)一致的0 <W < 290 分SAP系統(tǒng)記寄確

13、每月出錯次數(shù)W=0單據(jù)10%2<W < 360 分錄W>30 分狐步公司成及季度月末結(jié)帳日前狐步包括銷20%30%T=50%x+50%ySAP系統(tǒng)記保證狐步銷售的及時、準(zhǔn)確完成品銷售、北體時庫存帳面數(shù)量為零售x、X、丫的具體得分見錄公司成品采購工作的完成準(zhǔn)確每月出錯次數(shù)W=0采購y 兩個環(huán) 節(jié)，都 從及 時、準(zhǔn) 確方面 考核10%附表北體進項稅金抵扣發(fā)票的整理及時季度每月6日前如遇假日按稅 務(wù)要求 順延3%5%及時完成 100分 不及時0分SAP系統(tǒng)記錄增殖稅開票機記錄保證稅務(wù)發(fā)票工作的順利進行準(zhǔn)確每月出錯次數(shù)W=02%W=0100 分W>00 分反映應(yīng)應(yīng)付款分析報表和

14、季度 100分北體存貨狀況表付帳款中存在15%的問題及存貨狀況見軟指標(biāo)評分表本崗位提交報表反映應(yīng)付帳款中存在的問題及存貨狀況軟指標(biāo)評分表表一：應(yīng)收款分析報表、北體存貨狀況表評分表（核算組組長填寫）請針對財務(wù)部存貨會計（狐步）提交的分析報表、存貨狀況表綜合以下兩方面評分軟指標(biāo)評分項目權(quán)重得分加權(quán)得分準(zhǔn)確性50%全面性50%總計100%附表一：狐步公司成品銷售情況 X得分表狐步公司成品銷售情況權(quán)重計算方法得分加權(quán)得分及時性2/3*100%及時完成100分不及時完成0分準(zhǔn)確性1/3*100%W=0100分0 <W < 290分2<W < 360分W>30分總計100%K

15、PIKPI說明周期考核標(biāo)準(zhǔn)權(quán)重數(shù)據(jù)來源計算方法考核目的健服成品、輔料采購及時性50%見附表季10050%SAP系統(tǒng)確保采購帳目的準(zhǔn)確及寸準(zhǔn)確性50%< 3次90分5次60分6次0分健服成品的銷售及時性50%月末結(jié)帳日健服庫存帳面數(shù)量為零季10020%SAP系統(tǒng)不為零得0分確保銷售帳目的準(zhǔn)確及時準(zhǔn)確性50%< 3次90分5次60分6次0分負(fù)責(zé)健服對北體應(yīng)收帳款的對帳工作及時次季度月底前出上季度對帳結(jié)果季10010%組長記錄延誤1天0分及時完成對帳北體推廣類產(chǎn)品的采購核算及時性50%見附表季10020%組長記錄確保采購核算的及時準(zhǔn)確完成準(zhǔn)確性50%100SAP系統(tǒng)< 3次90分5

16、次60分6次0分財務(wù)部存貨會計（健服 、北體推廣 類產(chǎn) 品品 ）KPI 組成表KPI說明表KPI指標(biāo)具體內(nèi)容健服成品、輔料的采購及時性指收到票據(jù)及時處理，當(dāng)月票據(jù)當(dāng)月處理完畢北體推廣類產(chǎn)品的采購核算及時性指收到票據(jù)及時處理，當(dāng)月票據(jù)當(dāng)月處理完畢財務(wù)部信用控制KPI組成表KPIKPI說明周期考核標(biāo)準(zhǔn)權(quán)重數(shù)據(jù)來源計算方法考核目的信用控制及時性40%符合條件的當(dāng)日完成季100分60%組長根據(jù)銷售代表反饋記錄出現(xiàn)一次延誤得0分控制風(fēng)險準(zhǔn)確性60%對經(jīng)銷商信用額度的把握月w 3次90分3次-5次60分次0分普通發(fā)票的開具及郵寄及時性見附表季100分30%組長工作記錄及經(jīng)銷商反饋延誤一天90分延誤1-2天

17、60分2天以上0分及時準(zhǔn)確的為經(jīng)銷商開具W發(fā)票準(zhǔn)確性月4次內(nèi)90分4-6次60分次0分應(yīng)收帳款清帳工作的及時完成不影響結(jié)帳工作季100分10%SAP記錄出現(xiàn)1次0分保證結(jié)帳工作的丿順利進亍KPI說明表KPI指標(biāo)具體內(nèi)容發(fā)票的開具及郵寄15、25的出貨單發(fā)票開具月底完成，月底出貨單發(fā)票開具次月6日前完成，遇假日順延或稅務(wù)通知為準(zhǔn)15、25開具的發(fā)票月底寄出，月底開具的發(fā)票次月10日前寄出財務(wù)部資金管理組長KPI組成表KPI周期考核標(biāo)準(zhǔn)KPI說明權(quán)重計算方式信息來源考核目的資金計劃執(zhí)行及時、準(zhǔn)確季度100分通過對及時、準(zhǔn) 確的投訴來考 核，包括內(nèi)外部 投訴40%見軟指標(biāo)評分表經(jīng)理投訴記錄保證資金執(zhí)

18、行計劃的順利完成融資資料準(zhǔn)備、手續(xù)的及時、準(zhǔn)確完成及時季度金融機構(gòu)要求之日起10日內(nèi)提交及時性的要求指的是通常情況 準(zhǔn)確：全面、真 實10%20%每延遲1天扣10分延遲3天 得60分延遲3天以上 得0分銀行反饋保證融資工作的順利進行準(zhǔn)確投訴1次10%投訴1次100分2次80分3次60分4次及以上0分銀行出納、現(xiàn)金出納工作檢查頻度季度銀行出納：至少每月1次現(xiàn)金出納：至少每周1次至多半個月內(nèi) 解決發(fā)現(xiàn)的問 題由組長檢杳并在 核對記錄上記錄 意見，經(jīng)理抽查 情況14%20%未按要求檢查出現(xiàn)0次100分60分2次及以上 0分出納的工作核對記錄保證資金組工作的順利進行出現(xiàn)問題的解決6%達到要求100分未

19、達到要求0分期間分析報表季度100分包括月度現(xiàn)金預(yù) 測表、融資分析、 資金使用、月末 稅金預(yù)測20%見軟指標(biāo)評分表本崗位提交報表控制公司月度資金情況軟指標(biāo)評分表表一：資金計劃完成情況評分表（財務(wù)經(jīng)理填寫）請針對財務(wù)部資金組長資金計劃完成情況綜合以下兩方面評分軟指標(biāo)評分項目權(quán)重得分加權(quán)得分對及時性投訴情況70%對準(zhǔn)確性投訴情況30%總計100%表二：期間分析報表評分表（財務(wù)經(jīng)理填寫）請針對財務(wù)部資金組長提交的期間分析報表綜合以下兩方面評分軟指標(biāo)評分項目權(quán)重得分加權(quán)得分及時性60%全面性40%總計100%財務(wù)部現(xiàn)金出納KPI組成表KPI周期考核標(biāo)準(zhǔn)KPI說明權(quán)重計算方式信息來源考核目的現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)

20、的準(zhǔn)確完成季度投訴次數(shù)每月為0由于非原則性錯誤 造成的投訴,影卩響重 大的原則性錯誤除 外30%每月投訴0次100分1次 90分2次80分3次60分4次及以上0分資金組長的投訴記錄保證現(xiàn)金收付的及時、準(zhǔn)確完成銀行憑證的錄入及時季度大額匯出當(dāng)日錄入；其余 次日下班前 錄入銀行憑證包括：電匯匯出、電匯 回單、進帳單等 非原則性錯誤的20%30%及時完成 100分未及時完成 0分銷售代表、客戶投訴至組長處保證銀行業(yè)務(wù)順利進行準(zhǔn)確每月投訴次數(shù)為1次投訴10%投訴0次1002次803次604 次及以上 0分分 分 分回款登記與核對季度100分回款指的是公司內(nèi)部系統(tǒng)的20%見軟指標(biāo)評分表本崗位每周提交回款

21、統(tǒng)計表保證公司內(nèi)回款準(zhǔn)確、及時個人往來帳清理工作季度100分組長對人員、金額的準(zhǔn)確性抽查10%組長對其每月提交的統(tǒng)計表準(zhǔn)確性抽查情況打分本崗位提交個人欠款統(tǒng)計表控制個人帳戶欠款情況財務(wù)安全性季度達到安全要求包括庫存現(xiàn)金帳 實相符、銀行預(yù) 留鑒印、各類單 據(jù)的安全保管10%組長不定期檢查組長抽查情安全100分況記錄任何遺失0分保證財務(wù)的安全性軟指標(biāo)評分表表一：回款統(tǒng)計表評分表（資金管理組組長填寫）請針對財務(wù)部現(xiàn)金出納提交的回款統(tǒng)計表綜合以下兩方面評分軟指標(biāo)評分項目權(quán)重得分加權(quán)得分及時性70%準(zhǔn)確性30%總計100%財 務(wù) 部 銀 行 出 納 KPI 組 成 表KPIKPI說明周期考核標(biāo)準(zhǔn)權(quán)重數(shù)據(jù)來源計算方法考核目的銀行收、付款業(yè)務(wù)（準(zhǔn)確性）以組長認(rèn)可的有效投訴為準(zhǔn)季100分20%組長工作記錄涉及外部付款的出 現(xiàn)一次錯誤得0分 內(nèi)部錯誤分?jǐn)?shù)計算參考“制證”收付款的準(zhǔn)確完成現(xiàn)金業(yè)務(wù)報銷審核50%組長根據(jù)有關(guān) 及時性、態(tài)度方 面投訴打分季100分20%組長工作記錄組長打分現(xiàn)金業(yè)務(wù)的準(zhǔn)確完成制證 50%以組長確認(rèn)的有效投訴為準(zhǔn)100分月1次100分2次80分3次60分4次0分工資審核、制表以員工投訴為準(zhǔn)季20%員工投訴工作記錄投訴一次80分二次60分三次0分確保工資勺準(zhǔn)確發(fā)放