會(huì)計(jì)職務(wù)說(shuō)明書(shū)

1、會(huì)計(jì)職務(wù)說(shuō)明書(shū)崗位名稱(chēng): 會(huì)計(jì)直接上級(jí): 財(cái)務(wù)經(jīng)理職能描述: 具體負(fù)責(zé)公司收入核算工作的管理與實(shí)施，負(fù)責(zé)公司費(fèi)用核算工作的管理與實(shí)施，負(fù)責(zé)公司應(yīng)收帳款核算工作的管理與實(shí)施，并做好公司的工作支持和服務(wù)協(xié)助；主要工作: 1、 負(fù)責(zé)每日按時(shí)收取、審核出納員、核單員核過(guò)的營(yíng)業(yè)收款原始單據(jù)，編制每日的營(yíng)業(yè)收入憑證；2、 負(fù)責(zé)核對(duì)收銀交款日?qǐng)?bào)表與營(yíng)業(yè)日?qǐng)?bào)表項(xiàng)目是否相符；3、 根據(jù)公司財(cái)務(wù)制度審核各類(lèi)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單據(jù)并編制會(huì)計(jì)憑證。4、 負(fù)責(zé)信用卡進(jìn)賬的核對(duì)；5、 負(fù)責(zé)應(yīng)收帳款總帳、明細(xì)帳、掛帳表及公司內(nèi)外部應(yīng)收帳款往來(lái)帳的核對(duì)；6、 負(fù)責(zé)公司每月費(fèi)用報(bào)表的編制；7、 負(fù)責(zé)公司每月工資的審核工作；8、負(fù)責(zé)計(jì)提營(yíng)

2、業(yè)稅金及附加并編制憑證；9、負(fù)責(zé)銀行對(duì)賬單的核對(duì)及銀行余額調(diào)節(jié)表的編制；10、協(xié)助成本會(huì)計(jì)做月末庫(kù)房的盤(pán)點(diǎn)工作；11、月末結(jié)賬后出具往來(lái)表以及稅務(wù)報(bào)表；12、負(fù)責(zé)月末國(guó)、地稅的報(bào)稅工作；13、負(fù)責(zé)編制、報(bào)送統(tǒng)計(jì)局、財(cái)政局等報(bào)表。14、負(fù)責(zé)發(fā)票兌獎(jiǎng)及發(fā)票的購(gòu)買(mǎi)；15、負(fù)責(zé)整理并定期裝訂上月會(huì)計(jì)憑證并歸檔；16、參加公司及部門(mén)組織的各項(xiàng)培訓(xùn)及部門(mén)例會(huì)；、17、完成上級(jí)安排的其他工作。工作責(zé)任: 1、在財(cái)務(wù)資產(chǎn)管理工作中全面落實(shí)、執(zhí)行公司管理原則、 理念及各項(xiàng)規(guī)章制度、工作流程負(fù)責(zé)；2、對(duì)本人的違紀(jì)行為負(fù)責(zé)；3、對(duì)本人的相關(guān)工作報(bào)告、報(bào)表的及時(shí)準(zhǔn)確負(fù)責(zé)；4、對(duì)本人給公司造成的不良影響和損失負(fù)責(zé)；5、

3、對(duì)公司所有管理資料的保密負(fù)責(zé)；主要工作要求序號(hào)主要工作要求1 每日收取、 審核出納核對(duì)后的 掛賬回款登記表并簽字齊全； 出納核對(duì)后的 銀聯(lián)卡、支票進(jìn)賬單 、 現(xiàn)金交款單 ；核對(duì)會(huì)員卡小票 ；收取核單員核對(duì)后的收銀交款日?qǐng)?bào)表，審核相關(guān)負(fù)責(zé)人員簽字齊全、金額計(jì)算準(zhǔn)確。每日下午編制前日營(yíng)業(yè)收入憑證，明細(xì)科目準(zhǔn)確、金額準(zhǔn)確、附件齊全。2 每日下午核對(duì)收銀交款日?qǐng)?bào)表與營(yíng)業(yè)日?qǐng)?bào)表收款方式及金額相符。3 根據(jù)公司財(cái)務(wù)制度審核各類(lèi)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單據(jù)并編制會(huì)計(jì)憑證，月底編制費(fèi)用計(jì)提憑證。4 每月核對(duì)信用卡進(jìn)賬與賬面當(dāng)天現(xiàn)金收入金額是否相符，并編制憑證； 如不符需查明原因，未達(dá)賬項(xiàng)要求銀行及時(shí)進(jìn)賬，保持兩者金額一致。5

4、 a. 每月應(yīng)收賬款明細(xì)賬中的各客戶(hù)余額與掛帳表中客戶(hù)余額核對(duì)，確保帳表相符；b. 每月對(duì)公司外部及客戶(hù)的應(yīng)收帳款往來(lái)帳的核對(duì)，確保余額相符；6 根據(jù)公司財(cái)務(wù)制度審核各類(lèi)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單據(jù)并編制會(huì)計(jì)憑證，月底編制費(fèi)用計(jì)提憑證。7 每月核對(duì)人力資源中心作完的工資表，金額計(jì)算準(zhǔn)確無(wú)誤。8 每月 3 日核對(duì)當(dāng)月?tīng)I(yíng)業(yè)收入無(wú)誤后，計(jì)提營(yíng)業(yè)稅金及附加，并按要求編制會(huì)計(jì)憑證。9 每月 20 日前核對(duì)銀行賬并編制銀行余額調(diào)節(jié)表。10 每月月末下午，進(jìn)行庫(kù)房大盤(pán)點(diǎn)工作。11 每月 5、6 日出具財(cái)務(wù)報(bào)表（其他應(yīng)收款、其他應(yīng)付款、預(yù)付賬款及資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、費(fèi)用表） ，要保持帳表金額相符。12 每月 10 日前進(jìn)行國(guó)

5、、地稅的報(bào)稅工作、個(gè)人所得稅的報(bào)稅工作。13 每月 7 日編制統(tǒng)計(jì)局各種報(bào)表，進(jìn)行報(bào)送工作。14 每月收集發(fā)票兌獎(jiǎng)存根及兌獎(jiǎng)明細(xì)表整理并報(bào)送稅務(wù)局并根據(jù)發(fā)票庫(kù)存量及報(bào)稅金額完成發(fā)票的購(gòu)買(mǎi)工作。15 每月整理上月并裝訂上月憑證并做好歸檔工作。16 準(zhǔn)時(shí)參加部門(mén)及公司組織的各項(xiàng)培訓(xùn)，以及部門(mén)例會(huì)，做好記錄并嚴(yán)格執(zhí)行時(shí)間管理流程日期工作內(nèi)容工作要求月度每月出具財(cái)務(wù)報(bào)表，并報(bào)送至財(cái)務(wù)經(jīng)理1、每月5、6 日出具財(cái)務(wù)報(bào)表并報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理；2、每月18 日收集發(fā)票兌獎(jiǎng)存根及兌獎(jiǎng)明細(xì)表整理并報(bào)送稅務(wù)局；3、每月 15-20 日根據(jù)發(fā)票庫(kù)存量及報(bào)稅金額完成發(fā)票的購(gòu)買(mǎi)工作；4、每月月末完成對(duì)庫(kù)房物品及醬料的盤(pán)點(diǎn)工作；

6、5、每月 7 日前報(bào)送統(tǒng)計(jì)報(bào)表，10 日前報(bào)送稅務(wù)報(bào)表；及時(shí)完成發(fā)票兌獎(jiǎng)每月完成發(fā)票購(gòu)買(mǎi)編制及報(bào)送統(tǒng)計(jì)局報(bào)表、稅務(wù)報(bào)表往來(lái)賬、應(yīng)收、應(yīng)付帳的核對(duì)庫(kù)存與明細(xì)賬的核對(duì)完成上月的所有的會(huì)計(jì)憑證的制作銀行對(duì)賬單的核對(duì)及銀行余額調(diào)節(jié)表的編制定期裝訂上月會(huì)計(jì)憑證并歸檔每月編制掛賬報(bào)表每月月末監(jiān)盤(pán)庫(kù)房物資及醬料每周每周二審核采購(gòu)員的報(bào)銷(xiāo)單據(jù)并制作憑證1、嚴(yán)格遵守公司財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)制度，認(rèn)真審核報(bào)銷(xiāo)單據(jù)；2、每周二、五審核采購(gòu)、各部門(mén)的報(bào)銷(xiāo)單據(jù)，審核發(fā)票及其他附件是否符合要求，簽字是否齊全，對(duì)符合要求的報(bào)銷(xiāo)單進(jìn)行帳務(wù)處理。每周五審核各部門(mén)的報(bào)銷(xiāo)單據(jù)并制作憑證每日參加晨會(huì)收集整理出納、核單交送的單據(jù)；1、核對(duì)信用卡消費(fèi)；2、核對(duì)會(huì)員卡消費(fèi)；3、核對(duì)掛賬回款及折扣；4、核對(duì)各店收銀交款日?qǐng)?bào)表；核對(duì)各店 收銀日?qǐng)?bào)表 與營(yíng)業(yè)日?qǐng)?bào)表的一致性1、根據(jù)審核無(wú)誤的單據(jù)編制營(yíng)業(yè)收入憑證；2、審核報(bào)銷(xiāo)單、編制憑證3、自查憑證；1、將編制完整的記賬憑證交經(jīng)