郵儲(chǔ)銀行授權(quán)整改報(bào)告

1、郵儲(chǔ)銀行授權(quán)整改報(bào)告淺談郵政儲(chǔ)蓄銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題及對(duì)策. 摘要：20世紀(jì)90年代以來(lái)，隨著銀行規(guī)模的不斷擴(kuò)大,銀行的經(jīng)營(yíng)復(fù)雜程度不斷提高，銀行面臨的操作風(fēng)險(xiǎn)不斷 加劇，國(guó)內(nèi)外均出現(xiàn)了一系列因操作風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)的損失案件, 給各金融機(jī)構(gòu)造成了嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)損失。為加強(qiáng)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn) 的管理，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)制定了巴塞爾新資本協(xié) 議，明確要求為操作風(fēng)險(xiǎn)分配資本，將操作風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng) 險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)一起列為銀行的三大類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)。在此背景下， 作為中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行，為確保各項(xiàng)金融業(yè)務(wù)的健康發(fā)展, 更應(yīng)將操作風(fēng)險(xiǎn)管理納入銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，提高操 作風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性，并建立防范操作風(fēng)險(xiǎn)的長(zhǎng)效機(jī)制。 中國(guó)郵政儲(chǔ)

2、蓄銀行被稱(chēng)為中國(guó)的第五大銀行，前身為郵政 儲(chǔ)蓄，以零售業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)為主營(yíng)業(yè)務(wù)，對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)管 理進(jìn)行探討和研究，將會(huì)對(duì)提高中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行風(fēng)險(xiǎn)管 理能力產(chǎn)生重要的現(xiàn)實(shí)意義。關(guān)鍵詞：郵政儲(chǔ)蓄銀行，操作風(fēng)險(xiǎn)，內(nèi)部控制正文：一、郵政儲(chǔ)蓄銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀操作風(fēng)險(xiǎn)的定義國(guó)際銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐表明，有什么樣的風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)就會(huì)有什么樣的風(fēng)險(xiǎn)管理水平。因此， 對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行準(zhǔn)確、合理界定是建立完善、有效的操作 風(fēng)險(xiǎn)管理體系的前提和基礎(chǔ)。關(guān)于操作風(fēng)險(xiǎn)的界定可以歸 納為三種觀點(diǎn)，即：廣義概念、狹義概念和介于兩者之間的 概念。操作風(fēng)險(xiǎn)的狹義概念認(rèn)為，只有金融機(jī)構(gòu)中運(yùn)營(yíng)部 門(mén)的有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)才是操作風(fēng)險(xiǎn)，即由于控制、系統(tǒng)

3、以及運(yùn)營(yíng) 過(guò)程中的錯(cuò)誤和疏忽而可能導(dǎo)致的潛在損失的風(fēng)險(xiǎn)。其他 的操作風(fēng)險(xiǎn)，如名譽(yù)、法律、人力資源則交給一個(gè)全面風(fēng) 險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)管理，或者隸屬于某個(gè)特殊部門(mén)。介于廣義和 狹義之間的操作風(fēng)險(xiǎn)，也稱(chēng)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。這種定義首先區(qū)分 可控制事件和由于外部實(shí)體如監(jiān)督機(jī)構(gòu)、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的影響 而難以控制的事件，進(jìn)而將可控制事件的風(fēng)險(xiǎn)定義為操作 風(fēng)險(xiǎn)，而對(duì)應(yīng)的另一類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)稱(chēng)為戰(zhàn)略性風(fēng)險(xiǎn)或營(yíng)銷(xiāo)風(fēng)險(xiǎn)。這種觀點(diǎn)所涵蓋的內(nèi)容比狹義操作風(fēng)險(xiǎn)廣而比廣義操作風(fēng) 險(xiǎn)狹窄，因此其可操作性更強(qiáng)。顯然，廣義概念和狹義概 念均不利于操作風(fēng)險(xiǎn)管理工作的開(kāi)展。廣泛的內(nèi)涵往往使 人們對(duì)其準(zhǔn)確的進(jìn)行計(jì)量，而狹義的概念往往會(huì)因?yàn)椴荒?涵蓋其所有的操作風(fēng)險(xiǎn)

4、而使得銀行遭受一些意想不到的損 失。因此，越來(lái)越多的人傾向于接受介于廣義與狹義之間 的操作風(fēng)險(xiǎn)的概念。操作風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀xx年3月20日中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行正 式掛牌成立這標(biāo)志著我國(guó)第五大商業(yè)銀行的誕生。中國(guó)郵 政儲(chǔ)蓄銀行在加快業(yè)務(wù)發(fā)展的同時(shí)也面臨著區(qū)大的經(jīng)營(yíng)風(fēng) 險(xiǎn)。隨著業(yè)務(wù)規(guī)模迅速擴(kuò)張，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)也在不斷積累，案 件發(fā)生的數(shù)量及損失金額也呈上升趨勢(shì)。為了加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的防范和管理郵政儲(chǔ)蓄銀行建立了 “業(yè)務(wù)檢查一合規(guī)管理- -內(nèi)部審計(jì)”三道防線(xiàn)組成的內(nèi)控管理體系。業(yè)務(wù)檢查部門(mén) 是第一道防線(xiàn)主要負(fù)責(zé)日常業(yè)務(wù)的監(jiān)督檢查輔導(dǎo)工作及時(shí) 發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患及時(shí)糾正違規(guī)操作行為并對(duì)違規(guī)人員進(jìn)行處 罰。合規(guī)管理部門(mén)是第二道防

5、線(xiàn)主要負(fù)責(zé)向高管層提供合 規(guī)建議制定并執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)為本的合規(guī)管理計(jì)劃審核評(píng)價(jià)各項(xiàng) 政策、程序和操作指南的合規(guī)性開(kāi)展員工合規(guī)培訓(xùn)和教育識(shí)別和評(píng)估新產(chǎn)品和新業(yè)務(wù)的開(kāi)發(fā)以及新業(yè)務(wù)方式的拓展等產(chǎn)生的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)開(kāi)展合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)和測(cè)試保持與監(jiān)管機(jī)構(gòu)的日常聯(lián)系等。內(nèi)部審計(jì)是第三道防線(xiàn)主要牽頭負(fù)責(zé)內(nèi)控管理工作明確各職能部門(mén)的管理和檢查職責(zé)、檢查的頻次和內(nèi)容等協(xié)調(diào)解決各職能部門(mén)之間、各項(xiàng)業(yè)務(wù)之間的問(wèn)題使各職能 部門(mén)步調(diào)統(tǒng)一齊抓共管確保內(nèi)控管理制度落實(shí)到位并對(duì)各 部門(mén)的履職情況、合規(guī)情況及風(fēng)險(xiǎn)情況進(jìn)行評(píng)價(jià)。近幾年 盡管各級(jí)郵政儲(chǔ)蓄銀行機(jī)構(gòu)加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的管理但個(gè)別基層 單位有令不行、有禁不止、違規(guī)操作的現(xiàn)象仍時(shí)有發(fā)生有章

6、不循監(jiān)督制約乏力的問(wèn)題仍然比較突出。同時(shí)部分機(jī)構(gòu)內(nèi)部管理和控制仍然存在漏洞業(yè) 務(wù)線(xiàn)路相互制約制衡不力內(nèi)部審計(jì)檢查的有效性、獨(dú)立性 不強(qiáng)管理信息系統(tǒng)建設(shè)滯后防范措施重外輕內(nèi)案件防范、處置的責(zé)任意識(shí)尚不到位等問(wèn)題仍然存在嚴(yán)重制約了郵政 儲(chǔ)蓄銀行未來(lái)的發(fā)展。二、郵政儲(chǔ)蓄銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理存在問(wèn)題及原因風(fēng)險(xiǎn)理念認(rèn)識(shí)不到位郵政儲(chǔ)蓄銀行經(jīng)營(yíng)范圍已經(jīng)發(fā)生 很大變化但員工對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)還停留在原來(lái)經(jīng)營(yíng)郵政 儲(chǔ)蓄的層面，對(duì)公司業(yè)務(wù)、信貸業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)不足。 銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生原因不外乎兩個(gè)方面：一是銀行沒(méi)有 一套具有執(zhí)行力的嚴(yán)密的政策和程序；二是銀行員工因缺 乏誠(chéng)信與審慎的道德標(biāo)準(zhǔn)而不愿或沒(méi)有嚴(yán)格執(zhí)行制度。

7、對(duì) 風(fēng)險(xiǎn)管理與業(yè)務(wù)發(fā)展關(guān)系存在認(rèn)識(shí)誤區(qū)，一方面錯(cuò)誤地把 風(fēng)險(xiǎn)管理擺在業(yè)務(wù)發(fā)展的對(duì)立面上認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)管理是為難業(yè) 務(wù)人員，沒(méi)有把控制風(fēng)險(xiǎn)與創(chuàng)造利潤(rùn)看作是同等重要的事 情，未能把風(fēng)險(xiǎn)和利潤(rùn)緊密地聯(lián)系起來(lái)。另一方面不能把 風(fēng)險(xiǎn)控制與市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)、市場(chǎng)拓展有機(jī)結(jié)合起來(lái)，害怕承擔(dān) 責(zé)任過(guò)分強(qiáng)調(diào)控制風(fēng)險(xiǎn)喪失了業(yè)務(wù)發(fā)展的機(jī)會(huì)，反而降低 了銀行的整體抗風(fēng)險(xiǎn)能力。目前郵政儲(chǔ)蓄銀行先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn) 管理文化還未形成，風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)和業(yè)務(wù)部門(mén)很少通過(guò)溝 通去消除文化上的差距，業(yè)務(wù)流程前臺(tái)與后臺(tái)的矛盾往往 是被動(dòng)解決而不是通過(guò)溝通來(lái)消除這些差異換位思考不夠。人力資源管理薄弱1、部分崗位人員配備不足。雖然在 內(nèi)控制度有崗位編制要求但由

8、于人員流動(dòng)頻繁、經(jīng)營(yíng)成本 壓力等原因部分基層支行和業(yè)務(wù)崗位仍然存在缺員現(xiàn)象造 成普遍存在人員兼崗、分級(jí)授權(quán)落實(shí)不到位等現(xiàn)象留下較 大的操作風(fēng)險(xiǎn)隱患。2、新員工比重過(guò)大。由于近兩年來(lái)規(guī) 模擴(kuò)張帶來(lái)了人員擴(kuò)張柜面人員和信貸人員的新工比重超 過(guò)50%。銀監(jiān)會(huì)中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行代理營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)管理暫行 辦法規(guī)定“熟悉銀行業(yè)務(wù)的人員不少于4人，其中50%以 上的從業(yè)人員有1年以上銀行業(yè)工作的經(jīng)歷?？”。事實(shí)上， 部分代理營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)人員仍未達(dá)到最低要求，要求從業(yè)人員 具有1年以上的銀行業(yè)從業(yè)經(jīng)歷存在現(xiàn)實(shí)性困難。這些新 工從業(yè)經(jīng)驗(yàn)較少會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作很不扎實(shí)防范風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)淡 薄自我保護(hù)意識(shí)差操作隨意性較強(qiáng)存在較大風(fēng)險(xiǎn)隱

9、患。3、 學(xué)習(xí)制度不落實(shí)。各營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)沒(méi)有建立起行之有效的業(yè)務(wù) 學(xué)習(xí)制度或業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)制度形同虛設(shè)無(wú)法加以嚴(yán)格落實(shí)學(xué)習(xí) 成效不明顯。內(nèi)控制度建設(shè)有待進(jìn)一步完善隨著郵政儲(chǔ)蓄銀行的成立和業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展，原有 的規(guī)章制度已不完全適應(yīng)當(dāng)前的管理。同時(shí)伴隨著新業(yè)務(wù) 產(chǎn)生的新內(nèi)控制度也需要在實(shí)踐的過(guò)程中不斷疏理和補(bǔ)充。 一些新業(yè)務(wù)品種的開(kāi)發(fā)既缺乏對(duì)新業(yè)務(wù)的開(kāi)辦制度和運(yùn)作 流程的充分論證，又缺乏有效落實(shí)內(nèi)控制度的保障措施使 得業(yè)務(wù)開(kāi)拓與內(nèi)控建設(shè)不同步形成無(wú)章可循的空隙。當(dāng)前郵政儲(chǔ)蓄銀行內(nèi)部稽核形式化 問(wèn)題嚴(yán)重，問(wèn)責(zé)制沒(méi)有威懾力?，F(xiàn)有的激勵(lì)約束機(jī)制大多 側(cè)重于業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)指標(biāo)，而與內(nèi)控管理和風(fēng)險(xiǎn)防范方面的聯(lián)系不夠緊密，

10、往往是出現(xiàn)了重大風(fēng)險(xiǎn)或已造成資金損失時(shí) 才給予處罰。信息管理系統(tǒng)不完善郵政儲(chǔ)蓄銀行會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)主要 包括財(cái)務(wù)、儲(chǔ)蓄、信貸、對(duì)公等，并建立了四套會(huì)計(jì)資產(chǎn) 負(fù)債表、業(yè)務(wù)狀況表和利潤(rùn)表，各報(bào)表之間科目、口徑可 比性較差，難以實(shí)現(xiàn)“并表管理”和把握總體風(fēng)險(xiǎn)。從操 作層面看，郵政儲(chǔ)蓄銀行為分支機(jī)構(gòu)設(shè)立了會(huì)計(jì)、公司、 儲(chǔ)蓄、匯兌、信貸、理財(cái)、保險(xiǎn)等業(yè)務(wù)處理與應(yīng)用系統(tǒng)， 各系統(tǒng)之間相互獨(dú)立、互不兼容，造成從業(yè)人員具有不同 的系統(tǒng)角色，為逆流程操作提供了基礎(chǔ)。此外，電子稽查 系統(tǒng)不完善，遠(yuǎn)程監(jiān)管系統(tǒng)尚未建設(shè)，難以實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)統(tǒng)一 的風(fēng)險(xiǎn)管控。三、郵政儲(chǔ)蓄銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策和措 施加快操作風(fēng)險(xiǎn)“三道防線(xiàn)”建設(shè)推

11、動(dòng)郵政儲(chǔ)蓄銀行建立操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系，按照銀監(jiān)會(huì)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引要求,借鑒巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)操作風(fēng)險(xiǎn)管理與監(jiān)管的穩(wěn)健做法，建立操作風(fēng)險(xiǎn)“三道防線(xiàn)” o 一是強(qiáng) 化業(yè)務(wù)條線(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理。操作風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)鍵在于“過(guò)程而不是結(jié)果、在于內(nèi)部控制而不在于外部檢查”。因此，需要強(qiáng) 化郵政儲(chǔ)蓄銀行業(yè)務(wù)條線(xiàn)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理約束，穩(wěn)健地治 理操作風(fēng)險(xiǎn)，并在業(yè)務(wù)單元、產(chǎn)品組合中進(jìn)行識(shí)別與管理, 發(fā)揮操作風(fēng)險(xiǎn)管控的基礎(chǔ)性作用。二是設(shè)立獨(dú)立的操作風(fēng) 險(xiǎn)管理部門(mén)。負(fù)責(zé)操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系、組織架構(gòu)運(yùn)行，收 集操作風(fēng)險(xiǎn)信息，計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)，編制報(bào)表，并進(jìn)行報(bào)告。三 是進(jìn)行獨(dú)立檢查與評(píng)估。加強(qiáng)審計(jì)合規(guī)部門(mén)的操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng) 估與審查，形

12、成操作風(fēng)險(xiǎn)管控的合力。加快問(wèn)題整改，增 強(qiáng)自動(dòng)糾錯(cuò)功能。建立問(wèn)題整改的快速反應(yīng)機(jī)制。對(duì)普遍 性、典型性、傾向性和苗頭性問(wèn)題形成“自下而上”、舉一 反三的自查自糾機(jī)制，一動(dòng)全動(dòng)，一改全改。建立問(wèn)題整 改的聯(lián)動(dòng)機(jī)制。采取郵政儲(chǔ)蓄銀行與同級(jí)郵政局聯(lián)動(dòng)，郵 政儲(chǔ)蓄銀行系統(tǒng)內(nèi)上下聯(lián)動(dòng)，郵政局系統(tǒng)內(nèi)上下聯(lián)動(dòng)，構(gòu) 建問(wèn)題整改的立體網(wǎng)絡(luò)，達(dá)到問(wèn)題整改的“多米諾”效應(yīng)。建立問(wèn)題整改的長(zhǎng)效機(jī)制。進(jìn)一步梳理、修訂和完善規(guī)章 制度、操作規(guī)程，用制度說(shuō)話(huà)，用制度評(píng)判，用制度管人, 用制度管事。同時(shí)，注重激發(fā)從業(yè)人員良好的精神狀態(tài)， 培育和倡導(dǎo)合規(guī)文化，把問(wèn)題整改轉(zhuǎn)化為主動(dòng)合規(guī)，增強(qiáng) 操作風(fēng)險(xiǎn)免疫力。重視教育培訓(xùn)，鞏固操

13、作風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ) 與環(huán)境。推動(dòng)郵政儲(chǔ)蓄銀行強(qiáng)化教育培訓(xùn)，加強(qiáng)和鞏固操 作風(fēng)險(xiǎn)管控的基礎(chǔ)，塑造風(fēng)險(xiǎn)文化、合規(guī)文化，提高從業(yè) 人員整體職業(yè)操守。一是銀行化提升。強(qiáng)力推進(jìn)二類(lèi)支行、 代理營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)從業(yè)人員的銀行化教育培訓(xùn)，統(tǒng)一操作風(fēng)險(xiǎn)政策、目標(biāo)、措施和要求，從體制上解決操作風(fēng)險(xiǎn)“代而 不理”問(wèn)題。二是綜合素質(zhì)提升。郵政儲(chǔ)蓄銀行成立時(shí)間 短、人員新、從業(yè)經(jīng)驗(yàn)少、風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不強(qiáng)，急切需要在業(yè) 務(wù)規(guī)?？焖贁U(kuò)張過(guò)程中，加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)管控的教育培訓(xùn)。 三是教育培訓(xùn)提升。修訂和完善從業(yè)人員教育培訓(xùn)規(guī)劃， 將市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)與風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行有效對(duì)接和深度銜接，適當(dāng)增 加操作風(fēng)險(xiǎn)管控的學(xué)習(xí)比重。四是人才引進(jìn)提升。隨著郵 政儲(chǔ)蓄銀行管

14、理體制改革的深入，風(fēng)險(xiǎn)管理人才，特別是 操作風(fēng)險(xiǎn)管理“專(zhuān)才”較為稀缺，需要提升風(fēng)險(xiǎn)管理人才 引進(jìn)的層次。參考文獻(xiàn)1中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行操作風(fēng)險(xiǎn)研究韓健北京郵 電大學(xué)xx-03-1碩郵儲(chǔ)銀行一季度金融運(yùn)行情況分析會(huì)材料一、主要經(jīng)營(yíng)變化情況今年一季度，郵儲(chǔ)銀行句容支行緊緊圍繞“一行一策” 經(jīng)營(yíng)策略及地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展實(shí)際，認(rèn)真貫徹省市分行“做大、 做穩(wěn)、做實(shí)、做精、做強(qiáng)”的工作總基調(diào)，行穩(wěn)致遠(yuǎn)，適 應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，加大貸款投放力度，為加快建設(shè)“強(qiáng) 富美高”新句容做出應(yīng)有的貢獻(xiàn)。今年以來(lái)，我行經(jīng)營(yíng)變 化情況如下：貸款業(yè)務(wù)快速增長(zhǎng)今年一季度，我行緊抓業(yè)務(wù)發(fā)展旺季，廣泛發(fā)動(dòng)，全 力提高信貸人員發(fā)展積極性，全季累

15、計(jì)投放各類(lèi)貸款11 46 筆、億元，實(shí)現(xiàn)貸款凈增億元，各項(xiàng)貸款結(jié)余億元，均創(chuàng) 歷史新高。季末個(gè)貸結(jié)余億元，成功躋身全省前十。存款業(yè)務(wù)再創(chuàng)新高截止3月末，我行各項(xiàng)存款余額億元，較上年末增長(zhǎng) 億元，首破50億大關(guān)；其中，個(gè)人儲(chǔ)蓄存款余額億元，年 增長(zhǎng)7億元，公司存款時(shí)點(diǎn)余額為億元，年增長(zhǎng)億元。存貸比進(jìn)一步提升截止3月末，我行存貸比,較上年末提升為了進(jìn)一步加強(qiáng)人民幣流通管理，規(guī)范人民幣收付業(yè)務(wù)，維護(hù)人民幣信譽(yù)和金融行業(yè)的形象，根據(jù)南銀貨金 xx20號(hào)轉(zhuǎn)發(fā)中國(guó)人民銀行貨幣金銀局關(guān)于xx年進(jìn)一步 加強(qiáng)人民幣收付業(yè)務(wù)監(jiān)管工作的通知文件要求，按照中 國(guó)人民銀行南昌中心支行貨幣金銀處“關(guān)于開(kāi)展人民幣收 付業(yè)務(wù)

16、和假幣收繳、鑒定執(zhí)行情況檢查的通知”精神，我 中心支行于xx年7月9日至15日組織人員對(duì)轄內(nèi)工行、農(nóng) 行、中行、建行、交行、城市信用社、農(nóng)村聯(lián)社、郵政儲(chǔ) 蓄銀行等8家金融機(jī)構(gòu)及下屬16個(gè)支行網(wǎng)點(diǎn)柜面人民幣收 付業(yè)務(wù)及假幣收繳情況進(jìn)行了一次現(xiàn)場(chǎng)檢查。、檢查基本情況本次檢查重點(diǎn)檢查了轄內(nèi)城鄉(xiāng)金融機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)16個(gè)，重點(diǎn)是農(nóng)行、農(nóng)信社及郵儲(chǔ)銀行。從檢查情況來(lái)看，轄內(nèi)各 金融機(jī)構(gòu)均能認(rèn)真履行法定職責(zé)，較好地執(zhí)行中華人民共和國(guó)人民幣管理?xiàng)l例、中國(guó)人民銀行殘缺污損人民幣 兌換辦法等法規(guī)，為公眾辦理人民幣券別調(diào)劑業(yè)務(wù)，按 規(guī)定無(wú)償兌換殘缺、污損的人民幣；認(rèn)真執(zhí)行不宜流通 人民幣挑剔標(biāo)準(zhǔn)，庫(kù)箱錢(qián)幣整點(diǎn)情況較好；營(yíng)

17、業(yè)場(chǎng)所為客 戶(hù)都提供了點(diǎn)驗(yàn)鈔設(shè)備；假幣收繳、鑒定工作基本規(guī)范。二、存在的問(wèn)題但是，現(xiàn)場(chǎng)檢查中也發(fā)現(xiàn)轄內(nèi)部分網(wǎng)點(diǎn)在辦理人民幣收付業(yè)務(wù)方面還存在不足之處。主要表現(xiàn)在:內(nèi)控制度建設(shè)不健全。經(jīng)現(xiàn)場(chǎng)檢查調(diào)閱相關(guān)內(nèi)控制度,部分被查單位制定人民幣收付業(yè)務(wù)管理內(nèi)部考核制度、人民幣收付業(yè)務(wù)知識(shí)學(xué)習(xí)與培訓(xùn)制度，未設(shè)置檢查、培訓(xùn)登 記簿。檢查當(dāng)日個(gè)別營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)臨柜人員沒(méi)有出示反假貨幣資格上崗證書(shū)。也沒(méi)有假幣收繳記錄，與實(shí)際業(yè)務(wù)量不符。營(yíng)業(yè)場(chǎng)所公示內(nèi)容不全。經(jīng)現(xiàn)場(chǎng)檢查，部分營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)沒(méi)有公示無(wú)償兌換殘缺污損人民幣、提供券別調(diào)劑的服務(wù)承諾及舉報(bào)電話(huà)；未公示殘缺、污損人民幣兌換辦法、不宜流通人民幣挑剔標(biāo)準(zhǔn); 人民銀行授權(quán)的金

18、融機(jī)構(gòu)假幣鑒定點(diǎn)未張貼授權(quán)證書(shū)。三、對(duì)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)人民幣現(xiàn)金業(yè)務(wù)服務(wù)質(zhì)量客戶(hù)滿(mǎn)意度調(diào)查情況幣現(xiàn)金業(yè)務(wù)服務(wù)質(zhì)量客戶(hù)滿(mǎn)意度調(diào)查，隨機(jī)選取在被查行 開(kāi)戶(hù)的單位和個(gè)人發(fā)放了商業(yè)銀行人民幣現(xiàn)金業(yè)務(wù)服務(wù) 質(zhì)量調(diào)查問(wèn)卷，共發(fā)放問(wèn)卷42份，收回42份。從回收的 問(wèn)卷匯總統(tǒng)計(jì)結(jié)果看，客戶(hù)基本上知道銀行應(yīng)該辦理零鈔 兌換、應(yīng)該無(wú)償兌換殘損幣、不得對(duì)外支付殘損幣及停止 流通人民幣及殘損幣兌換的相關(guān)規(guī)定；轄內(nèi)大部分銀行能 做到在營(yíng)業(yè)場(chǎng)所設(shè)置兌零兌殘窗口、公示人民幣管理舉報(bào) 電話(huà)。通過(guò)問(wèn)卷調(diào)查結(jié)果，也顯示個(gè)別銀行營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)在客 戶(hù)辦理業(yè)務(wù)時(shí)存在向客戶(hù)支付的現(xiàn)金中夾帶殘損券現(xiàn)象及 未滿(mǎn)足客戶(hù)合理的零鈔兌換需要。檢查中，我們對(duì)各行在辦理人民幣收付業(yè)務(wù)中存在的問(wèn)題和困難也進(jìn)行了調(diào)查。各行普遍反映：一是對(duì)特種殘 損券兌換標(biāo)準(zhǔn)、尺度把握不準(zhǔn)，經(jīng)辦人員普遍存在畏難情 緒；二是基層網(wǎng)點(diǎn)兌換后的殘損券個(gè)別票面數(shù)量不多，難 以湊成捆，上介難；