金蝶EAS資金管理系統(tǒng)(共75頁).ppt

1、 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司 版權所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P2n課程介紹及目標n資金管理的理論n資金管理系統(tǒng)實現(xiàn)n最佳業(yè)務實踐 版權所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P3n課程介紹及目標n資金管理的理論n資金管理系統(tǒng)實現(xiàn)n最佳業(yè)務實踐 版權所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P4 本次培訓課程是結合日常生活中的例子幫助顧問理解資金管理中常用的資金管理模式及理論知識。采用“講+練”結合的方式幫助顧問掌握客戶常用的系統(tǒng)功能操作。 本次課程共分為三部分：資金結算、集團劃撥、票據(jù)投融資或有事項。重點、難點、必掌握內容是

2、“資金結算”與“集團劃撥” 版權所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P5 本次培訓的目標是按照成年人學習的習慣，力求通過生動、形象的例子引導各位顧問理解理論知識，通過練習幫助各位顧問掌握產品的操作，從而幫助各位顧問能夠順利的完成資金管理的實施工作。 版權所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P6n課程介紹及目標n資金管理的理論n資金管理現(xiàn)狀分析及解決策略n資金集中管理模式n資金管理的系統(tǒng)實現(xiàn)n最佳業(yè)務實踐 版權所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P7n1、首付湊不齊怎么辦？n2、銀行不貸款怎么辦？n3、利息太高怎么辦？nn1、調劑余缺n2、變外源融資為內

3、源融資n3、降低財務費用n 版權所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P8面臨問題面臨問題管理現(xiàn)狀管理現(xiàn)狀可能發(fā)生違規(guī)付款行為監(jiān)控資金集中管理籌資投資存在重大的財務風險集團整體資金利用效率不高資金閑散，不能發(fā)揮整體效益調劑家底不清、資金管理薄弱信息 版權所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P9如何有效集中資金如何有效集中資金如何進行有效利用沉淀資金如何進行有效利用沉淀資金如何有效計劃控制如何有效計劃控制如何減少資金在途如何減少資金在途如何透明化管理控制風險如何透明化管理控制風險如何建立安全管理體系如何建立安全管理體系資資金金管管理理核核心心問問題題建立內外部賬戶的管理

4、體系，建立內外部賬戶的管理體系，實行現(xiàn)金池的賬戶戶管理實行現(xiàn)金池的賬戶戶管理充分利用銀企對接、網上銀充分利用銀企對接、網上銀行來提高效率行來提高效率集團開展統(tǒng)一信貸、授信管理集團開展統(tǒng)一信貸、授信管理建立統(tǒng)一的資金計劃管理體系建立統(tǒng)一的資金計劃管理體系通過網銀管理接口，實現(xiàn)實時通過網銀管理接口，實現(xiàn)實時的集中監(jiān)控、分析預警的集中監(jiān)控、分析預警安全制度保障安全制度保障 版權所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P10n課程介紹及目標n資金管理的理論n資金管理現(xiàn)狀分析及解決策略n資金集中管理模式n資金管理的系統(tǒng)實現(xiàn)n最佳業(yè)務實踐 版權所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P

5、11 版權所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P12n集團內部設立結算中心，辦理下屬單位現(xiàn)金收付和往來結算業(yè)務。n下屬單位在結算中心開立活期結算戶、定期戶、貸款戶等n大部分集團的結算中心兼有內部銀行的功能，辦理集團內部存貸業(yè)務n適應于具有較多責任中心的企事業(yè)單位。如企業(yè)集團、大型事業(yè)單位財務公司財務公司n財務公司是資金操作的執(zhí)行機構，不能對資金支出提供監(jiān)控n財務公司需要銀監(jiān)會批準，截止2008年底全國經批準成立的財務公司僅83家n適應于對集中控制要求不高的集團企業(yè)n申請條件包括：符號國家產業(yè)政策并擁有核心主業(yè)；申請前1年年末，注冊資本不低于8億人民幣；成立2年以上并且具有一定的企

6、業(yè)集團內部財務管理和資金管理經驗，等等十個條件結算中心結算中心內部銀行內部銀行n是集團將銀企關系引入到集團管理中，加強集團內部結算處理；n母子公司之間是借貸關系。 版權所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P13n下屬單位在銀行開設收入戶和支出戶，集團在對應的銀行開立資金匯集賬戶（即母賬號）。當下屬單位資金超過限額時，通過銀行網絡，將資金上劃到集團母賬號；當下屬單位資金低于下限時，集團公司根據(jù)資金計劃，將資金從集團母賬戶下?lián)艿较聦賳挝恢С鰬?。n保留下屬單位的銀行賬戶 n對下屬單位的收支能做到事前預算、事中控制和事后分析n適應于有異地成員單位的集團公司資金集中管理收支兩條線收支兩條線

7、統(tǒng)收統(tǒng)支統(tǒng)收統(tǒng)支n分（子）公司不在銀行開立自己的賬戶，所有收支都在資金中心的賬戶上統(tǒng)一進行。n現(xiàn)金收支的批準權高度集中在資金中心 n最有效的集中開戶單位資金，提高資金流轉效率 n適應于集團對同城全資分公司的資金管理現(xiàn)金池現(xiàn)金池n以公司總部的名義設立集團現(xiàn)金池賬戶。日間，若子公司對外付款時賬戶余額不足，銀行可以提供以其上存總部的資金頭寸額度為限的透支支付；日終，以總部向子公司歸還委托貸款的方式，系統(tǒng)自動將現(xiàn)金池賬戶資金劃撥到成員企業(yè)賬戶用以補足透支金額；n適應于跨國企業(yè)和涉及較多外匯資金結算業(yè)務的大型企業(yè) 版權所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P141 版權所有 1993-201

8、0 金蝶軟件(中國)有限公司P151 子賬戶未設立現(xiàn)金池設立現(xiàn)金池借貸年利息收入借貸年利息收入A4000004800B2000002400C500000-27000合計600000500000-198001000001200舉例說明：假設A、B、C公司同屬一個集團，A日均盈余400，000，B日均盈余200，000，而C日均透支300，000。假設協(xié)定存款利率為1.20%，貸款利率為5.40%。 版權所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P16n課程介紹及目標n資金管理的理論n資金管理的系統(tǒng)實現(xiàn)n資金結算n集團劃撥n票據(jù)、投融資、或有事項n最佳業(yè)務實踐 版權所有 1993-2010

9、 金蝶軟件(中國)有限公司P17 版權所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P18n系統(tǒng)參數(shù)及基礎資料設置n系統(tǒng)初始化n資金結算業(yè)務處理n交流 版權所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P19建議設建議設置置“是是”建議設置建議設置“否否” 版權所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P20 版權所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P21賬戶管理策略業(yè)務類型 版權所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P22 版權所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P23 版權所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P24n系統(tǒng)

10、參數(shù)及基礎資料設置n系統(tǒng)初始化n資金結算業(yè)務處理n交流 版權所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P25n結算中心內部賬戶初始化可獨立進行；n成員單位銀行賬戶初始化就是出納管理初始化 版權所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P26n系統(tǒng)參數(shù)及基礎資料設置n系統(tǒng)初始化n資金結算業(yè)務處理n交流P27 版權所有 1993-2006 金蝶軟件(中國)有限公司環(huán)球集團結算中心A公司收款單采購費用報銷單受理內部賬戶A公司銀行環(huán)球集團賬戶客戶對外付款單對外收款單銀行日記賬付款單供應商銀行賬戶結算中心銀行賬戶某銀行銀行對賬單余額調節(jié)表發(fā)送回單銷貨款A公司內部賬戶明細賬提交結算中心采購

11、款受理下載結算中心對賬單下載收款單提交銀企互聯(lián)勾對單據(jù)登賬單據(jù)登賬 版權所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P28受理結算單登記分戶賬成員單位A收款方收款單結算中心生成對外收款單生成憑證銀行銀行受理成員單位A的客戶提交付款憑單到銀行付款方下載銀行收款記錄選擇成員單位A的內部賬戶n1、開通銀企互聯(lián)的前提下，結算中心從銀行下載收款單。需要補充錄入內部賬戶，指定收到哪家成員單位的款。（實現(xiàn)外部網上銀行）n2、結算中心受理對外收款單，自動登記內部賬戶明細賬。n3、成員單位A在出納收款單界面，系統(tǒng)自動生成收款記錄。（實現(xiàn)內部網上銀行） 版權所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司

12、P29對外收款單對外收款業(yè)務（結算中心收到廣顯廠客戶匯來的款項） 版權所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P30對外收款業(yè)務（結算中心收到廣顯廠客戶匯來的款項）對外收款單受理 版權所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P31對外收款業(yè)務（結算中心收到廣顯廠客戶匯來的款項）受理時會登記內部賬戶明細賬 版權所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P32對外收款業(yè)務（結算中心收到廣顯廠客戶匯來的款項）發(fā)放下屬單位收款單 版權所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P33對外收款業(yè)務（結算中心收到廣顯廠客戶匯來的款項） 版權所有 1993-2010 金蝶軟

13、件(中國)有限公司P34成員單位結算中心銀行結算單受理業(yè)務審批登記分戶賬資金預算控制提交結算中心付款單生成憑證生成憑證付款登記日記賬銀企互聯(lián)銀行受理n1、成員單位在出納系統(tǒng)錄入“付款單”，業(yè)務種類選擇”對外付款“，單據(jù)審批后提交到結算中心。n2、結算中心處理”對外付款單“，補充錄入”中心賬號“，受理結算單的同時，自動生成內部賬戶明細賬。n3、開通銀企互聯(lián)的前提下，結算中心將對外付款單”提交銀行“。 版權所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P35對外付款業(yè)務（廣顯廠通過結算中心付款給供應商） 版權所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P36對外付款業(yè)務（廣顯廠通過結算中

14、心付款給供應商） 版權所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P37對外付款業(yè)務（廣顯廠通過結算中心付款給供應商） 版權所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P38對外付款業(yè)務（廣顯廠通過結算中心付款給供應商）結算中心在對外付款單補錄中心賬戶 版權所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P39對外付款業(yè)務（廣顯廠通過結算中心付款給供應商）結算中心受理并登帳 版權所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P40對外付款業(yè)務（廣顯廠通過結算中心付款給供應商）結算中心付款 版權所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P41結算單受理業(yè)務審批登記分戶賬

15、成員單位A發(fā)起方成員單位B接收方資金預算控制提交結算中心收款單付款單結算中心生成憑證生成憑證生成憑證n1、內部結算一般由付款方發(fā)起。A付款給B，由A在出納系統(tǒng)錄入付款單，業(yè)務種類選擇”對內付款“，單據(jù)審批后提交到結算中心。n2、結算中心處理”對內付款單“，受理結算單的同時，自動登記內部賬戶明細賬。n3、收款方B在出納管理收款單界面，系統(tǒng)自動生成收款記錄。 版權所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P42下屬單位錄入付款單。并提交結算中心內部結算業(yè)務（廣顯廠付款給深彩廠） 版權所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P43內部結算業(yè)務（廣顯廠付款給深彩廠）結算中心受理對內付

16、款單 版權所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P44內部結算業(yè)務（廣顯廠付款給深彩廠）生成下屬單位收款單 版權所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P45n系統(tǒng)參數(shù)及基礎資料設置n系統(tǒng)初始化n資金結算業(yè)務處理n交流 版權所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P46n課程介紹及目標n資金管理的理論n資金管理的系統(tǒng)實現(xiàn)n資金結算n集團劃撥n票據(jù)、投融資、或有事項n最佳業(yè)務實踐 版權所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P47銀行子公司收入戶環(huán)球集團環(huán)球集團賬戶（收支戶）客戶A公司收入戶銀行日記賬收款單供應商銀行對賬單余額調節(jié)表銷貨款采購款勾對單據(jù)登

17、賬A公司支出戶母賬戶付款單支出戶單據(jù)登賬定期上收按計劃下?lián)?版權所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P48 版權所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P49n如果母賬戶所在的公司正好開設了“結算中心”，且需對劃撥資金計息，則子賬號需要選擇“單位內部賬戶”字段，否則，選擇“往來科目”字段 版權所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P50n如果建立多級劃撥，例如是三級，需要在第二級（上圖）再勾選“母賬戶”這個字段，在第三級公司按照上圖選擇建立即可 版權所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P51集團錄入下劃單 版權所有 1993-2010 金蝶軟件

18、(中國)有限公司P52集團下劃確認 版權所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P53生成下屬單位收款單 版權所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P54場景： 某集團使用零余額資金歸集方式管理資金，當下屬單位需要付款時，才向集團申請，從母賬戶下劃到下屬單位的銀行賬戶中，再從下屬單位的銀行賬戶對外付款到外部供應商賬戶中。 這種付款也稱為聯(lián)動支付，通過這種付款方式，實現(xiàn)一筆申請兩筆轉賬三筆交易記錄 版權所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P55 版權所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P56下屬單位銀行賬戶設置付款申請付款審批并提交結算中心進入聯(lián)

19、動支付結算單結算中心受理生成成員單位收款單 版權所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P57n價值1：使用于對資金進行集中監(jiān)管的企業(yè)。可將下屬單位賬戶設置為零余額或留底余額，當下屬單位申請支付時，將款項劃撥到下屬單位賬戶，并對外支付。一方面，可將集團資金最大限度的集中，另一方面，對供應商的付款賬戶為下屬單位賬戶，有利于合同付款的合法性。n價值2：聯(lián)動支付的付款方式，結算單上的收款賬號、中心付款賬戶、下屬單位付款賬戶都自動帶出，對于結算中心結算人員而言，只需點擊【受理】按鈕，通過審批后即可通過銀企完成兩筆支付，結算中心操作簡單，工作量小。n價值3：系統(tǒng)完整記錄了三筆交易，包括付款單（

20、下屬單位）、結算單（結算中心），收款單（下屬單位），便于日記賬與憑證的完整實現(xiàn)。 版權所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P58n課程介紹及目標n資金管理的理論n資金管理的系統(tǒng)實現(xiàn)n資金結算n集團劃撥n票據(jù)、投融資、或有事項n最佳業(yè)務實踐 版權所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P59集團分子公司支票進賬單電匯單收據(jù)應收票據(jù)登記應付票據(jù)登記應收票據(jù)背書應收票據(jù)貼現(xiàn)應收票據(jù)托管應收票據(jù)收款應收票據(jù)受托應收票據(jù)登記應收票據(jù)退票空白票據(jù)查詢應收票據(jù)查詢應付票據(jù)查詢空白票據(jù)應收票據(jù)應付票據(jù)應付票據(jù)兌付應付票據(jù)退票應收票據(jù)質押抵質押物管理授信額度管理對內背書信用證開證登記還款

21、改證授信額度管理開證登記查詢手續(xù)費 版權所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P60集團分子公司授信用途融資形式融資品種保證方式融資費用基礎設置抵質押物種類投資管理融資管理融資報表查詢投資報表查詢授信額度查詢授信額度銀行借款企業(yè)貸款銀行定期存款企業(yè)定期存款還款展期/逾期預提利息解活/續(xù)存解活/續(xù)存委托貸款展期/逾期還款/利息銀行借款還款展期/逾期預提利息銀行定期存款解活/續(xù)存抵質押物管理 版權所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P61集團分子公司保函類型擔保品種基礎設置或有事項管理或有事項報表查詢擔保查詢擔保銀行保函銀行保理撤銷手續(xù)費改函銀行保函撤銷手續(xù)費改函抵質押物

22、管理銀行保理 版權所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P62決策決策執(zhí)行執(zhí)行n實時了解資金流的整個動態(tài)情況，財務風險得到有效實時了解資金流的整個動態(tài)情況，財務風險得到有效監(jiān)控；監(jiān)控；n建立集團資金統(tǒng)籌優(yōu)勢，內部平衡資金盈缺建立集團資金統(tǒng)籌優(yōu)勢，內部平衡資金盈缺；n集中利用資金，降低融資成本，提高資金使用效率；集中利用資金，降低融資成本，提高資金使用效率；n集團信貸統(tǒng)管，增強集團融資能力；集團信貸統(tǒng)管，增強集團融資能力；n業(yè)務流程得到優(yōu)化，各系統(tǒng)協(xié)同更加有效；業(yè)務流程得到優(yōu)化，各系統(tǒng)協(xié)同更加有效；n促進了商業(yè)銀行對集團服務的改善；促進了商業(yè)銀行對集團服務的改善；n規(guī)范資金管理，提升

23、財務管理水平，增強企業(yè)競爭力規(guī)范資金管理，提升財務管理水平，增強企業(yè)競爭力; ; 版權所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P63n課程介紹及目標n資金管理的理論n資金管理系統(tǒng)實現(xiàn)n最佳業(yè)務實踐 版權所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P64n創(chuàng)立于1872年12月26日，1873年1月17日在上海正式開業(yè)，已走過130余年的歷程，是中國民族工商業(yè)的先驅，被譽為“中國民族企業(yè)百年歷程縮影”。 進入新世紀以來，在新的發(fā)展戰(zhàn)略的指導下，立志創(chuàng)造某歷史上的第三次輝煌。 招商局集團現(xiàn)為國家駐港大型企業(yè)集團、香港四大中資企業(yè)之一，總部設于香港。主要經營活動分布于香港、內地、東南亞等地區(qū)。以2005年底計，擁有總資產逾790億港元，管理總資產逾7400億港元。 n目前，招商局集團業(yè)務主要集中于交通運輸及相關基礎設施建設、經營與服務（港口、公路、能源運輸及物流）、金融投資與管理、房地產開發(fā)與經營等三大核心