費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)指引

1、*費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)指引文件制度編號(hào)：智財(cái)制13-10生效時(shí)間： 頁(yè)碼：第19頁(yè)，共18頁(yè)第一章總則第一條 目的 為方便*集團(tuán)員工進(jìn)一步了解公司的費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)制度,并進(jìn)行有效的費(fèi)用單據(jù)填制,特制定此指引文件。第二條 適用范圍此指引適用于*集團(tuán)員工報(bào)銷(xiāo)。第二章 差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)第三條 報(bào)銷(xiāo)差旅時(shí)根據(jù)發(fā)生的費(fèi)用需要準(zhǔn)備的相關(guān)單據(jù)如下： 1.差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單 2.出差申請(qǐng)單 3.差旅行程單 4.招待用餐申請(qǐng)表(如有) 5. *集團(tuán)車(chē)輛使用記錄表（如有） 6. 合理、合法正規(guī)的發(fā)票第四條 版式如下：1、 差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單 單據(jù)簽批流程：出差人部門(mén)主管及部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)總監(jiān)副總裁總裁/董事長(zhǎng)（5000元以上） 注意事項(xiàng)：1）

2、單據(jù)中審核人由會(huì)計(jì)簽字，會(huì)計(jì)由財(cái)務(wù)總監(jiān)簽字，負(fù)責(zé)人由副總裁簽字及總裁，董事長(zhǎng)簽字；2）單據(jù)的第三行載明的日期應(yīng)填列的日期為出差回來(lái)當(dāng)天的日期；3）單據(jù)上每行小計(jì)、每列合計(jì)需計(jì)算填列；4）出差人返回單位后一周內(nèi)必須報(bào)銷(xiāo)；5）所有報(bào)銷(xiāo)單都由財(cái)務(wù)中心集中報(bào)地區(qū)/集團(tuán)負(fù)責(zé)人、總裁及副總裁審核；6）餐費(fèi)補(bǔ)貼及招待費(fèi)用填入“差旅報(bào)銷(xiāo)單”中的其他；7）附單據(jù)數(shù)量= 報(bào)銷(xiāo)單首頁(yè)+后面所有單證數(shù)量+粘貼單（上面有文字說(shuō)明則加，無(wú)則不加）；8）報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)，請(qǐng)查看*集團(tuán)費(fèi)用管理制度。2、 出差申請(qǐng)單 單據(jù)簽批流程：出差人部門(mén)主管總裁辦兼人力資源中心*負(fù)責(zé)人深圳集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo) 注意事項(xiàng)：1) 所有出差的單據(jù)需要集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)審批方

3、可出差，特別情況下急需出差的，須由地區(qū)負(fù)責(zé)人先同意，后補(bǔ)流程簽批的方式；2) 出差一天（含）以上，且在外住宿，必須填寫(xiě)出差申請(qǐng)單；3) 出差期間必須填寫(xiě)清楚出差來(lái)回的日期及時(shí)間，方便核算各類補(bǔ)貼；4) 出差申請(qǐng)單中的費(fèi)用預(yù)算必須合理預(yù)估金額填列；5) 出差期間住宿，副總監(jiān)以下人員且兩人同時(shí)出差時(shí)，同性必須并住，且住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)可按并住人員最高級(jí)別的費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷(xiāo)；6) 自帶車(chē)出差，必須在備注欄中填寫(xiě)清楚原因、車(chē)牌號(hào)碼；7) 2人（含）以上同行出差時(shí)，應(yīng)填列每個(gè)人的姓名、職位，方便核算各類補(bǔ)貼；8) 報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)，請(qǐng)查看*集團(tuán)費(fèi)用管理制度。三、差旅行程單 注意事項(xiàng)：1）單據(jù)由出差人分類分項(xiàng)填列費(fèi)用，按天錄

4、入，無(wú)須領(lǐng)導(dǎo)簽批；2）交通費(fèi)用包括機(jī)票費(fèi)、車(chē)船費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)。已實(shí)際各交通工具發(fā)生的費(fèi)用填列，市內(nèi)交通費(fèi)指的是市內(nèi)乘坐公交車(chē)、地鐵、出租車(chē)等交通工具發(fā)生的費(fèi)用；3）住宿費(fèi)為出差過(guò)程中根據(jù)費(fèi)用管理制度中規(guī)定的員工住宿費(fèi)；4）餐補(bǔ)為出差過(guò)程中根據(jù)費(fèi)用管理制度中規(guī)定的員工伙食補(bǔ)助；5）業(yè)務(wù)招待費(fèi)為費(fèi)用管理制度中規(guī)定的出差過(guò)程中發(fā)生的招待費(fèi)；6）其他費(fèi)用為出差過(guò)程發(fā)生的與以上四項(xiàng)無(wú)關(guān)的費(fèi)用，需在備注中說(shuō)明情況；7) 早、中、晚餐補(bǔ)時(shí)間為早上9點(diǎn)前、中午12點(diǎn)半前、晚上6點(diǎn)后；8）報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)，請(qǐng)查看*費(fèi)用管理制度。四、招待用餐申請(qǐng)單注意事項(xiàng)： 參見(jiàn)下面“第四章 招待費(fèi)報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用”規(guī)定處理。五、*集團(tuán)車(chē)輛使用

5、記錄表注意事項(xiàng)： 參見(jiàn)下面“第三章 汽車(chē)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)”規(guī)定處理。六、發(fā)票單據(jù)上圖為車(chē)票的貼粘 上圖為票面尺寸較大發(fā)票的粘貼  注意事項(xiàng)： 1）粘貼要求：粘貼在一張紙上的所有票據(jù)統(tǒng)一按從上到下、從左到右的順序逐張粘貼，確保粘貼后票據(jù)依然平整；2）將需要粘貼的票據(jù)進(jìn)行分類，同類票據(jù)（如餐費(fèi)類、車(chē)票類等）應(yīng)集中在一起； 3）粘貼票據(jù)的紙張大小：使用粘貼單或與費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單同樣大小的紙張，粘貼單不要使用與公司業(yè)務(wù)相關(guān)數(shù)據(jù)的再生紙，且粘貼在其上的票據(jù)不能超出該紙張的范圍； 4）不要有訂書(shū)機(jī)裝訂票據(jù)。第三章 汽車(chē)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)第五條 汽車(chē)費(fèi)用指因公務(wù)使用汽車(chē)發(fā)生的加油費(fèi)、路橋費(fèi)、停車(chē)費(fèi)、洗車(chē)費(fèi)、維修費(fèi)等車(chē)輛費(fèi)

6、用。 第六條 報(bào)銷(xiāo)汽車(chē)費(fèi)用時(shí)需要準(zhǔn)備的相關(guān)單據(jù)如下：1.費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單 2.車(chē)輛使用申請(qǐng)表 3.公司公務(wù)車(chē)輛維修保養(yǎng)申請(qǐng)表（如有）4.*車(chē)輛使用記錄表 5.合理、合法正規(guī)發(fā)票 第七條 版式如下： 一、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單 單據(jù)簽批流程：報(bào)銷(xiāo)人部門(mén)主管復(fù)核人會(huì)計(jì)主管*負(fù)責(zé)人深圳集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo) 注意事項(xiàng)：1）“費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單”中復(fù)核人由會(huì)計(jì)簽字，會(huì)計(jì)主管由財(cái)務(wù)總監(jiān)簽字，備注由部門(mén)主管簽字，領(lǐng)導(dǎo)審批由*負(fù)責(zé)人、深圳集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)簽字；2）所有報(bào)銷(xiāo)單都由財(cái)務(wù)中心集中報(bào)*負(fù)責(zé)人、深圳集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)審核；3）報(bào)銷(xiāo)的費(fèi)用不屬于同一種類的應(yīng)分行填列；4）“費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單”中金額一欄不允許涂改；5）附單據(jù)數(shù)量：包括報(bào)銷(xiāo)單首頁(yè)+后面所有單證數(shù)量+粘貼單

7、（上面有文字說(shuō)明則加，無(wú)則不加）。 二、車(chē)輛使用申請(qǐng)表 三、公司公務(wù)車(chē)輛維修保養(yǎng)申請(qǐng)表 注意事項(xiàng)： 1）報(bào)銷(xiāo)汽車(chē)維修費(fèi)用應(yīng)附上汽車(chē)維修清單、維修發(fā)票； 2）洗車(chē)屬保養(yǎng)汽車(chē)的范圍，報(bào)銷(xiāo)時(shí)按規(guī)定填寫(xiě)此表。 四、*集團(tuán)車(chē)輛使用記錄表 注意事項(xiàng)： 1）車(chē)輛使用人在使用汽車(chē)時(shí)應(yīng)準(zhǔn)確記錄出車(chē)公里數(shù)、收車(chē)公里數(shù)； 2）車(chē)輛使用記錄表為車(chē)輛登記臺(tái)賬，應(yīng)按日期順序填列，保證真實(shí)完整； 3）車(chē)輛使用記錄表由行政統(tǒng)一保管，未經(jīng)同意任何人不能擅自使用； 4）*車(chē)輛使用記錄表中的其他一欄填寫(xiě)的內(nèi)容為汽車(chē)維修、洗車(chē)等屬于汽車(chē)的其他費(fèi)用； 5）凡是涉及車(chē)輛費(fèi)用的，必須使用車(chē)輛使用表；6) 報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)，請(qǐng)查看*費(fèi)用管理制度。

8、五、發(fā)票單據(jù)第四章 招待費(fèi)用報(bào)銷(xiāo) 第八條 報(bào)銷(xiāo)招待費(fèi)用時(shí)需要準(zhǔn)備的相關(guān)單據(jù)如下：1.費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單 2.招待用餐申請(qǐng)單 3.銀行付款單 4.菜單明細(xì)或銷(xiāo)售清單 5.合理、合法正規(guī)發(fā)票 第九條 版式如下: 一、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單 注意事項(xiàng)：1）“費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單”中復(fù)核人由會(huì)計(jì)簽字，會(huì)計(jì)主管由財(cái)務(wù)總監(jiān)簽字，備注由部門(mén)主管簽字，領(lǐng)導(dǎo)審批由*負(fù)責(zé)人、深圳集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)簽字；2）所有報(bào)銷(xiāo)單都由財(cái)務(wù)中心集中報(bào)*負(fù)責(zé)人、深圳集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)；3）報(bào)銷(xiāo)的費(fèi)用不屬于同一種類的應(yīng)分行填列；4）“費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單”中金額一欄不允許涂改；5）附單據(jù)數(shù)量：包括報(bào)銷(xiāo)單首頁(yè)+后面所有單證數(shù)量+粘貼單（上面有文字說(shuō)明則加，無(wú)則不加）。二、招待用餐申請(qǐng)單注意事項(xiàng)

9、: 1）招待用餐的應(yīng)填寫(xiě)此表,如購(gòu)買(mǎi)禮品贈(zèng)送客戶的需要以簽報(bào)的形式向公司申請(qǐng)，購(gòu)買(mǎi)禮品500元以上必須出具購(gòu)貨單位的銷(xiāo)售清單；2）500元以上的招待用餐須有陪同人員，報(bào)銷(xiāo)招待用餐招待負(fù)責(zé)人、陪同人員須在發(fā)票背面簽字確認(rèn)。 三、銀行付款單 注意事項(xiàng)：原則上須使用銀行卡付款，特殊情況才允許使用現(xiàn)金，但必須事先申請(qǐng)或電話溝通*負(fù)責(zé)人，并經(jīng)同意。 四、菜單明細(xì)或銷(xiāo)售清單 五、發(fā)票單據(jù)（圖為招待餐費(fèi)500元以上有陪同人員簽字的樣版。）第五章 市內(nèi)交通費(fèi)第十條 市內(nèi)交通費(fèi)指因公辦事發(fā)生的公交、地鐵、的士、輪船等交通費(fèi)用。第十一條 報(bào)銷(xiāo)市內(nèi)交通費(fèi)時(shí)需準(zhǔn)備的相關(guān)單據(jù)： 1.費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單據(jù) 2.外出申請(qǐng)單 3.市

10、內(nèi)交通行程單 4.發(fā)票單據(jù)第十二條 版式如下：一、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單 注意事項(xiàng)：1）外出因公辦事，原則上一般員工不允許打車(chē)，除非特殊情況需要打車(chē)的，報(bào)銷(xiāo)時(shí)需要部門(mén)負(fù)責(zé)人在發(fā)票背面上簽名；2）晚上加班到晚上9以后，在部門(mén)負(fù)責(zé)人同意的情況下，允許打車(chē)回家，報(bào)銷(xiāo)時(shí)需要部門(mén)負(fù)責(zé)人在發(fā)票背面上簽名；3）“費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單”中復(fù)核人由會(huì)計(jì)簽字，會(huì)計(jì)主管由財(cái)務(wù)總監(jiān)簽字，備注由部門(mén)主管簽字，領(lǐng)導(dǎo)審批由*負(fù)責(zé)人、深圳集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)簽字；4）所有報(bào)銷(xiāo)單都由財(cái)務(wù)集中報(bào)*負(fù)責(zé)人、深圳集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)審核；5）報(bào)銷(xiāo)的費(fèi)用不屬于同一種類的應(yīng)分行填列；6）“費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單”中金額一欄不允許涂改；7）附單據(jù)數(shù)量：包括報(bào)銷(xiāo)單首頁(yè)+后面所有單證數(shù)量+粘貼單（上

11、面有文字說(shuō)明則加，無(wú)則不加）。 二、外出申請(qǐng)單 三、市內(nèi)交通行程單 注意事項(xiàng)： 1）單據(jù)由出差人分類分項(xiàng)填列費(fèi)用，按天錄入，無(wú)須領(lǐng)導(dǎo)簽批；2）交通費(fèi)用包括機(jī)票費(fèi)、車(chē)船費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)。已實(shí)際各交通工具發(fā)生的費(fèi)用填列，市內(nèi)交通費(fèi)指的是市內(nèi)乘坐公交車(chē)、地鐵、出租車(chē)等交通工具發(fā)生的費(fèi)用；3）業(yè)務(wù)招待費(fèi)為費(fèi)用管理制度中規(guī)定的出差過(guò)程中發(fā)生的招待費(fèi)，必須對(duì)應(yīng)有招待費(fèi)申請(qǐng)單； 四、發(fā)票單據(jù)上圖為加班乘坐的士需部門(mén)主管簽字確認(rèn)的樣版.第六章 辦公費(fèi)用報(bào)銷(xiāo) 第十三條 報(bào)銷(xiāo)辦公費(fèi)用時(shí)根據(jù)發(fā)生的費(fèi)用需要準(zhǔn)備的相關(guān)單據(jù)如下： 1.費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單 2.入庫(kù)單 3.購(gòu)物清單 4.發(fā)票單據(jù) 5.辦公費(fèi)用申請(qǐng)表 第十四條 版式如

12、下： 一、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單 注意事項(xiàng)：1）“費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單”中復(fù)核人由會(huì)計(jì)簽字，會(huì)計(jì)主管由財(cái)務(wù)總監(jiān)簽字，備注由部門(mén)主管簽字，領(lǐng)導(dǎo)審批由*負(fù)責(zé)人、深圳集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)簽字；2）所有報(bào)銷(xiāo)單都由財(cái)務(wù)集中報(bào)*負(fù)責(zé)人、深圳集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)審核；3）報(bào)銷(xiāo)的費(fèi)用不屬于同一種類的應(yīng)分行填列；4）“費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單”中金額一欄不允許涂改；5）附單據(jù)數(shù)量：包括報(bào)銷(xiāo)單首頁(yè)+后面所有單證數(shù)量+粘貼單（上面有文字說(shuō)明，無(wú)則不加）。二、入庫(kù)單 注意事項(xiàng)：入庫(kù)單需要兩個(gè)人及兩人以上簽名，行政部登記臺(tái)賬三、銷(xiāo)售清單因各商家銷(xiāo)售清單不一致，此處不展示銷(xiāo)售清單版式，請(qǐng)根據(jù)實(shí)際取得的銷(xiāo)售清單貼粘在報(bào)銷(xiāo)單后。四、發(fā)票單據(jù)五、辦公費(fèi)用申請(qǐng)表第七章 其他費(fèi)用及附則第十五條 其他費(fèi)用指加班餐費(fèi)、快遞費(fèi)、綠植費(fèi)、物業(yè)費(fèi)、水電費(fèi)等費(fèi)用。一、加班餐費(fèi)報(bào)銷(xiāo)規(guī)定：因公加班開(kāi)支誤餐費(fèi)的，原則上，先申請(qǐng)后報(bào)銷(xiāo)。須中心負(fù)責(zé)人（含）以上人員同意，每人每餐不得超過(guò)30元且所有用餐人員須在發(fā)票背面簽字方可報(bào)銷(xiāo)。報(bào)銷(xiāo)加班