融資租賃項目流程以及細則

1、融資租賃業(yè)務(wù)流程及實施細則融資租賃業(yè)務(wù)流程分為六個階段，分別為：A階段：客戶登記租賃物件申請項目立項B階段：資信評估C階段：簽約審批D階段：項目起租E階段：過程管理F階段：項目核銷先后順序以圖示如下：1.客戶申請登記2.租賃物件申請請3.項目立項B階段A階段4.資信評估C階段5.簽約審批6.正式簽約7.項目起租8.過程管理9.項目核銷D階段E階段F階段 實施細則A段：客戶登記租賃物件申請項目立項主要步驟包括：開發(fā)客戶、收集資料 申請風險管控部門考察資料的準確真實性與客戶（承租人）、供貨商溝通，核實收集資料的真實性客戶登記租賃物件申請設(shè)計交易結(jié)構(gòu)風險控制崗現(xiàn)場考察項目立項一、項目經(jīng)理負責聯(lián)系客戶

2、，進行市場開發(fā)，以及后續(xù)客戶維護。項目經(jīng)理負責收集承租人及供貨商有關(guān)資質(zhì)資料，負責核對復(fù)印件與原件的一致性，并要求相關(guān)方加蓋公章或出具方公章。項目經(jīng)理對項目審批過程中所提交的各類資料和報告的真實性、有效性、完整性負完全責任，不得弄虛作假或敷衍塞責。資料收集齊全按順序編號、裝訂成冊。需要供貨方提供的資料具體有： 代理商：1.營業(yè)執(zhí)照 2.組織機構(gòu)代碼證 3.國地稅稅務(wù)登記證 4.經(jīng)營許可證 5.產(chǎn)品注冊證及所附注冊登記表 6.代理商授權(quán)書 7.法人身份證復(fù)印件 8.供貨方單位印鑒、法人代表簽字及財務(wù)賬戶信息（項目經(jīng)理應(yīng)現(xiàn)場見證該文件的簽字和印章，確保其真實性）9.簽訂合同 10.中標通知書 11

3、.配置清單、技術(shù)規(guī)格表 12. 3C證書進口代理商：1.企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照 2.組織機構(gòu)代碼證 3.國地稅稅務(wù)登記證 4.公司簡介及章程 5.自理報關(guān)單位注冊登記證明書 6.進出口企業(yè)資格證書 7.外貿(mào)結(jié)算發(fā)票樣本 8.近兩年財務(wù)報表 9.自動進口許可證（機電證） 10.免稅表（涉及免稅） 11.法人身份證復(fù)印件 12.企業(yè)印章樣鑒、法人簽字樣鑒 13.賬戶信息注意事項：1.項目經(jīng)理赴現(xiàn)場考察時，要注重與客戶和供貨商的溝通，盡量全面了解承租人情況。2.項目經(jīng)理理應(yīng)保證其提供有關(guān)信息的真實有效性；若質(zhì)控部現(xiàn)場考察發(fā)現(xiàn)，承租人基本經(jīng)營狀況與財務(wù)狀況與所報信息有較大出入，質(zhì)控部確認提供資料不實，項目經(jīng)

4、理應(yīng)對此負責。3.項目經(jīng)理負責發(fā)起客戶申請流程，填寫有關(guān)內(nèi)容。4.項目經(jīng)理負責項目交易結(jié)構(gòu)設(shè)計，確保公司利益不受損失。保證金比例規(guī)定：原則上不低于租賃成本的10%，且須在我司付款前匯至我司銀行賬戶，即保證金不能坐扣。作為租賃期內(nèi)償還租金的保障，保證金在租賃期內(nèi)不允許退還，且只能用于抵扣租賃期末的租金，中途如出現(xiàn)抵扣租金情況需盡快補齊并計收罰息。當期收益比例的規(guī)定：當期收益比例是影響IRR的重要條件，且直接關(guān)系到公司年度財務(wù)利潤指標，因此，公司對IRR規(guī)定了具體要求的基礎(chǔ)上，對當期收益比例也有指導(dǎo)性建議。目前，公司的要求是3年項目不低于16%，4-5年項目不低于16.9%。付款條件規(guī)定：A.我司

5、認可的付款方式為：貨到付款；B.信用證、保函結(jié)算方式；C.交貨前預(yù)付款項，只適用于國際知名品牌設(shè)備制造商。如必須在交貨前預(yù)付貨款給代理商，則通過票據(jù)背書給設(shè)備制造商或其中國區(qū)總代理；二、票據(jù)要求：原則上，我司取得正式發(fā)票后方可付款。發(fā)票種類要求：具體分為以下幾種情況：.直接付款給供貨商或代理商，要求取得正式商業(yè)發(fā)票，若為分期付款，在預(yù)付款階段可以是資金往來發(fā)票，但在其他付款階段，均需取得正式商業(yè)發(fā)票；.若為通過外貿(mào)代理進口設(shè)備，由于進口設(shè)備交貨期長，有可能在交貨前對外開立信用證、貨到海關(guān)時付款，貨到后方能取得外貿(mào)代理商開具的正式發(fā)票。進口設(shè)備票據(jù)要求分為兩種情況：如果是委托集團公司作為外貿(mào)代理

6、，則需要在預(yù)付款時取得集團相關(guān)子公司的資金往來發(fā)票，貨到付清全款時取得外貿(mào)階段發(fā)票，同時取得國外供貨商提供的形式發(fā)票、關(guān)稅增值稅發(fā)票復(fù)印件；如果是委托承租人付款，則需要在預(yù)付貨款時取得承租人正式資金收款收據(jù)，貨到時需取得外貿(mào)結(jié)算發(fā)票，同時需取得國外供貨商提供的形式發(fā)票、關(guān)稅增值稅發(fā)票復(fù)印件，也可以接受增值稅發(fā)票。發(fā)票注明內(nèi)容要求：要求在發(fā)票中注明設(shè)備型號及合同號。三、其他單據(jù)及要求：在我司付款前，要求必須收到的單據(jù)一般有：承租人出具的付款通知書、貨到付款時要求承租人出具租賃物件簽收證明、驗收合格付款時要求承租人出具租賃物件驗收合格證明。起租條件、租賃利率、租賃期間要符合公司相關(guān)規(guī)定。起租條件一

7、般情況下，我司要求首次付款即起租。在分期付款的情況下，應(yīng)爭取首次付款起租，原則上付款比例超過后應(yīng)起租，對于需要付款后延期起租的項目，項目立項時，應(yīng)在立項審批表中明確承租人延期起租的客觀理由，原則上不接受與租賃物件交貨后的延期起租條件。延期起租雖然可以收取租前息，但仍會對有重大影響，而且租金收取的延后使項目風險增加，因此需謹慎使用租前息條件。租賃利率依銀行貸款利率的變動而相應(yīng)浮動。一般情況下，公司要求租賃利率為浮動利率，該利率不得低于人民銀行公布的同期貸款基準利率。原則上不接受固定利率條款。租賃利率的浮動方式主要分為兩種情況：第一種為租賃利率按照銀行利率浮動比例同比浮動，如銀行同期利率上浮，若三

8、年期貸款利率為，則項目租賃利率為×（），若銀行同期利率上升至，則項目租賃利率相應(yīng)變更為為×（）；第二種情況為加點浮動，如銀行同期利率加個百分點，若三年期貸款利率為，則項目租賃利率為，若銀行同期利率上升至，則項目租賃利率相應(yīng)變更為為；租金支付方式的設(shè)計目前公司主流的租金支付方式有：等額租金先付、等額租金后付、等額本金先付、等額本金后付。上述四種租金支付方式又可根據(jù)承租人的具體情況要求其月付或季付。同等情況下，先付收益率大于后付；等額本金支付收益率大于等額租金支付；在后付的情況下，月付收益率大于季付收益率；在先付的情況下，季付收益率大于月付月收益率。通常情況下，等額租金支付方式

9、由于每期支付的租金額相同，實際操作中更容易執(zhí)行。等額本金支付方式每一期支付的租金中，本金相同，利息隨著本金的償還而減少，雖然每一期租金總額都不同，但更容易向承租人解釋，便于理解。項目經(jīng)理可以根據(jù)承租人財務(wù)狀況，合理靈活設(shè)計科學(xué)的租金支付方式，包括有等差租金支付、等比租金支付方式.四、風控部在確認租賃項目基本符合公司立項管理辦法后，應(yīng)根據(jù)項目經(jīng)理要求，赴現(xiàn)場考察。對于回租賃項目，項目經(jīng)理理應(yīng)及時將租賃物件的發(fā)票、購貸合同復(fù)印件或傳真件或電子照片提交法務(wù)部，申請風控經(jīng)理現(xiàn)場考察。五、風控經(jīng)理完成現(xiàn)場考察后，確認符合公司立項標準的，項目經(jīng)理可盡快發(fā)起立項流程；若不符合公司立項標準，經(jīng)公司評審會可以繼

10、續(xù)進展的項目，有項目經(jīng)理繼續(xù)發(fā)起立項。六、對于項目立項完成后發(fā)生租賃要素變更的，項目經(jīng)理負責發(fā)起立項變更流程。七、對于立項后撤銷的項目，項目經(jīng)理負責發(fā)起立項撤銷流程，進行立項撤銷。在簽約前可以進行立項撤銷，簽約之后可以進行簽約撤銷。段：資信評估項目經(jīng)理負責發(fā)起資信評估流程。項目經(jīng)理在資信評估流程中，應(yīng)認真填寫相關(guān)信息，包括評估承諾函、項目考察報告等。標準資信評估流程，在業(yè)務(wù)部門完成流程發(fā)起后，需經(jīng)風控部出具資信評審報告；流程匯總到評審委員會，由評審委員投票或總經(jīng)理意見，通過或退回該項目。段：簽約審批發(fā)起簽約審批流程出具合同，經(jīng)各部門審批，與承租人溝通合同條款項目簽約交接一、流程概述項目經(jīng)理負責

11、發(fā)起簽約審批流程。項目經(jīng)理應(yīng)根據(jù)租賃交易方案，在公司的標準合同版本中選擇對應(yīng)的合同類型，并進行修改編輯；之后，由部門助理復(fù)核。項目部完成該段流程后，依次經(jīng)風控經(jīng)理，財務(wù)經(jīng)理、法務(wù)經(jīng)理審批、該將對合同有關(guān)條款做修改；在法務(wù)經(jīng)理完成合同修改后，項目經(jīng)理應(yīng)將合同等法律文件以電郵等有效方式送達承租人、供貨商等相關(guān)方，征求其意見，避免承租人、供貨商等相關(guān)方對部分合同條款不認同，產(chǎn)生拒絕簽約或臨時要求修改合同條款等問題。確認合同條款無誤，風控部提交至法務(wù)部經(jīng)理，由法經(jīng)務(wù)理審核合同附件；法務(wù)經(jīng)理完成該流程后，由項目助理打印裝訂合同；合同需經(jīng)法務(wù)經(jīng)理、風控經(jīng)理在一次進行合同確認，然后由公司總經(jīng)理簽字，辦公室蓋

12、章。另一種情況，合同確認后，可由辦公室蓋騎縫章，先赴承租人現(xiàn)場簽約，待完成承租人和供貨商簽約后，我司再完成簽章。合同簽署前，需向客戶再度闡明租賃的法律關(guān)系、還款剛性，取得客戶方以綜合收益還款的承諾；同時，應(yīng)向承租人、供貨商介紹付款流程、起租流程等有關(guān)商務(wù)條件，向承租人明確租賃物件驗收合格證明的嚴肅性。二、簽約前必須向客戶申明租金支付的獨立性，主要內(nèi)容包括：提示客戶做好設(shè)備場地的準備工作，不因場地準備未完成而影響租金的支付；提示客戶一般情況下應(yīng)對設(shè)備驗收合格后通知我司支付貨款，設(shè)備晚到、不到、不驗收等，應(yīng)向廠商或代理商進行索賠，不能影響按期支付我司租金；提示客戶設(shè)備品牌，配置均屬客戶自主選擇，不

13、能因設(shè)備質(zhì)量及使用狀況影響租金的支付；提示客戶售后維修服務(wù)由代理商或廠商負責，不能因售后維修的及時性及有效性影響租金的支付；提示客戶負責設(shè)備的運營及管理，我司獲取的是固定利息收益，因而也不承擔收益不確定性的風險，不能因設(shè)備的實際運營收益影響租金支付；提示客戶與供貨商是否有未了事項。若有，可在我司未支付貸款之前協(xié)助解決。我司依據(jù)合同履行完相關(guān)義務(wù)后，客戶也需依照合同歸還租金，不能因設(shè)備商在合同之外的承諾影響租金支付；應(yīng)向客戶說明，支付日與到帳日的不同，避免客戶將支付日與到帳日混為一談，同時通過明確支付逾期利息及積累信用指數(shù)，保證客戶及時支付租金。如果承租人采用網(wǎng)上支付，租金一般情況下為瞬間到賬；

14、通常情況下資金的在途時間為三天。對于偏遠地區(qū)的客戶，資金在途時間可能會更長。如當?shù)劂y行有在月末、季末押票的習(xí)慣，則提醒承租人在該段時間提前安排租金的支付，避免資金在途時間過長，導(dǎo)致租金發(fā)生逾期。需明確我司收取租金帳號的書寫，避免后期因公司名稱或帳號出現(xiàn)書寫錯誤等問題導(dǎo)致銀行退款，造成租金逾期的麻煩。需明確支付租金的手續(xù)費需由客戶承擔，避免造成后期人員管理成本無謂的上升。需明確浮動利率的約定和計算方式，保證在央行利率出現(xiàn)調(diào)整的情形下，客戶按照約定嚴格執(zhí)行合同。需向客戶明確其所能獲得的票據(jù)類型及時間，避免后期不必要的麻煩，我司獲得的均為設(shè)備發(fā)票原件，因此我司對外提供的均為租金發(fā)票。應(yīng)向客戶明確，我

15、司在租金到賬后再寄發(fā)票，避免客戶以未取得發(fā)票為由拒不支付租金。需要求客戶后期支付租金的付款人名稱與合同的承租人名稱保持一致，如客戶有以多個不同戶名開設(shè)的賬戶以及客戶有可能以其他賬戶向我司支付租金，則要求其提供相關(guān)證明文件。需向承租人要求，應(yīng)定期向我司提供財務(wù)報表，一方面有利于實時監(jiān)控客戶的財務(wù)狀況，也有利于公司對客戶群分析工作的開展，對外提供增值服務(wù)。需明確保費的承擔方和支付方式。三、項目經(jīng)理赴現(xiàn)場簽約時，應(yīng)確保簽約人為簽約方法人代表或其授權(quán)人，同時應(yīng)將簽約現(xiàn)象情況真實完整的向公司反饋，認真填寫合同簽約情況報告書。對有條件批復(fù)或有擔保情況簽約的項目，應(yīng)由法務(wù)崗負責監(jiān)督具體簽約事宜，在公司所提出

16、的各項條件落實或者前往擔保公司核保后方可簽約。在簽約過程中，如獲取到前期未能了解到的危及項目安全性的信息，應(yīng)立即停止簽約手續(xù)、并及時通報公司相關(guān)部門。完成項目簽約后，項目走流程。由項目助理發(fā)起交接流程，業(yè)務(wù)部經(jīng)理審核通過；然后經(jīng)風險崗、合規(guī)崗審核并登記辦理生效，之后合同正本和其他文件正本由法務(wù)崗保管。四、若簽約后，租賃要素發(fā)生變更，由項目經(jīng)理發(fā)起簽約變更流程，經(jīng)項目助理復(fù)核、部門經(jīng)理審核后提交風險崗審核，審核通過后，由總經(jīng)理審批。變更后的合同或協(xié)議，視具體情況決33定是否應(yīng)赴現(xiàn)場簽約。完成簽約后，再走交接流程。五、對于我公司簽字蓋章但承租人未簽章的項目，或交易各方簽約但最后未執(zhí)行的項目，由項目

17、經(jīng)理負責發(fā)起簽約撤銷流程，提交法務(wù)崗審核，風險合規(guī)部總經(jīng)理審批通過后，項目經(jīng)理收回合同，并交由辦公室銷毀。段：項目起租1、項目經(jīng)理負責發(fā)起收款流程，部門總經(jīng)理復(fù)核，提交財務(wù)部資金崗；2、待合同約定的首付款、保證金和管理費等款項付至我司賬戶，財務(wù)部資金崗確認收款，開具發(fā)票；由部門助理將發(fā)票郵寄至相關(guān)方。3、由財務(wù)專員發(fā)起付款流程，起草付款信息，部門經(jīng)理審核通過；公司總經(jīng)理審批付款。公司總經(jīng)理審批通過后，由財務(wù)經(jīng)理確認付款、項目助理判斷是否做扣，若是做扣需向有關(guān)方開具發(fā)票，項目助理領(lǐng)取發(fā)票。4、客戶、供應(yīng)商提交的各項支付憑證文件必須要有法人代表簽字。5、由項目助理起草起租通知書，公司部總經(jīng)理審核通過后，財務(wù)崗打印起租通知書，行政崗蓋章，傳閱風險合規(guī)部。項目助理郵寄起租通知書。段：過程管理預(yù)警處理出險管理1.項目起租后，支付租金通知書和發(fā)票郵寄工作由項目助理完成。2.項目經(jīng)理應(yīng)積極配合業(yè)務(wù)部資產(chǎn)管理崗做好資產(chǎn)管理工作。3.項目經(jīng)理應(yīng)做好客戶關(guān)系維護工作，確保租金及時足額到賬，對租金逾期項目，項目經(jīng)理負責租金催繳工作，確保自己安全回收，詳見公司租賃項目租金逾期管理辦法。4.租賃項