公司財(cái)務(wù)總監(jiān)年度述職報(bào)告

1、公司財(cái)務(wù)總監(jiān)年度述職報(bào)告 公司財(cái)務(wù)總監(jiān)年度述職報(bào)告 總經(jīng)理、各位同事： 大家好，我是財(cái)務(wù)總監(jiān)，目前分管公司的財(cái)務(wù)、經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、黨建、紀(jì)檢、工會(huì)工作,我現(xiàn)就 2021 年的履職工作做匯報(bào)，請(qǐng)大家評(píng)議指正。 一、主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)預(yù)計(jì)完成情況 xx 公司 2021 年預(yù)計(jì)完成銷售收入 18403 萬元、對(duì)比上年 19053 萬元，下降3.4%；實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額400萬元、對(duì)比上年637萬元，下降37%；應(yīng)收賬款凈額8796萬元、對(duì)比上年 8127 萬元，上升 8.2%；存貨凈額 6750 萬元、對(duì)比上年 5800 萬元，上升 16%。利潤(rùn)指標(biāo)下降的原因是全年底簽訂合同額（貿(mào)易合同除外）對(duì)比去年同期下降4.37

2、%,實(shí)現(xiàn)銷售收入下降23%左右，另一原因是公司6月份進(jìn)行搬遷，根據(jù)租房協(xié)議對(duì)房東進(jìn)行了賠償，營(yíng)業(yè)外支出增加 30 萬；搬家運(yùn)費(fèi)，低值易耗品購置費(fèi)、員工加班餐費(fèi)、交通費(fèi)；原京漢、京寶兩處裝修長(zhǎng)期待攤費(fèi)用一次性結(jié)轉(zhuǎn)本期管理費(fèi)用 50 萬元. 二、2021 年履職情況 財(cái)務(wù)總監(jiān) 1履行會(huì)計(jì)基礎(chǔ)管理職責(zé)的情況。 常規(guī)工作：每月向公司領(lǐng)導(dǎo)班子報(bào)送營(yíng)銷評(píng)比及經(jīng)濟(jì)運(yùn)營(yíng)分析報(bào)告、月度財(cái)務(wù)分析報(bào)告；按照三院會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范進(jìn)行定期自查，日常核算，出具月度會(huì)計(jì)報(bào)告。增加了用友存貨模塊，及操作點(diǎn)數(shù)，提升會(huì)計(jì)工作信息化水平。對(duì)專業(yè)水平不足且因公司經(jīng)營(yíng)地變動(dòng)產(chǎn)生思想波動(dòng)的財(cái)務(wù)人員進(jìn)行了更換，保持了財(cái)務(wù)隊(duì)伍積極向上的工作

3、氛圍。 特殊任務(wù)：4 月，在公司研發(fā)部的大力配合下，通過完善和調(diào)整會(huì)計(jì)輔助核算，在2021年度匯算清繳工作中實(shí)現(xiàn)研發(fā)項(xiàng)目加計(jì)扣除300萬元,減少所得稅繳納45 萬元. 5 月，（1）接受總部委托收購原自然人股東的部分股權(quán)并與 xx 總、沈總、王威總四人出資 22 萬元，以個(gè)人名義補(bǔ)償原 xx 公司自然人股東個(gè)稅所得稅 11 萬元，代繳原個(gè)稅11萬元，如期完成xx公司骨干員工持股工作，原公司自然人股東全部退出。（2）與供應(yīng)商多次溝通徹底解決了 2021 年稅務(wù)大檢查中發(fā)現(xiàn)的重大發(fā)票遺留問題。（3）完成國(guó)家級(jí)高新技術(shù)企業(yè)重新認(rèn)定的申報(bào)工作，目前已經(jīng)順利通過，年底取證。 6 月,進(jìn)行公司年中存貨及固

4、定資產(chǎn)盤點(diǎn). 7 月，順利完成經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所的搬遷,未發(fā)生會(huì)計(jì)檔案損毀丟失,現(xiàn)金及承兌匯票短缺情況.在總部領(lǐng)導(dǎo)的支持下，獲招商銀行科技園支行授信 1500 萬元，為企業(yè)下一步的業(yè)務(wù)發(fā)展做了一定的資金儲(chǔ)備。 10 月，協(xié)助大股東完成對(duì) xx 公司增資 5000 萬元工作。 11 月，完成海淀地稅局稽查科進(jìn)行撤戶前的調(diào)卷稽查和現(xiàn)場(chǎng)稽查工作，再次獲得北京銀行授信 2 年期貸款 1000萬元,與xx 總以自然人身份為 xx 公司提供擔(dān)保或招商銀行科技園支行貸款 1000 萬元. 2履行財(cái)會(huì)內(nèi)控機(jī)制建設(shè)職責(zé)的情況。 xx 公司目前員工 300 余人，外地員工 180 余人,形成了軍品事業(yè)部、原脫硫事業(yè)部、河南

5、分公司、內(nèi)蒙、江蘇辦事處、華北-東北區(qū)、西北區(qū)與北京職能部門混合的組織機(jī)構(gòu)模式。事業(yè)部除不具備財(cái)務(wù)核算職能外基本賦予了分公司的各項(xiàng)職能，全國(guó)各地的發(fā)票向北京總部匯集報(bào)銷傳遞了相當(dāng)多的稅收風(fēng)險(xiǎn)，而財(cái)務(wù)部?jī)H7 人，1 名出納、6 名會(huì)計(jì)，6 個(gè)人對(duì) 300 人開展核算，核算比為 1：50。同比上市 公司清新環(huán)境北京總部 200 余人，財(cái)務(wù)部 24 人，核算比 1：8.5，分子公司均設(shè)會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)進(jìn)行會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)監(jiān)督,因此公司應(yīng)該通過在分公司辦事處設(shè)立兼職或?qū)Ｂ氊?cái)務(wù)人員來提高會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)監(jiān)督的水平. 目前，xx 公司現(xiàn)行的組織機(jī)構(gòu)要走多層級(jí)分子公司獨(dú)立核算管控之路,組織專業(yè)的法務(wù)、內(nèi)審人員成立專職機(jī)

6、構(gòu)，加大內(nèi)部稽查的力度,提高內(nèi)控管理水平. 3履行財(cái)務(wù)管理與監(jiān)督職責(zé)的情況。 應(yīng)收賬款管理：從 13 年 11 月到 xx 公司工作開始即接手應(yīng)收賬款回收工作,每年都組織專項(xiàng)應(yīng)收賬款工作小組,與業(yè)務(wù)人員每周核對(duì)每個(gè)項(xiàng)目的回款進(jìn)展工作.通過兩年,我深刻體會(huì)到應(yīng)收賬款長(zhǎng)期居高不下最核心的是企業(yè)工程掌控能力差，產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力不強(qiáng),市場(chǎng)占有率低、產(chǎn)品附加值底，目前在線監(jiān)測(cè)產(chǎn)品國(guó)內(nèi) 10 名左右，傳統(tǒng)脫硫業(yè)務(wù)基本沒有影響力，優(yōu)質(zhì)客戶均被行業(yè)領(lǐng)軍企業(yè)占有。xx 公司的客戶多為特殊定制客戶或信譽(yù)欠佳客戶。不提高產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力，就不能從根本上解決應(yīng)收賬款問題。 存貨管理：截止到12月底原材料2025萬元，在制品456

7、1萬元，庫存商品243萬元，合計(jì)存貨6760萬元。因14年初訂貨不準(zhǔn)導(dǎo)致西門子、abb氨表擠壓在1000萬，15 年銷售 20%。 領(lǐng)導(dǎo)公司從 15 年初開始推進(jìn)二級(jí)核算和產(chǎn)品內(nèi)部?jī)r(jià)格體系，初步取得一定成績(jī)，但與預(yù)期存在差距。原因主要參與人員主要集中在經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、財(cái)務(wù)，一線部門沒有人參與，數(shù)據(jù)的參謀作用、指導(dǎo)作用不及時(shí)。六月份根據(jù)先進(jìn)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)核算經(jīng)驗(yàn)結(jié)合xx公司實(shí)際對(duì)二級(jí)核算進(jìn)行了完善，制定出xx公司經(jīng)營(yíng)核算辦法，爭(zhēng)取在 16 年開始進(jìn)一步完善。 4履行重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)監(jiān)管職責(zé)的情況。 能夠按照"三重一大'的要求認(rèn)真履行財(cái)務(wù)總監(jiān)的監(jiān)管職責(zé)。xx 公司原脫硫 事業(yè)部主管副總及多名骨

8、干人員在 7、8 月份的先后離職，脫硫事業(yè)部前期簽約、施工及運(yùn)營(yíng)中的問題很快暴露。13 年簽約的鄒平碼頭項(xiàng)目客戶春節(jié)后陷入資金危機(jī)，導(dǎo)致 650 萬元的項(xiàng)目到貨款無法按期回收。12 年簽約的淄博齊林貴和項(xiàng)目質(zhì)保金98萬，11年、13年分別簽約的山東正和項(xiàng)目尾款、質(zhì)保金213萬元，因各種原因不能按期回收。9 月份，脫硫應(yīng)收賬款已經(jīng)占到公司總應(yīng)收賬款的 25%，督促總經(jīng)理辦公會(huì)成立脫硫事業(yè)部應(yīng)收賬款清理專項(xiàng)工作小組由 xx 皓總經(jīng)理任組長(zhǎng)，親自主抓脫硫事業(yè)部遺留下的各種問題。目前，初步與淄博齊林貴和達(dá)成債務(wù)重組協(xié)議，鄒平碼頭項(xiàng)目將在 12 月啟動(dòng)還款復(fù)工協(xié)議。14 年解決原軍品事業(yè)部遺留問題、15

9、 年解決原脫硫事業(yè)部遺留問題，讓我深刻的認(rèn)識(shí)到?jīng)]有有效的內(nèi)控體系監(jiān)管下的獨(dú)立事業(yè)部運(yùn)作機(jī)制存在重大缺陷，12 月總經(jīng)理辦公會(huì)及中干會(huì)公司正式通過了撤銷原脫硫事業(yè)部的決定。 三、工作中存在的問題 1、對(duì)公司制度和原則的堅(jiān)守有待進(jìn)一步提升 工作不是請(qǐng)客吃飯，對(duì)制度、原則的堅(jiān)守不能談情感。為了提高決策效率維護(hù)管理者的權(quán)威，很少對(duì)決策說不，這在一定程度上會(huì)促成了管理決策的專斷，不利于發(fā)揮班子成員群體決策。在重大決策前一定充分發(fā)表自己的意見，多提質(zhì)疑，提高決策的準(zhǔn)確性。 2、大多精力被專項(xiàng)事務(wù)工作占據(jù)，導(dǎo)致基礎(chǔ)管理不足 15 年專項(xiàng)工作過多，導(dǎo)致部門人員忙于各種事務(wù)中，本應(yīng)該放在基礎(chǔ)管理如預(yù)算管理、成本

10、管理、應(yīng)收賬款和存貨管理的時(shí)間和精力嚴(yán)重不足。16 年回歸基礎(chǔ)管理，根據(jù)公司的實(shí)際情況減少專項(xiàng)工作內(nèi)容。 3、人員流動(dòng)率過高，不利于部門持續(xù)平穩(wěn)發(fā)展 全年合計(jì)流失 4 人，占部門人員 57%。人員流失的主要原因是經(jīng)營(yíng)地的變更及 招聘工作不順利，不能保證人員的及時(shí)到崗，曾一度出現(xiàn)出納空缺的局面。 四、2021 年工作設(shè)想 1、防范資金斷裂風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生 目前公司中標(biāo)航天科技合肥樂凱 voc 改造項(xiàng)目，光大國(guó)際垃圾焚燒監(jiān)測(cè)項(xiàng)目開標(biāo)在即。2021 年公司新業(yè)務(wù) voc 治理，超低排放監(jiān)測(cè)、垃圾焚燒監(jiān)測(cè)業(yè)務(wù)將大面積鋪開，軍品電路板、伺服轉(zhuǎn)臺(tái)、特需電纜均將批量生產(chǎn)。傳統(tǒng)脫硫業(yè)務(wù)應(yīng)收賬款回收尚需一個(gè)過程，9 月將償還招商銀行 1500 萬一年期貸款，11、12 月償還北京銀行 1000 萬元貸款。既要保證新業(yè)務(wù)的順利開展，又要還貸壓力較大，從 16年初制定具體的還款計(jì)劃，嚴(yán)防違約風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。 2、深化全面預(yù)算管理,推進(jìn)績(jī)效考核 全面預(yù)算管理是公司全員推進(jìn)的工作,是一把手工程,是貫徹全年經(jīng)營(yíng)計(jì)劃落地的主要抓手.目前，財(cái)務(wù)隊(duì)伍重建基本完成，員工基本穩(wěn)定.總經(jīng)理在 16 年深入推進(jìn)全面預(yù)算管理的決心很大,財(cái)務(wù)部將認(rèn)真貫徹全面預(yù)算管理工作，為公司進(jìn)行績(jī)效考核提供及時(shí)準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)支持,營(yíng)造多勞多得,獎(jiǎng)勤罰懶的薪酬分配體系。 3、強(qiáng)化項(xiàng)目全成