分紅權(quán)激勵(lì)制度實(shí)施細(xì)則

1、佛山市*鋁業(yè)有限公司中高層管理人員分紅權(quán)激勵(lì)制度實(shí)施細(xì)則廣東南天明律師事務(wù)所。一 O年四月 日第一章總則3第二章分紅權(quán)激勵(lì)制度的實(shí)施流程 4第三章分紅權(quán)激勵(lì)制度激勵(lì)對象的確定方法 5第四章業(yè)績考核指標(biāo)、業(yè)績目標(biāo)的確定 6第五章激勵(lì)基金核算、提取及處理的方法 7第六章績效考核辦法9第七章激勵(lì)基金的分配與發(fā)放 10第八章特殊情況下分紅權(quán)激勵(lì)制度的管理方法 11第十章附則12第十一章附件13第一章總則第一條為了建立現(xiàn)代企業(yè)制度和完善公司治理結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)對企業(yè)高管人 員和業(yè)務(wù)技術(shù)骨干的激勵(lì)與約束，使中高層管理人員的利益與企業(yè)的長遠(yuǎn)發(fā)展更 緊密地結(jié)合，充分調(diào)動(dòng)其積極性和創(chuàng)造性，促使決策者和經(jīng)營者行為長期化

2、，實(shí) 現(xiàn)企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展，佛山市*鋁業(yè)有限公司（以下簡稱“公司”或“新宏昌”） 決定實(shí)施中高層管理人員分紅權(quán)激勵(lì)計(jì)劃。第二條 公司依據(jù)公司法等有關(guān)法律法規(guī)，以及新宏昌公司章程、 中高層管理人員分紅權(quán)激勵(lì)制度管理辦法、新宏昌董事會(huì)審議通過的關(guān)于建 立中高層管理人員分紅權(quán)激勵(lì)制度的議案、新宏昌股東會(huì)審議通過的關(guān)于建立中 高級管理人員分紅權(quán)激勵(lì)制度及授權(quán)董事會(huì)負(fù)責(zé)組織實(shí)施、組建薪酬管理委員會(huì) 的決議，制定佛山市*鋁業(yè)有限公司中高層管理人員分紅權(quán)激勵(lì)制度實(shí)施細(xì) 則（以下簡稱實(shí)施細(xì)則或本細(xì)則）。第三條 本細(xì)則所指的分紅權(quán)激勵(lì)是指，公司根據(jù)每年業(yè)績水平，在完成 公司既定業(yè)績目標(biāo)的情況下，從每年凈利潤中提取

3、一定比例的專項(xiàng)激勵(lì)基金，按 照個(gè)人崗位分配系數(shù)和績效考核系數(shù)，以長期激勵(lì)形式獎(jiǎng)勵(lì)給公司的高管人員和 業(yè)務(wù)技術(shù)骨干。第四條本細(xì)則是公司薪酬管理委員會(huì)實(shí)施分紅權(quán)激勵(lì)制度的工作依據(jù)。第五條實(shí)施分紅權(quán)激勵(lì)的原則：（一）對中高層管理人員的激勵(lì)應(yīng)與公司的經(jīng)營業(yè)績掛鉤；（二）按勞分配與按生產(chǎn)要素分配相結(jié)合；（三）短期利益與長期利益相結(jié)合；（四）堅(jiān)持先考核后兌現(xiàn)。第二期第一期第三期30%30%40%第三章 分紅權(quán)激勵(lì)制度激勵(lì)對象的確定第六條 分紅權(quán)激勵(lì)制度的激勵(lì)對象是公司的核心人才，包括下列人員：（一）副總經(jīng)理級高層管理人員；（二）各部門主任級中層管理人員；（三）財(cái)務(wù)經(jīng)理、出納；（四）少數(shù)業(yè)務(wù)技術(shù)骨干。第七條

4、 薪酬管理委員會(huì)根據(jù)公司的組織結(jié)構(gòu)、崗位設(shè)置、崗位重要性和 人才的變化情況，可在本細(xì)則規(guī)定的范圍內(nèi)合理確定激勵(lì)對象，并在年度分紅 權(quán)激勵(lì)計(jì)劃（見附件1,以下簡稱年度計(jì)劃）中提出當(dāng)年度具體的激勵(lì)崗位 和激勵(lì)對象名單。年度計(jì)劃制定后進(jìn)入公司的新員工如果符合第六條所列條 件，薪酬管理委員會(huì)可以調(diào)整當(dāng)年度的年度計(jì)劃，將其列入激勵(lì)對象范圍。對已確定的激勵(lì)對象，均由公司與激勵(lì)對象分別簽訂分紅權(quán)激勵(lì)協(xié)議第四章業(yè)績考核指標(biāo)、業(yè)績目標(biāo)的確定第八條 公司以年度凈利潤作為業(yè)績考核指標(biāo)。設(shè)定的每年業(yè)績目標(biāo)為下 列第1項(xiàng)（供選擇）：1、年度凈利潤增長率不低于10 % （含 10 % ;2、年度凈利潤不少于上一年度凈利潤

5、的10 %（含 10 %。“凈利潤”為公司年度實(shí)收營業(yè)收入扣除相應(yīng)的生產(chǎn)經(jīng)營成本支出（購置 設(shè)備、原材料、配件、租賃廠房、支付水電等費(fèi)用）、管理費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用以及 相關(guān)稅費(fèi)后的余額。每年的一月日至一月日為一個(gè)考核年度（下文所提“每年”： 均指每個(gè)考核年度）。公司以2009年度為本細(xì)則的首次業(yè)績考核年度。上述業(yè)績目標(biāo)作為確定是否授予年度分紅權(quán)激勵(lì)基金的基準(zhǔn)指標(biāo)。第九條若某一年度經(jīng)營環(huán)境發(fā)生變化，且薪酬管理委員會(huì)認(rèn)為年度凈利 潤目標(biāo)需調(diào)整，則可在年度計(jì)劃中提出新的年度凈利潤目標(biāo)，如果調(diào)整后的 年度凈利潤目標(biāo)值低于 10 %則須由董事會(huì)重新審議通過后才能執(zhí)行。第十條 每個(gè)考核年度期滿后 30天內(nèi),由

6、薪酬管理委員會(huì)組織財(cái)務(wù)部 門考核是否實(shí)現(xiàn)公司業(yè)績目標(biāo)。公司業(yè)績目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的，開始實(shí)施當(dāng)年度的分紅權(quán)激勵(lì)，向激勵(lì)對象授予分 紅權(quán)激勵(lì)基金。業(yè)績目標(biāo)未能實(shí)現(xiàn)的，不得授予分紅權(quán)激勵(lì)基金。第十一條 當(dāng)出現(xiàn)如下情況時(shí)，由董事會(huì)審議決定，可對公司業(yè)績目標(biāo)做 出相應(yīng)調(diào)整以剔除下述因素對利潤的影響：（一）會(huì)計(jì)政策及會(huì)計(jì)處理辦法發(fā)生重大變更；（二）國家稅收政策直接導(dǎo)致公司的稅收發(fā)生重大變化；（三）國家經(jīng)濟(jì)環(huán)境、經(jīng)濟(jì)政策、行業(yè)政策等的重大變化直接對公司產(chǎn)品的 市場和價(jià)格產(chǎn)生重大影響；（四）戰(zhàn)爭、自然災(zāi)害等不可抗拒因素影響公司正常經(jīng)營； （五）發(fā)生管理人員職責(zé)范圍外的其他不可控制風(fēng)險(xiǎn)第五章激勵(lì)基金核算、提取及處理方法

7、第十二條 在實(shí)現(xiàn)公司業(yè)績目標(biāo)的情況下，按照公司當(dāng)年度凈利潤的 10%核算和提取分紅權(quán)激勵(lì)基金。第十三條若某一年度經(jīng)營環(huán)境發(fā)生變化，且薪酬管理委員會(huì)認(rèn)為激勵(lì) 基金提取比例需調(diào)整，則可在年度計(jì)劃中提出新的激勵(lì)基金提取比例。如果 調(diào)整后的激勵(lì)基金提取比例高于12 %£低于 8 %則須由董事會(huì)重新審議通過后才能執(zhí)行。第十四條激勵(lì)基金在下一年度的經(jīng)營成本中列支。第十五條激勵(lì)基金總數(shù)核算公式為：F =X R其中F :本年度為實(shí)施分紅權(quán)激勵(lì)提取的激勵(lì)基金總數(shù)；:本年度凈利潤；R：本年度激勵(lì)基金的提取比例；第十六條 綜合考慮激勵(lì)對象個(gè)人所擔(dān)任崗位的重要性和個(gè)人績效評估 結(jié)果，分別確定崗位分配系數(shù)和績

8、效考核系數(shù)，公平合理地分配激勵(lì)基金。第十七條個(gè)人績效評估由薪酬管理委員會(huì)根據(jù)本細(xì)則第六章的績效考 核辦法對激勵(lì)對象組織實(shí)施。第十八條 單個(gè)激勵(lì)對象的激勵(lì)基金崗位分配系數(shù)不得高于當(dāng)年激勵(lì)基 金總量的 10 %具體崗位分配系數(shù)如下：序號崗位名稱人數(shù)崗位分配系數(shù)1銷售物流副總110%2生產(chǎn)副總110%3行政副總110%4財(cái)務(wù)經(jīng)理15%5財(cái)務(wù)出納15%6生產(chǎn)計(jì)劃部主任16%7熔鑄車間主任16%8擠壓車間主任16%9氧化車間主任16%10噴涂車間主任16%11倉儲(chǔ)部主任15%12品管部主任15%13預(yù)留職位15%14預(yù)留職位15%15預(yù)留職位15%16預(yù)留職位15%合計(jì)16100%（注：上述崗位分配系數(shù)

9、為初設(shè)，公司可根據(jù)實(shí)際情況具體設(shè)定）第十九條激勵(lì)對象可分配激勵(lì)基金數(shù)計(jì)算公式：FAT=F XGWX JXiX（1-T）其中FAT :激勵(lì)對象稅后可分配所得的激勵(lì)基金；F :本年度為實(shí)施分紅權(quán)激勵(lì)提取的激勵(lì)基金總數(shù)；GW:第i個(gè)激勵(lì)對象的激勵(lì)基金崗位分配系數(shù)；JXi：第i個(gè)激勵(lì)對象的績效考核系數(shù)；T:激勵(lì)對象應(yīng)交納的個(gè)人所得稅稅率。第二十條 當(dāng)年度未分配激勵(lì)基金的處理方法：對依照各激勵(lì)對象崗位 分配系數(shù)（GWi）和績效考核系數(shù)（JXi）所計(jì)算的各激勵(lì)對象稅前可分配激勵(lì)基金 總數(shù)，小于本年度為實(shí)施分紅權(quán)激勵(lì)提取的激勵(lì)基金總數(shù)（F）時(shí)，余額部分轉(zhuǎn)入下一考核年度進(jìn)行激勵(lì)基金的再分配。第六章績效考核辦法

10、第二十一條績效考核原則：（一）體現(xiàn)本公司的愿景、宗旨與戰(zhàn)略目標(biāo)；（二）將公司發(fā)展目標(biāo)和個(gè)人發(fā)展目標(biāo)緊密的結(jié)合起來；（三）定性與定量指標(biāo)相結(jié)合；（四）公正、公平、合理地評估組織和個(gè)人績效。第二十二條 績效考核周期：以公司業(yè)績目標(biāo)考核年度為一個(gè)周期。第二十三條 每年年初，薪酬管理委員會(huì)根據(jù)激勵(lì)對象所在崗位的崗位職 責(zé)，確定績效考核內(nèi)容，包括工作態(tài)度、工作能力和工作業(yè)績等方面的績效考核, 其中工作業(yè)績是重點(diǎn)考核內(nèi)容。第二十四條對工作業(yè)績的績效考核指標(biāo)與該崗位的工作性質(zhì)密切相關(guān)， 通常包括財(cái)務(wù)類指標(biāo)，如凈利潤、投資回報(bào)率等；經(jīng)營類指標(biāo)，如市場份額，新 業(yè)務(wù)收入占公司總收入比重等；管理類指標(biāo)，如流程規(guī)范

11、性、員工滿意度等；技 術(shù)類指標(biāo)，如技術(shù)先進(jìn)性、新品研發(fā)進(jìn)度等。第二十五條 具體各崗位的績效考核辦法，由薪酬管理委員會(huì)設(shè)計(jì)制定。第二十六條 每年年末，根據(jù)年初確定的考核內(nèi)容，進(jìn)行個(gè)人績效評估， 根據(jù)考核得分結(jié)果確定績效考核系數(shù)，并將績效考核系數(shù)作為計(jì)算激勵(lì)對象可分 配分紅權(quán)激勵(lì)基金數(shù)額的一個(gè)依據(jù)。第七章激勵(lì)基金的分配與發(fā)放第二十七條按本細(xì)則第三章產(chǎn)生的分紅權(quán)激勵(lì)計(jì)劃激勵(lì)崗位名單和本細(xì) 則第五章的激勵(lì)基金核算、提取、分配及處理方法，由薪酬管理委員會(huì)建立分 紅權(quán)激勵(lì)計(jì)劃參與者名冊（見附件2） o第二十八條薪酬管理委員會(huì)綜合考慮激勵(lì)對象個(gè)人所擔(dān)任崗位的重要性 （崗位分配系數(shù)）和個(gè)人績效評估結(jié)果（績效考

12、核系數(shù)），擬訂年度分紅權(quán)激勵(lì)基 金分配方案（見附件3,下稱分配方案），確定各激勵(lì)對象當(dāng)年可分配激勵(lì)基 金，并將分配方案向激勵(lì)對象予以公示。公示期為2大。公示期內(nèi)，激勵(lì)對象如對分配方案有異議，可在 公示期滿后3 天內(nèi)提出，由薪酬管理委員會(huì)對異議進(jìn)行核查。最終分配方 案，以薪酬管理委員會(huì)核查結(jié)論為準(zhǔn)。最終分配方案確定后，由激勵(lì)對象在分配方案上簽名確認(rèn)。第二十九條 對激勵(lì)對象當(dāng)年可分配的激勵(lì)基金，按照 3: 3: 4的比例分 三期發(fā)放：第一期發(fā)放30%于當(dāng)年分配方案確定后 七 日內(nèi)支付。第二期發(fā)放30%于下一考核年度期滿當(dāng)月工資發(fā)放日同時(shí)支付。第三期發(fā)放40%于下下個(gè)考核年度期滿_當(dāng)月工資發(fā)放日同時(shí)

13、支付。在分期發(fā)放可分配激勵(lì)基金時(shí)，激勵(lì)對象應(yīng)不存在本細(xì)則第三十一條規(guī)定 的分配資格喪失的情形，否則，公司有權(quán)取消其剩余可分配激勵(lì)基金的分配資格。第三十條激勵(lì)對象在領(lǐng)取可分配激勵(lì)基金時(shí)，由薪酬管理委員會(huì)在分紅權(quán)激勵(lì)計(jì)劃參與者名冊中作相應(yīng)記錄，并由激勵(lì)對象簽名確認(rèn)第八章特殊情況下分紅權(quán)激勵(lì)制度的管理方法第三十一條 激勵(lì)對象喪失激勵(lì)基金分配資格的情形任職期限內(nèi)，激勵(lì)對象有下列情形之一的，薪酬管理委員會(huì)有權(quán)決定取消其 根據(jù)本細(xì)則第七章已獲分配的全部激勵(lì)基金，由其將已獲分配的激勵(lì)基金全數(shù)返 還給公司，并取消其剩余可分配激勵(lì)基金的分配資格：1、刑事犯罪被追究刑事責(zé)任的；2、勞動(dòng)合同期未滿，未獲公司同意，擅

14、自離職或辭職的；3、違法勞動(dòng)法等法規(guī)規(guī)定，被公司依法解除勞動(dòng)合同關(guān)系辭退、解雇的；4、嚴(yán)重違反公司有關(guān)管理制度和規(guī)定，損害公司利益的；5、執(zhí)行職務(wù)時(shí)的錯(cuò)誤行為，致使公司利益受到重大損失的；6、經(jīng)公司認(rèn)定對公司虧損、經(jīng)營業(yè)績下降負(fù)有直接責(zé)任的。第三十二條出現(xiàn)下列情況之一，激勵(lì)對象不再參加當(dāng)年度的激勵(lì)基金分配，已分配尚未發(fā)放的激勵(lì)基金仍按本細(xì)則規(guī)定的發(fā)放期限發(fā)放：1、勞動(dòng)合同期未滿，激勵(lì)對象申請離職，公司同意時(shí)；2、勞動(dòng)合同期未滿，激勵(lì)對象因公司裁員而解聘時(shí)；3、勞動(dòng)合同期滿，若公司提出不再簽約時(shí)；4、激勵(lì)對象退休時(shí)；5、激勵(lì)對象因工作需要調(diào)離公司時(shí)。第三十三條 激勵(lì)對象在任期內(nèi)喪失勞動(dòng)能力、行為

15、能力或死亡時(shí)，薪酬 管理委員會(huì)在分紅權(quán)激勵(lì)計(jì)劃參與者名冊上作相應(yīng)記錄，激勵(lì)對象可分配的 激勵(lì)基金可立即兌現(xiàn)，激勵(lì)對象的代理人、監(jiān)護(hù)人或其繼承人按國家有關(guān)法律、 法規(guī)的相關(guān)條款處理。第九章附則第三十四條 股東大會(huì)授權(quán)董事會(huì)制定本細(xì)則。本細(xì)則由董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋。第三十五條 本細(xì)則自董事會(huì)審議通過之日起生效。第三十六條 經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)的實(shí)施細(xì)則在以后年度可以遵照執(zhí)行，除 非實(shí)施細(xì)則的條款發(fā)生變動(dòng)或薪酬管理委員會(huì)對激勵(lì)對象的崗位名單、業(yè)績 目標(biāo)等進(jìn)行了調(diào)整。第三十七條 本細(xì)則的條款及條件如有任何重大變更、完善、終止和取消， 均應(yīng)經(jīng)公司薪酬管理委員會(huì)同意。第三十八條 出現(xiàn)下列情況之一時(shí)，董事會(huì)可以決議方式終止實(shí)施