正太集團關(guān)鍵績效指標說明書

1、正太集團關(guān)鍵績效指標說明書一、財務(wù)部關(guān)鍵指標說明書 銷售目標達成率指標名稱 銷售目標達成率計量單位%指標類型關(guān)鍵績效指標 關(guān)鍵任務(wù)指標 關(guān)鍵事件指標指標意義 該指標指銷售目標任務(wù)達成情況計算公式 實際銷售量/計劃銷售量×100 30% 實際銷售量：財務(wù)提供年度實際銷售量（按計算）計劃銷售量：總裁辦公會議提供階段性計劃銷售量之和實際銷售收入/計劃銷售收入×100 70% 財務(wù)提供實際銷售額，總裁辦公會議提供計劃銷售額 銷售目標達成率=銷售量完成率×30+銷售收入完成率×70%績效數(shù)據(jù)提供（部門/職位/時間） 集團財務(wù)中心/總監(jiān)/每年度首月 20 日前提供上

2、年度數(shù)據(jù)評分標準與規(guī)則 1) 低于80%，該項得分為零2)80%與100%之間，完成率直接乘以權(quán)重3)100%與120%之間，按1.5（100）+100計算，得分乘以權(quán)重4)大于120%，該項得分為一五0分績效承接職位集團總裁、營銷中心及分管領(lǐng)導(dǎo)、下屬公司總經(jīng)理績效考核關(guān)系1) 集團總裁：為經(jīng)營考核，由集團董事會執(zhí)行考核2) 集團營銷中心分管領(lǐng)導(dǎo)：為層級考核，由直接上級執(zhí)行考核3) 集團營銷中心總監(jiān)：為層級考核，由直接上級執(zhí)行考核4) 下屬公司總經(jīng)理：為經(jīng)營考核，由下屬公司董事會執(zhí)行考核，或由下屬公司董事會授權(quán)集團總裁執(zhí)行考核績效考核周期 月度 季度 半年度 年度備注關(guān)鍵指標說明書 融資計劃達

3、成率指標名稱 融資計劃達成率計量單位%指標類型關(guān)鍵績效指標 關(guān)鍵任務(wù)指標 關(guān)鍵事件指標指標意義 該指標衡量融資計劃完成程度計算公式 實際融資額/計劃融資額×100績效數(shù)據(jù)提供（部門/職位/時間） 集團財務(wù)中心/總監(jiān)/每年度首月 20 日前提供上年度數(shù)據(jù)評分標準與規(guī)則 1) 低于60%，該項得分為零2) 80%與100%之間，按線性關(guān)系計算，即完成率直接乘以權(quán)重3) 100%與110%之間，按1.5（100）+80計算，得分乘以權(quán)重績效承接職位集團總裁、集團財務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)、集團財務(wù)總監(jiān)、外聯(lián)部績效考核關(guān)系1) 集團總裁：為經(jīng)營考核，由集團董事會執(zhí)行考核2) 集團財務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)：為層級考核，

4、由直接上級執(zhí)行考核3) 集團財務(wù)總監(jiān)：為層級考核，由直接上級執(zhí)行考核4) 下屬公司總經(jīng)理：為經(jīng)營考核，由下屬公司董事會執(zhí)行考核，或由下屬公司董事會授權(quán)集團總裁執(zhí)行考核績效考核周期 月度 季度 半年度 年度備注關(guān)鍵指標說明書承兌匯票占應(yīng)付比例指標名稱 承兌匯票占應(yīng)付比例計量單位%指標類型關(guān)鍵績效指標 關(guān)鍵任務(wù)指標 關(guān)鍵事件指標指標意義 該比例通常越高越有利于降低財務(wù)成本計算公式 承兌匯票/應(yīng)付賬款×100所有數(shù)據(jù)均來自分子公司（只指經(jīng)營性的采購，不包括工程設(shè)備）新能源事業(yè)部、營銷中心（一級市場、二級市場）分開計算績效數(shù)據(jù)提供（部門/職位/時間） 集團財務(wù)中心/總監(jiān)/每年度首月 20 日

5、前提供上年度數(shù)據(jù)評分標準與規(guī)則 1) 低于60%，該項得分為零2) 60%與100%之間，按線性關(guān)系計算，即完成率直接乘以權(quán)重3) 100%與110%之間，按1.5（100）+80計算，得分乘以權(quán)重績效承接職位集團總裁、集團財務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)、集團財務(wù)總監(jiān)、下屬公司總經(jīng)理績效考核關(guān)系1) 集團總裁：為經(jīng)營考核，由集團董事會執(zhí)行考核2) 集團財務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)：為層級考核，由直接上級執(zhí)行考核3) 集團財務(wù)總監(jiān)：為層級考核，由直接上級執(zhí)行考核4) 下屬公司總經(jīng)理：為經(jīng)營考核，由下屬公司董事會執(zhí)行考核，或由下屬公司董事會授權(quán)集團總裁執(zhí)行考核績效考核周期 月度 季度 半年度 年度備注關(guān)鍵指標說明書固定資產(chǎn)投資計劃

6、達成率指標名稱 固定資產(chǎn)投資計劃達成率計量單位%指標類型關(guān)鍵績效指標 關(guān)鍵任務(wù)指標 關(guān)鍵事件指標指標意義 該指標反映固定資產(chǎn)投資計劃完成程度計算公式 實際投資額/計劃投資額×100實際投資額來源：財務(wù)中心會計期內(nèi)核算計劃投資額來源：集團投資部績效數(shù)據(jù)提供（部門/職位/時間） 集團財務(wù)中心/戰(zhàn)略規(guī)劃部/每年度首月 20 日前提供上年度數(shù)據(jù)評分標準與規(guī)則 1) =當期目標值100%，得 100 分2) 60%與100%之間，按線性關(guān)系計算，即完成率直接乘以權(quán)重績效承接職位集團總裁、集團財務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)、集團財務(wù)總監(jiān)、戰(zhàn)略規(guī)劃投資部績效考核關(guān)系1) 集團總裁：為經(jīng)營考核，由集團董事會執(zhí)行考核2

7、) 集團財務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)：為層級考核，由直接上級執(zhí)行考核3) 集團財務(wù)總監(jiān)：為層級考核，由直接上級執(zhí)行考核4) 戰(zhàn)略投資規(guī)劃投資部：為經(jīng)營考核，財務(wù)部執(zhí)行考核績效考核周期 月度 季度 半年度 年度備注關(guān)鍵指標說明書成本費用利潤率指標名稱 成本費用利潤率計量單位%指標類型關(guān)鍵績效指標 關(guān)鍵任務(wù)指標 關(guān)鍵事件指標指標意義 該指標指表明每付出一元成本費用可獲得多少利潤，體現(xiàn)了經(jīng)營耗費所帶來的經(jīng)營成果，計算公式 成本費用利潤率=(利潤總額÷成本費用總額)×100公式中：成本費用總額=營業(yè)成本+營業(yè)稅金及附加+銷售費用+管理費用+財務(wù)費用+所得稅費用績效數(shù)據(jù)提供（部門/職位/時間） 集團

8、財務(wù)中心/總監(jiān)/每年度首月 20 日前提供上年度數(shù)據(jù)評分標準與規(guī)則 1) 低于60，該項得分為零2) 60與80之間，按線性關(guān)系計算，即實際值比目標值乘以權(quán)重3) 80與100之間，按1.5（80）+80計算，得分比目標值乘以權(quán)重4) 100與120之間，按2.5（）計算，得分比目標值乘以權(quán)重5) 大于120%，該項得分為一五0分績效承接職位集團總裁、集團財務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)及財務(wù)總監(jiān)、各部門負責(zé)人、下屬公司總經(jīng)理績效考核關(guān)系1) 集團總裁：為經(jīng)營考核，由集團董事會執(zhí)行考核2) 集團財務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)：為層級考核，由直接上級執(zhí)行考核3) 集團財務(wù)總監(jiān)：為層級考核，由直接上級執(zhí)行考核4) 集團財務(wù)總監(jiān)：為經(jīng)營

9、考核，由財務(wù)部執(zhí)行考核5) 下屬公司總經(jīng)理：為經(jīng)營考核，由下屬公司董事會執(zhí)行考核，或由下屬公司董事會授權(quán)集團總裁執(zhí)行考核績效考核周期 月度 季度 半年度 年度備注關(guān)鍵指標說明書新渠道銷售收入占比指標名稱 新渠道銷售收入占比計量單位%指標類型關(guān)鍵績效指標 關(guān)鍵任務(wù)指標 關(guān)鍵事件指標指標意義 該指標指表明新渠道開發(fā)的數(shù)量和質(zhì)量，新渠道開發(fā)對企業(yè)擴張及可持續(xù)增長有重要意義計算公式 新渠道銷售量占比=新渠道銷售收入/銷售量×100新渠道：新設(shè)或拆分的區(qū)域1、 當年設(shè)立（含拆分），正常運行3個月以上的區(qū)域總經(jīng)銷。2、 上一年10月設(shè)立（含拆分），正常運行3個月以上的新區(qū)域總經(jīng)銷。3、 一五號以

10、前設(shè)立或拆分的，當月的予以計算，一五號以后設(shè)立或拆分的次月開始計算 4、 被分拆渠道當年計入新渠道，次年不計公式中：新渠道銷售量： 新區(qū)域電動自行車電池當期凈銷售量（按實際發(fā)貨數(shù)計算，扣除返利），整車廠銷售除外。銷售量：當年電動自行車電池凈銷售量（扣除返利），整車廠銷售除外?？冃?shù)據(jù)提供（部門/職位/時間） 集團營銷中心/總監(jiān)/每季度首月 20 日前提供上季度數(shù)據(jù) 財務(wù)管理中心提供銷售收入 營銷界定新渠道評分標準與規(guī)則 1) =當期目標值A(chǔ)，得 100 分2) 低于60，該項得分為零3) 60與100之間，按線性關(guān)系計算，即實際值比目標值乘以權(quán)重4) 高于A，100+1.5（），,最高120分

11、，得分乘以權(quán)重績效承接職位集團總裁、集團營銷中心、研究院、下屬公司總經(jīng)理績效考核關(guān)系1) 集團總裁：為經(jīng)營考核，由集團董事會執(zhí)行考核2) 集團營銷中心：為經(jīng)營考核，由直接上級執(zhí)行考核3) 集團研究院：為層級考核，由直接上級執(zhí)行考核4) 下屬公司總經(jīng)理：為經(jīng)營考核，由下屬公司董事會執(zhí)行考核，或由下屬公司董事會授權(quán)集團總裁執(zhí)行考核績效考核周期 月度 季度 半年度 年度備注關(guān)鍵指標說明書凈利潤率指標名稱 凈利潤率計量單位%指標類型關(guān)鍵績效指標 關(guān)鍵任務(wù)指標 關(guān)鍵事件指標指標意義 又稱銷售凈利率是反映公司盈利能力的一項重要指標，是扣除所有成本、費用和企業(yè)所得稅后的利潤率，計算公式 凈利潤/（主營業(yè)務(wù)收

12、入+其它業(yè)務(wù)收入）×100計算口徑：1、 主營業(yè)務(wù)收入：上市框架（含境外）內(nèi)主營業(yè)務(wù)收入2、 其它業(yè)務(wù)收入：上市框架（含境外）主營業(yè)務(wù)外的其它業(yè)務(wù)收入3、 集團、新能源事業(yè)部、營銷中心分開計算績效數(shù)據(jù)提供（部門/職位/時間） 集團財務(wù)中心/總監(jiān)/每年度首月 20 日前提供上年度數(shù)據(jù)評分標準與規(guī)則 1) 低于60，該項得分為零2) 60與80之間，按線性關(guān)系計算，即實際值比目標值乘以權(quán)重3) 80與100之間，按1.5（80）+80計算，得分比目標值乘以權(quán)重4) 100與120之間，按2.5（）計算，得分比目標值乘以權(quán)重5) 大于120%，該項得分為一五0分績效承接職位集團總裁、集團財

13、務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)、集團財務(wù)總監(jiān)、下屬公司總經(jīng)理績效考核關(guān)系1) 集團總裁：為經(jīng)營考核，由集團董事會執(zhí)行考核2) 集團財務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)：為層級考核，由直接上級執(zhí)行考核3) 集團財務(wù)總監(jiān)：為層級考核，由直接上級執(zhí)行考核4) 下屬公司總經(jīng)理：為經(jīng)營考核，由下屬公司董事會執(zhí)行考核，或由下屬公司董事會授權(quán)集團總裁執(zhí)行考核績效考核周期 月度 季度 半年度 年度備注關(guān)鍵指標說明書投資收益率指標名稱 投資收益率計量單位%指標類型關(guān)鍵績效指標 關(guān)鍵任務(wù)指標 關(guān)鍵事件指標指標意義 反映投資的收益能力。當該比率明顯低于公司凈資產(chǎn)收益率時，說明其對 外投資是失敗的，應(yīng)改善對外投資結(jié)構(gòu)和投資項目；而當該比率遠高于一般企業(yè)凈資產(chǎn)收

14、益率時，則存在操縱利潤的嫌疑，應(yīng)進一步分析各項收益的合理性。計算公式 凈利潤/投資總額×1001) 凈利潤：數(shù)據(jù)取自損益表2) 投資總額=固定資產(chǎn)+無形資產(chǎn)績效數(shù)據(jù)提供（部門/職位/時間） 集團財務(wù)中心/總監(jiān)/每年度首月 20 日前提供上年度數(shù)據(jù)評分標準與規(guī)則 1) 低于60，該項得分為零2) 60與80之間，按線性關(guān)系計算，即實際值比目標值乘以權(quán)重3) 80與100之間，按1.5（80）+80計算，得分比目標值乘以權(quán)重4) 100與120之間，按2（）計算，得分比目標值乘以權(quán)重績效承接職位集團總裁、集團財務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)、集團財務(wù)總監(jiān)、戰(zhàn)略規(guī)劃投資部、下屬公司總經(jīng)理績效考核關(guān)系1) 集團

15、總裁：為經(jīng)營考核，由集團董事會執(zhí)行考核2) 集團財務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)：為層級考核，由直接上級執(zhí)行考核3) 集團財務(wù)總監(jiān)：為層級考核，由直接上級執(zhí)行考核4) 戰(zhàn)略規(guī)劃投資部，為經(jīng)營考核，由財務(wù)部執(zhí)行考核5) 下屬公司總經(jīng)理：為經(jīng)營考核，由下屬公司董事會執(zhí)行考核，或由下屬公司董事會授權(quán)集團總裁執(zhí)行考核績效考核周期 月度 季度 半年度 年度備注關(guān)鍵指標說明書每股收益增長率指標名稱 每股收益增長率計量單位%指標類型關(guān)鍵績效指標 關(guān)鍵任務(wù)指標 關(guān)鍵事件指標指標意義 反映了每一份公司股權(quán)可以分得的利潤的增長程度。該指標通常越高越好。計算公式 每股收益增長率= (本期每股收益-上期每股收益)/(上期每股收益)

16、15;100績效數(shù)據(jù)提供（部門/職位/時間） 集團財務(wù)中心/總監(jiān)/每年度首月 20 日前提供上年度數(shù)據(jù)評分標準與規(guī)則 1) =當期目標值A(chǔ)，得 100 分2) 低于60，該項得分為零3) 60與100之間，按線性關(guān)系計算，即實際值比目標值乘以權(quán)重績效承接職位集團總裁、集團財務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)、集團高管、下屬公司總經(jīng)理績效考核關(guān)系1) 集團總裁：為經(jīng)營考核，由集團董事會執(zhí)行考核2) 集團財務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)：為層級考核，由直接上級執(zhí)行考核3) 集團高管：為經(jīng)營考核，由直接上級執(zhí)行考核4) 下屬公司總經(jīng)理：為經(jīng)營考核，由下屬公司董事會執(zhí)行考核，或由下屬公司董事會授權(quán)集團總裁執(zhí)行考核績效考核周期 月度 季度 半年度

17、 年度備注關(guān)鍵指標說明書 預(yù)算準確率指標名稱 預(yù)算準確率計量單位%指標類型關(guān)鍵績效指標 關(guān)鍵任務(wù)指標 關(guān)鍵事件指標指標意義 該指標衡量全面預(yù)算準確程度（主要是成本、利潤、銷售收入三個方面預(yù)算）計算公式 實際發(fā)生金額/預(yù)算金額×100分管領(lǐng)導(dǎo)分工不同，掛鉤不同的預(yù)算目標正負誤差 10% 以內(nèi) 算滿分半年度允許預(yù)算調(diào)整一次績效數(shù)據(jù)提供（部門/職位/時間） 集團財務(wù)中心/總監(jiān)/每年度首月 20 日前提供上年度數(shù)據(jù)評分標準與規(guī)則 1) 低于60%，該項得分為零2) 60%與90%之間，按線性關(guān)系計算，即實際值比目標值乘以權(quán)重3) 90%與110%之間，按100分計算4) 110%與120%之

18、間，按90分算5) 120%與一五0%之間，按80分算6) 高于一五0%，該項得分為零績效承接職位集團總裁、集團財務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)、集團財務(wù)總監(jiān)、下屬公司總經(jīng)理績效考核關(guān)系5) 集團總裁：為經(jīng)營考核，由集團董事會執(zhí)行考核6) 集團財務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)：為層級考核，由直接上級執(zhí)行考核7) 集團財務(wù)總監(jiān)：為層級考核，由直接上級執(zhí)行考核8) 下屬公司總經(jīng)理：為經(jīng)營考核，由下屬公司董事會執(zhí)行考核，或由下屬公司董事會授權(quán)集團總裁執(zhí)行考核績效考核周期 月度 季度 半年度 年度備注關(guān)鍵指標說明書凈資產(chǎn)收益率指標名稱 凈資產(chǎn)收益率計量單位%指標類型關(guān)鍵績效指標 關(guān)鍵任務(wù)指標 關(guān)鍵事件指標指標意義 是凈利潤與平均股東權(quán)益的百

19、分比，是公司稅后利潤除以凈資產(chǎn)得到的百分比率，該指標反映股東權(quán)益的收益水平，用以衡量公司運用自有資本的效率。目標值越高，說明投資帶來的收益越高。計算公式 凈利潤/平均凈資產(chǎn)×100公式中：1) 凈利潤：數(shù)據(jù)取自損益表2) 平均凈資產(chǎn)= （期初凈資產(chǎn)+期末凈資產(chǎn)）÷2績效數(shù)據(jù)提供（部門/職位/時間） 集團財務(wù)中心/總監(jiān)/每年度首月 20 日前提供上年度數(shù)據(jù)評分標準與規(guī)則 1) 低于60，該項得分為零2) 60與80之間，按線性關(guān)系計算，即實際值比目標值乘以權(quán)重3) 80與100之間，按1.5（80）+80計算，得分比目標值乘以權(quán)重4) 100與120之間，按2（）計算，得分比

20、目標值乘以權(quán)重績效承接職位集團總裁、集團高管、集團財務(wù)總監(jiān)、下屬公司總經(jīng)理績效考核關(guān)系1) 集團總裁：為經(jīng)營考核，由集團董事會執(zhí)行考核2) 集團高管：為經(jīng)營考核，由總裁執(zhí)行考核3) 集團財務(wù)總監(jiān)：為層級考核，由直接上級執(zhí)行考核4) 下屬公司總經(jīng)理：為經(jīng)營考核，由下屬公司董事會執(zhí)行考核，或由下屬公司董事會授權(quán)集團總裁執(zhí)行考核績效考核周期 月度 季度 半年度 年度備注關(guān)鍵指標說明書01-01 應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)指標名稱 應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)計量單位%指標類型關(guān)鍵績效指標 關(guān)鍵任務(wù)指標 關(guān)鍵事件指標指標意義 反應(yīng)企業(yè)應(yīng)付賬款的流動程度。計算公式 365/（主營業(yè)務(wù)成本/平均應(yīng)付帳款） 應(yīng)付賬款：生產(chǎn)經(jīng)營所

21、需貨款主營業(yè)務(wù)成本：數(shù)據(jù)取自損益表平均應(yīng)付帳款=(應(yīng)付賬款期初數(shù)+應(yīng)付賬款期末數(shù))/2績效數(shù)據(jù)提供（部門/職位/時間） 集團財務(wù)中心/總監(jiān)/每年度首月 20 日前提供上年度數(shù)據(jù)評分標準與規(guī)則 1) =當期目標值A(chǔ)，得 100 分2) 低于目標值10天（含10天），該項得分為零3) 低于目標值5天到10天，該項得分604) 低于目標值1天到5天（含5天），該項得分805) 高于目標值1天到5天，該項得分1106) 高于目標值5天到10天（含10天），該項得分1207) 高于目標值10天以上，該項得分一三0績效承接職位集團總裁、集團財務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)、集團財務(wù)總監(jiān)、下屬公司總經(jīng)理績效考核關(guān)系1) 集團總

22、裁：為經(jīng)營考核，由集團董事會執(zhí)行考核2) 集團財務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)：為層級考核，由直接上級執(zhí)行考核3) 集團財務(wù)總監(jiān)：為層級考核，由直接上級執(zhí)行考核4) 下屬公司總經(jīng)理：為經(jīng)營考核，由下屬公司董事會執(zhí)行考核，或由下屬公司董事會授權(quán)集團總裁執(zhí)行考核績效考核周期 月度 季度 半年度 年度備注關(guān)鍵指標說明書01-03 應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)指標名稱 應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)計量單位%指標類型關(guān)鍵績效指標 關(guān)鍵任務(wù)指標 關(guān)鍵事件指標指標意義 反映公司應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)速度，對公司現(xiàn)金周轉(zhuǎn)、壞賬風(fēng)險有重要警示作用計算公式 365/（銷售收入/應(yīng)收賬款平均余額）應(yīng)收賬款平均余額=（應(yīng)收賬款期初余額+應(yīng)收賬款期末余額）/2。新能源事業(yè)

23、部（電動汽車電池、鋰電電動自行車電池）與營銷中心（一級市場、二級市場）分開計算，績效數(shù)據(jù)提供（部門/職位/時間） 集團財務(wù)中心/總監(jiān)/每年度首月 20 日前提供上年度數(shù)據(jù)評分標準與規(guī)則 1) =當期目標值A(chǔ)，得 100 分2) 高于目標值10天（含10天），該項得分為零3) 高于目標值5天到10天，該項得分604) 高于目標值1天到5天（含5天），該項得分805) 低于目標值1天到5天，該項得分1106) 低于目標值5天到10天（含20天），該項得分1207) 低于目標值10天以上，該項得分一三0績效承接職位營銷中心、集團財務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)、集團財務(wù)總監(jiān)、下屬公司總經(jīng)理績效考核關(guān)系1) 集團總裁：為

24、經(jīng)營考核，由集團董事會執(zhí)行考核2) 集團財務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)：為層級考核，由直接上級執(zhí)行考核3) 集團財務(wù)總監(jiān)：為層級考核，由直接上級執(zhí)行考核4) 下屬公司總經(jīng)理：為經(jīng)營考核，由下屬公司董事會執(zhí)行考核，或由下屬公司董事會授權(quán)集團總裁執(zhí)行考核績效考核周期 月度 季度 半年度 年度備注關(guān)鍵指標說明書 總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率指標名稱 總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率計量單位%指標類型關(guān)鍵績效指標 關(guān)鍵任務(wù)指標 關(guān)鍵事件指標指標意義 體現(xiàn)了企業(yè)經(jīng)營期間全部資產(chǎn)從投入到產(chǎn)出的流轉(zhuǎn)速度，反映了企業(yè)全部資產(chǎn)的管理質(zhì)量和利用效率。計算公式 銷售收入/平均資產(chǎn)總額×100年度“平均資產(chǎn)總額”=（年初資產(chǎn)總額+年末資產(chǎn)總額）÷2績

25、效數(shù)據(jù)提供（部門/職位/時間） 集團財務(wù)中心/總監(jiān)/每年度首月 20 日前提供上年度數(shù)據(jù)評分標準與規(guī)則 1) 低于60，該項得分為零2) 60與80之間，按線性關(guān)系計算，即實際值比目標值乘以權(quán)重3) 80與100之間，按1.5（80）+80計算，得分比目標值乘以權(quán)重4) 100與120之間，按2（）計算，得分比目標值乘以權(quán)重績效承接職位集團總裁、集團財務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)、集團財務(wù)總監(jiān)、營銷中心、下屬公司總經(jīng)理績效考核關(guān)系1) 集團總裁：為經(jīng)營考核，由集團董事會執(zhí)行考核2) 集團財務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)：為層級考核，由直接上級執(zhí)行考核3) 集團營銷中心：為層級考核，由直接上級執(zhí)行考核4) 下屬公司總經(jīng)理：為經(jīng)營考核

26、，由下屬公司董事會執(zhí)行考核，或由下屬公司董事會授權(quán)集團總裁執(zhí)行考核績效考核周期 月度 季度 半年度 年度備注關(guān)鍵指標說明書采購單價控制（季度）計劃達成率指標名稱 采購單價控制（季度）計劃達成率計量單位%指標類型關(guān)鍵績效指標 關(guān)鍵任務(wù)指標 關(guān)鍵事件指標指標意義 反映采購成本控制管理成效，對公司利潤等指標有重要影響計算公式 （實際采購單價-計劃采購單價）/計劃采購單價×1001、 采購中心：按隔板20%、塑殼20%、硫酸5%、其它（接線片、O形圈、泡沫紙箱、化工原料等）占55%2、 貿(mào)易公司：鉛極板成品電池分別賦予不同權(quán)重績效數(shù)據(jù)提供（部門/職位/時間） 集團財務(wù)中心/總監(jiān)/每年度首月

27、20 日前提供上年度數(shù)據(jù)評分標準與規(guī)則 假設(shè)某種材料單價計劃目標范圍為（a元元）；在目標范圍內(nèi)該項為滿分；低于a,每低于1%，加2分；高于b,每高1%，減5分，得分乘以該項材料權(quán)重。其它材料同樣計分后加總分績效承接職位采購中心、財務(wù)中心績效考核關(guān)系集團采購中心：為經(jīng)營考核，由直接上級執(zhí)行考核集團財務(wù)中心：為層級考核，由直接上級執(zhí)行考核績效考核周期 月度 季度 半年度 年度備注關(guān)鍵指標說明書管理費用率指標名稱 管理費用率計量單位%指標類型關(guān)鍵績效指標 關(guān)鍵任務(wù)指標 關(guān)鍵事件指標指標意義 管理費用是期間費用的一種，它主要是指企業(yè)行政管理部門為組織和管理生產(chǎn)經(jīng)營活動而發(fā)生的各種費用。該項指標通常越低

28、越好計算公式 管理費用/銷售收入×100績效數(shù)據(jù)提供（部門/職位/時間） 集團財務(wù)中心/總監(jiān)/每年度首月 20 日前提供上年度數(shù)據(jù)評分標準與規(guī)則 1) 高于120，該項得分為零2) 120與110之間，按100-10（）計算，得分乘以權(quán)重3) 110與100之間，按100-5（）計算，得分乘以權(quán)重4) 100與90之間，按100+2（）計算，得分比目標值乘以權(quán)重5) 90與80之間，按100+5（）計算，得分比目標值乘以權(quán)重6) 低于80,該項得分為一三0分績效承接職位集團總裁、集團財務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)、各部門負責(zé)人，下屬公司總經(jīng)理績效考核關(guān)系1) 集團總裁：為經(jīng)營考核，由集團董事會執(zhí)行考核

29、2) 集團財務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)：為層級考核，由直接上級執(zhí)行考核3) 集團各部門負責(zé)人：為層級考核，由直接上級執(zhí)行考核4) 下屬公司總經(jīng)理：為經(jīng)營考核，由下屬公司董事會執(zhí)行考核，或由下屬公司董事會授權(quán)集團總裁執(zhí)行考核績效考核周期 月度 季度 半年度 年度備注關(guān)鍵指標說明書銷售費用率指標名稱 銷售費用率計量單位%指標類型關(guān)鍵績效指標 關(guān)鍵任務(wù)指標 關(guān)鍵事件指標指標意義 為取得單位收入所花費的單位銷售成本。通常該指標越低越好計算公式 銷售費用/銷售收入×100銷售費用科目中選出營銷部門可控科目作為考核內(nèi)容：含銷售人員工資、福利、辦公費、業(yè)務(wù)費（只放業(yè)務(wù)提成）差旅費、業(yè)務(wù)招待費六項新能源事業(yè)部、營銷

30、中心及各渠道分開計算績效數(shù)據(jù)提供（部門/職位/時間） 集團財務(wù)中心/總監(jiān)/每年度首月 20 日前提供上年度數(shù)據(jù)評分標準與規(guī)則 1) 高于120，該項得分為零2) 120與110之間，按100-10（）計算，得分乘以權(quán)重3) 110與100之間，按100-5（）計算，得分乘以權(quán)重4) 100與90之間，按100+2（）計算，得分比目標值乘以權(quán)重5) 90與80之間，按100+5（）計算，得分比目標值乘以權(quán)重6) 低于80,該項得分為一三0分績效承接職位集團總裁、營銷中心、集團財務(wù)總監(jiān)、下屬公司總經(jīng)理績效考核關(guān)系1) 集團總裁：為經(jīng)營考核，由集團董事會執(zhí)行考核2) 集團營銷中心：為經(jīng)營考核，由直接

31、上級執(zhí)行考核3) 集團財務(wù)總監(jiān)：為層級考核，由直接上級執(zhí)行考核4) 下屬公司總經(jīng)理：為經(jīng)營考核，由下屬公司董事會執(zhí)行考核，或由下屬公司董事會授權(quán)集團總裁執(zhí)行考核績效考核周期 月度 季度 半年度 年度備注關(guān)鍵指標說明書行政費用控制達成率指標名稱 行政費用控制達成率計量單位%指標類型關(guān)鍵績效指標 關(guān)鍵任務(wù)指標 關(guān)鍵事件指標指標意義 為取得單位收入所花費的單位行政費用成本。通常該指標越低越好。計算公式 行政費用實際金額/行政費用預(yù)算金額×100計算范圍：集團總部園區(qū)績效數(shù)據(jù)提供（部門/職位/時間） 集團財務(wù)中心/總監(jiān)/每年度首月 20 日前提供上年度數(shù)據(jù)評分標準與規(guī)則 1) 高于120，該

32、項得分為零2) 120與110之間，按100-10（）計算，得分乘以權(quán)重3) 110與100之間，按100-5（）計算，得分乘以權(quán)重4) 100與90之間，按100+2（）計算，得分比目標值乘以權(quán)重5) 90與80之間，按100+5（）計算，得分比目標值乘以權(quán)重6) 低于80,該項得分為一三0分績效承接職位集團總裁、集團財務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)、總裁辦、集團財務(wù)部、各部門下屬公司總經(jīng)理績效考核關(guān)系1) 集團總裁：為經(jīng)營考核，由集團董事會執(zhí)行考核2) 集團財務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)：為層級考核，由直接上級執(zhí)行考核3) 集團總裁辦、財務(wù)部：為層級考核，由直接上級執(zhí)行考核4) 下屬公司總經(jīng)理：為經(jīng)營考核，由下屬公司董事會執(zhí)行

33、考核，或由下屬公司董事會授權(quán)集團總裁執(zhí)行考核績效考核周期 月度 季度 半年度 年度備注關(guān)鍵指標說明書 承兌匯票占已收比例指標名稱 承兌匯票占已收比例計量單位%指標類型關(guān)鍵績效指標 關(guān)鍵任務(wù)指標 關(guān)鍵事件指標指標意義 該比例通常越低越有利于降低財務(wù)成本計算公式 承兌匯票/已收賬款×100新能源事業(yè)部、營銷中心（一級市場、二級市場）分開計算績效數(shù)據(jù)提供（部門/職位/時間） 集團財務(wù)中心/總監(jiān)/每年度首月 20 日前提供上年度數(shù)據(jù)評分標準與規(guī)則 1) 高于120%，該項得分為零2) 120與A之間，100-5（），即完成率直接乘以權(quán)重3) A與80之間，按100+（）計算，得分乘以權(quán)重4)

34、 80與60之間，按100+2（）計算，最高120分，得分乘以權(quán)重，5) 低于60該項得分為120分績效承接職位集團總裁、集團財務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)、集團財務(wù)總監(jiān)、下屬公司總經(jīng)理績效考核關(guān)系1) 集團總裁：為經(jīng)營考核，由集團董事會執(zhí)行考核2) 集團財務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)：為層級考核，由直接上級執(zhí)行考核3) 集團財務(wù)總監(jiān)：為層級考核，由直接上級執(zhí)行考核4) 下屬公司總經(jīng)理：為經(jīng)營考核，由下屬公司董事會執(zhí)行考核，或由下屬公司董事會授權(quán)集團總裁執(zhí)行考核績效考核周期 月度 季度 半年度 年度備注關(guān)鍵指標說明書新渠道銷售收入占比指標名稱 新渠道銷售收入占比計量單位%指標類型關(guān)鍵績效指標 關(guān)鍵任務(wù)指標 關(guān)鍵事件指標指標意義

35、該指標指表明新渠道開發(fā)的數(shù)量和質(zhì)量，新渠道開發(fā)對企業(yè)擴張及可持續(xù)增長有重要意義計算公式 新渠道銷售量占比=新渠道銷售量/銷售總量×100新渠道：新設(shè)或拆分的區(qū)域1) 當年設(shè)立（含拆分），正常運行3個月以上的區(qū)域總經(jīng)銷。2) 上一年10月設(shè)立（含拆分），持續(xù)運行3個月以上或連續(xù)3個月完成任務(wù)目標數(shù)量的新區(qū)域總經(jīng)銷。3) 一五號以前設(shè)立或拆分的，當月的予以計算，一五號以后設(shè)立或拆分的次月開始計算 4) 被拆分渠道當年計入新渠道，次年不計公式中：新渠道銷售量： 新區(qū)域電動自行車電池當期凈銷售量，整車廠銷售量除外。銷售量：當年電動自行車電池凈銷售量，整車廠銷售量除外?？冃?shù)據(jù)提供（部門/職位

36、/時間） 集團營銷中心/總監(jiān)/每季度首月 20 日前提供上季度數(shù)據(jù) 財務(wù)管理中心提供銷售收入 營銷界定新渠道評分標準與規(guī)則 1) =當期目標值A(chǔ)，得 100 分2) 低于60，該項得分為零3) 60與100之間，按線性關(guān)系計算，即實際值比目標值乘以權(quán)重高于A，100+1.5（），,最高120分，得分乘以權(quán)重績效承接職位集團總裁、集團營銷中心、研究院、下屬公司總經(jīng)理績效考核關(guān)系1) 集團總裁：為經(jīng)營考核，由集團董事會執(zhí)行考核2) 集團營銷中心：為經(jīng)營考核，由直接上級執(zhí)行考核3) 集團研究院：為層級考核，由直接上級執(zhí)行考核4) 下屬公司總經(jīng)理：為經(jīng)營考核，由下屬公司董事會執(zhí)行考核，或由下屬公司董事

37、會授權(quán)集團總裁執(zhí)行考核績效考核周期 月度 季度 半年度 年度備注關(guān)鍵指標說明書01-05 存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)指標名稱 存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)計量單位%指標類型關(guān)鍵績效指標 關(guān)鍵任務(wù)指標 關(guān)鍵事件指標指標意義 企業(yè)一定時期銷貨成本與平均存貨余額的比率。用于反映存貨的周轉(zhuǎn)速度，即存貨的流動性及存貨資金占用量是否合理計算公式 365/（銷售成本/存貨平均余額）公式中：平均存貨余額 =（期初存貨+期末存貨）÷2績效數(shù)據(jù)提供（部門/職位/時間） 集團財務(wù)中心/總監(jiān)/每年度首月 20 日前提供上年度數(shù)據(jù)評分標準與規(guī)則 1) 高于目標值10天（含10天），該項得分為零2) 高于目標值5天到10天，該項得分603)

38、 高于目標值1天到5天（含5天），該項得分804) 低于目標值1天到5天，該項得分1105) 低于目標值5天到10天（含20天），該項得分120低于目標值10天以上，該項得分一三0績效承接職位集團總裁、集團營銷中心、集團財務(wù)總監(jiān)、下屬公司總經(jīng)理績效考核關(guān)系1) 集團總裁：為經(jīng)營考核，由集團董事會執(zhí)行考核2) 集團營銷中心：為層級考核，由直接上級執(zhí)行考核3) 集團財務(wù)總監(jiān)：為層級考核，由直接上級執(zhí)行考核4) 下屬公司總經(jīng)理：為經(jīng)營考核，由下屬公司董事會執(zhí)行考核，或由下屬公司董事會授權(quán)集團總裁執(zhí)行考核績效考核周期 月度 季度 半年度 年度備注關(guān)鍵指標說明書 人事費用率指標名稱 人事費用率計量單位%

39、指標類型關(guān)鍵績效指標 關(guān)鍵任務(wù)指標 關(guān)鍵事件指標指標意義 為取得單位收入所花費的單位人工成本，是反映人工效率的一個指標。計算公式 工資成本/銷售收入×100工資成本：稅前工資總額（五險一金除外）銷售收入總額：合并后的銷售收入 績效數(shù)據(jù)提供（部門/職位/時間） 集團財務(wù)中心/總監(jiān)/每年度首月 20 日前提供上年度數(shù)據(jù)評分標準與規(guī)則 1) 高于120，該項得分為零2) 120與110之間，按100-10（）計算，得分乘以權(quán)重3) 110與100之間，按100-5（）計算，得分乘以權(quán)重4) 100與90之間，按100+2（）計算，得分比目標值乘以權(quán)重5) 90與80之間，按100+5（）計

40、算，得分比目標值乘以權(quán)重低于80,該項得分為一三0分績效承接職位集團總裁、集團人力資源部、集團財務(wù)總監(jiān)、下屬公司總經(jīng)理績效考核關(guān)系1) 集團總裁：為經(jīng)營考核，由集團董事會執(zhí)行考核2) 集團人力資源部：為層級考核，由直接上級執(zhí)行考核3) 集團財務(wù)總監(jiān)：為層級考核，由直接上級執(zhí)行考核4) 下屬公司總經(jīng)理：為經(jīng)營考核，由下屬公司董事會執(zhí)行考核，或由下屬公司董事會授權(quán)集團總裁執(zhí)行考核績效考核周期 月度 季度 半年度 年度備注關(guān)鍵指標說明書經(jīng)濟增加值()指標名稱 經(jīng)濟增加值()計量單位%指標類型關(guān)鍵績效指標 關(guān)鍵任務(wù)指標 關(guān)鍵事件指標指標意義 指從稅后凈營業(yè)利潤中扣除包括股權(quán)和債務(wù)的全部投入資本成本后的所得。體現(xiàn)企業(yè)最終經(jīng)營目標計算公式 經(jīng)濟增加值()= 稅后凈營業(yè)利潤資本占用 × 加權(quán)平均資本成本率資本占用：資本性投入加權(quán)平均資本成本率：銀行貸款利率的2倍計算口徑：上市公司（正太動力），而非上市框架績效數(shù)據(jù)提供（部門/職位/時間） 集團財務(wù)中心/總監(jiān)/每年度首月 20 日前提供上年度數(shù)據(jù)評分標準與規(guī)則 1) 低于60，該項得分為零2) 60與80之間，按線性關(guān)系計算，即實際值比目標值乘以權(quán)重3) 80與100之間，按1.5（80）+80計算，得分比目標值乘以權(quán)重4) 100與120之間，按2（）計算，得分比目標值乘以權(quán)重績效承接職位集團總裁、營銷中心、財務(wù)總監(jiān)、集