銀行存款日記賬銀行存款日記賬模板

1、銀行存款日記賬銀行存款日記賬模板篇一：銀行存款日記賬模板現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金

2、日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬篇二：銀行存款總賬和銀行存款日記賬的區(qū)別銀行存款總賬和銀行存款日記賬的區(qū)別在于：銀行存款明細(xì)賬，是每筆業(yè)務(wù)逐 一記錄，月末結(jié)出借貸方月計(jì)數(shù)和累計(jì)數(shù)；而銀行存款總賬是根據(jù)明細(xì)帳而來(lái)，只 天當(dāng)月的借貸方月計(jì)數(shù)，再累計(jì)?，F(xiàn)金、銀行存款總賬登記的是這個(gè)月匯總的金額，借，貸方只要填這個(gè)月總的 借方發(fā)生額和貸方發(fā)生

3、額，而現(xiàn)金、銀行存款日記賬是登記每一天發(fā)生的金額，就 是你填好的憑證每一筆都有發(fā)生現(xiàn)金或銀行存款的，都要登入現(xiàn)金或銀行存款日記 賬，也就是明細(xì)的。銀行存款日記賬與現(xiàn)金日記賬的區(qū)別現(xiàn)金日記賬是由出納人員根據(jù)現(xiàn)金收付款憑證，按照業(yè)務(wù)發(fā)生順序逐筆登記。 每日終了，應(yīng)當(dāng)計(jì)算當(dāng)日的現(xiàn)金收入合計(jì)數(shù)、現(xiàn)金支出合計(jì)數(shù)和結(jié)余數(shù)，并將結(jié)余數(shù)與實(shí)際庫(kù)存數(shù)核對(duì)，做到隨時(shí)發(fā)生隨時(shí)登記，日清 月結(jié)，賬款相符。銀行存款日記賬，是由出納人員根據(jù)銀行存款收付款憑證，按照業(yè)務(wù)的發(fā)生順 序逐筆登記，每日終了應(yīng)結(jié)出余額。銀行存款日記賬應(yīng)定期與“銀行對(duì)賬單”核 對(duì)，至少每月核對(duì)一次，并按月編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”。篇三：銀行存款日記

4、賬填寫(xiě)方法什么是銀行存款日記賬銀行存款日記賬是指專(zhuān)門(mén)用來(lái)記錄銀行存款收支業(yè)務(wù)的一種特種日記賬。銀行 存款日記賬必須采用訂本式賬簿，其賬頁(yè)格式一般采用“收入”、“支出”和“余 額”三欄式。銀行存款收入數(shù)額應(yīng)根據(jù)有關(guān)的現(xiàn)金付款憑證登記。每日業(yè)務(wù)終了 時(shí)，應(yīng)計(jì)算、登記當(dāng)日的銀行存款收入合計(jì)數(shù)、銀行存款支出合計(jì)數(shù)，能及賬面結(jié) 余額，以便檢查監(jiān)督各項(xiàng)收入和支出款項(xiàng)，避免坐支現(xiàn)金的出現(xiàn)，并便于定期同銀 行送來(lái)的對(duì)賬單核對(duì)。銀行存款日記賬書(shū)寫(xiě)要求根據(jù)復(fù)核無(wú)誤的銀行存款收、付款記賬憑證登記賬簿。所記載的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)內(nèi)容必須同記賬憑證相一致，不得隨便增減要按經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生的順序逐筆登記賬簿。必須連續(xù)登記，不得跳行、隔

5、頁(yè)，不得隨便更換賬頁(yè)和撕扯賬頁(yè)。文字和數(shù)字必須整潔清晰，準(zhǔn)確無(wú)誤。使用鋼筆，以藍(lán)、黑色墨水書(shū)寫(xiě)，不得使用圓珠筆或鉛筆書(shū)寫(xiě)。每一賬頁(yè)記完后，必須按規(guī)定轉(zhuǎn)頁(yè)。方法同現(xiàn)金日記賬。每月月末必須按規(guī)定結(jié)賬。銀行存款日記賬填寫(xiě)方法“日期”欄中填入的應(yīng)為據(jù)以登記賬簿的會(huì)計(jì)憑證上的日期，現(xiàn)金日記賬一般 依據(jù)記賬憑證登記，因此，此處日期為編制該記賬憑證的日期。不能填寫(xiě)原始憑證 上記載的發(fā)生或完成該經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的日期，也不是實(shí)際登記該賬簿的日期?！皯{證字號(hào)”欄中應(yīng)填入據(jù)以登賬的會(huì)計(jì)憑證類(lèi)型及編號(hào)。如，企業(yè)采用通用 憑證格式，根據(jù)記賬憑證登記現(xiàn)金日記賬時(shí)，填入“記X號(hào)”；企業(yè)采用專(zhuān)用憑證格式，根據(jù)現(xiàn)金收款憑證登記現(xiàn)金日

6、記賬時(shí)，填入“收X號(hào)”?！罢睓诤?jiǎn)要說(shuō)明入賬的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的內(nèi)容，力求簡(jiǎn)明扼要?！皩?duì)應(yīng)科目”欄應(yīng)填入會(huì)計(jì)分錄中“庫(kù)存現(xiàn)金”科目的對(duì)應(yīng)科目，用以反映庫(kù) 存現(xiàn)金增減變化的來(lái)龍去脈?！敖璺浇痤~”欄、“貸方金額”欄應(yīng)根據(jù)相關(guān)憑證中記錄的“庫(kù)存現(xiàn)金”科目 的借貸方向及金額記入?！坝囝~”欄應(yīng)根據(jù)“本行余額=上行余額+本行借方-本行貸方”公式計(jì)算填 入。正常情況下庫(kù)存現(xiàn)金不允許出現(xiàn)貸方余額，因此，現(xiàn)金日記賬余額欄前未印有借貸方向，其余額方向默認(rèn)為借方。若在登記現(xiàn)金日記賬過(guò)程中，由于登賬順序等特殊原因出現(xiàn)了貸方余額，則在余額欄用紅字登記，表 示貸方余額。銀行存款日記賬注意事項(xiàng)1、及時(shí)登賬，做到日清月結(jié)，經(jīng)常核對(duì)，賬錢(qián)相符。2、定期與會(huì)計(jì)核對(duì)現(xiàn)金。3、定期到銀行拿對(duì)賬單，做銀