銀行存款日記賬銀行存款日記賬模板

1、銀行存款日記賬銀行存款日記賬模板篇一：銀行存款日記賬模板現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金

2、日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金日記賬篇二：銀行存款總賬和銀行存款日記賬的區(qū)別銀行存款總賬和銀行存款日記賬的區(qū)別在于：銀行存款明細賬，是每筆業(yè)務(wù)逐 一記錄，月末結(jié)出借貸方月計數(shù)和累計數(shù)；而銀行存款總賬是根據(jù)明細帳而來，只 天當(dāng)月的借貸方月計數(shù)，再累計?，F(xiàn)金、銀行存款總賬登記的是這個月匯總的金額，借，貸方只要填這個月總的 借方發(fā)生額和貸方發(fā)生

3、額，而現(xiàn)金、銀行存款日記賬是登記每一天發(fā)生的金額，就 是你填好的憑證每一筆都有發(fā)生現(xiàn)金或銀行存款的，都要登入現(xiàn)金或銀行存款日記 賬，也就是明細的。銀行存款日記賬與現(xiàn)金日記賬的區(qū)別現(xiàn)金日記賬是由出納人員根據(jù)現(xiàn)金收付款憑證，按照業(yè)務(wù)發(fā)生順序逐筆登記。 每日終了，應(yīng)當(dāng)計算當(dāng)日的現(xiàn)金收入合計數(shù)、現(xiàn)金支出合計數(shù)和結(jié)余數(shù)，并將結(jié)余數(shù)與實際庫存數(shù)核對，做到隨時發(fā)生隨時登記，日清 月結(jié)，賬款相符。銀行存款日記賬，是由出納人員根據(jù)銀行存款收付款憑證，按照業(yè)務(wù)的發(fā)生順 序逐筆登記，每日終了應(yīng)結(jié)出余額。銀行存款日記賬應(yīng)定期與“銀行對賬單”核 對，至少每月核對一次，并按月編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”。篇三：銀行存款日記

4、賬填寫方法什么是銀行存款日記賬銀行存款日記賬是指專門用來記錄銀行存款收支業(yè)務(wù)的一種特種日記賬。銀行 存款日記賬必須采用訂本式賬簿，其賬頁格式一般采用“收入”、“支出”和“余 額”三欄式。銀行存款收入數(shù)額應(yīng)根據(jù)有關(guān)的現(xiàn)金付款憑證登記。每日業(yè)務(wù)終了 時，應(yīng)計算、登記當(dāng)日的銀行存款收入合計數(shù)、銀行存款支出合計數(shù)，能及賬面結(jié) 余額，以便檢查監(jiān)督各項收入和支出款項，避免坐支現(xiàn)金的出現(xiàn)，并便于定期同銀 行送來的對賬單核對。銀行存款日記賬書寫要求根據(jù)復(fù)核無誤的銀行存款收、付款記賬憑證登記賬簿。所記載的經(jīng)濟業(yè)務(wù)內(nèi)容必須同記賬憑證相一致，不得隨便增減要按經(jīng)濟業(yè)務(wù)發(fā)生的順序逐筆登記賬簿。必須連續(xù)登記，不得跳行、隔

5、頁，不得隨便更換賬頁和撕扯賬頁。文字和數(shù)字必須整潔清晰，準(zhǔn)確無誤。使用鋼筆，以藍、黑色墨水書寫，不得使用圓珠筆或鉛筆書寫。每一賬頁記完后，必須按規(guī)定轉(zhuǎn)頁。方法同現(xiàn)金日記賬。每月月末必須按規(guī)定結(jié)賬。銀行存款日記賬填寫方法“日期”欄中填入的應(yīng)為據(jù)以登記賬簿的會計憑證上的日期，現(xiàn)金日記賬一般 依據(jù)記賬憑證登記，因此，此處日期為編制該記賬憑證的日期。不能填寫原始憑證 上記載的發(fā)生或完成該經(jīng)濟業(yè)務(wù)的日期，也不是實際登記該賬簿的日期?！皯{證字號”欄中應(yīng)填入據(jù)以登賬的會計憑證類型及編號。如，企業(yè)采用通用 憑證格式，根據(jù)記賬憑證登記現(xiàn)金日記賬時，填入“記X號”；企業(yè)采用專用憑證格式，根據(jù)現(xiàn)金收款憑證登記現(xiàn)金日

6、記賬時，填入“收X號”?！罢睓诤喴f明入賬的經(jīng)濟業(yè)務(wù)的內(nèi)容，力求簡明扼要?！皩?yīng)科目”欄應(yīng)填入會計分錄中“庫存現(xiàn)金”科目的對應(yīng)科目，用以反映庫 存現(xiàn)金增減變化的來龍去脈?！敖璺浇痤~”欄、“貸方金額”欄應(yīng)根據(jù)相關(guān)憑證中記錄的“庫存現(xiàn)金”科目 的借貸方向及金額記入。“余額”欄應(yīng)根據(jù)“本行余額=上行余額+本行借方-本行貸方”公式計算填 入。正常情況下庫存現(xiàn)金不允許出現(xiàn)貸方余額，因此，現(xiàn)金日記賬余額欄前未印有借貸方向，其余額方向默認為借方。若在登記現(xiàn)金日記賬過程中，由于登賬順序等特殊原因出現(xiàn)了貸方余額，則在余額欄用紅字登記，表 示貸方余額。銀行存款日記賬注意事項1、及時登賬，做到日清月結(jié)，經(jīng)常核對，賬錢相符。2、定期與會計核對現(xiàn)金。3、定期到銀行拿對賬單，做銀