淺析我國(guó)農(nóng)村信用社貸款信用風(fēng)險(xiǎn)管理

1、淺析我國(guó)農(nóng)村信用社貸款信用風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)J濟(jì)論I壇科淺析我國(guó)農(nóng)村信用社貸款信用風(fēng)險(xiǎn)管理周志偉(牡丹江市農(nóng)村信用聯(lián)社,黑龍江牡丹江157000)摘要:目前,農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)種類單一,收益性資產(chǎn)幾乎全部是貸款資產(chǎn),風(fēng)險(xiǎn)集中度相當(dāng)高,尤其是信用風(fēng)險(xiǎn).因此,農(nóng)村信用社對(duì)貸款資產(chǎn)進(jìn)行有效的風(fēng)險(xiǎn)管理,具有現(xiàn)實(shí)必要性和緊迫性.關(guān)鍵詞:農(nóng)村信用社;信用風(fēng)險(xiǎn);風(fēng)險(xiǎn)管理1農(nóng)村信用社貸款信用風(fēng)險(xiǎn)管理的重要農(nóng)村信用社是中國(guó)金融體系的重要組成部點(diǎn)普及,縣市有聯(lián)社,鄉(xiāng)有信用社,村有網(wǎng)點(diǎn),職工隊(duì)伍龐大,職工人數(shù)比任何一家國(guó)有銀行都多,資金實(shí)力雄厚,其存貸款規(guī)模在國(guó)家社會(huì)信用規(guī)模中占有較大的比重,農(nóng)村信用社已從原來(lái)意義上的國(guó)家銀行

2、得力助手變成事實(shí)上的我國(guó)金融體系的重要組成部分.12關(guān)系到農(nóng)村信用社為"三農(nóng)"提供基礎(chǔ)性金融服務(wù)的數(shù)量和質(zhì)量具體表現(xiàn)在以下幾/卜方面:12l集聚農(nóng)村閑散資金,引導(dǎo)農(nóng)村資金流產(chǎn)提供金融服務(wù).1.2.3支持農(nóng)村調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu),發(fā)展鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)和農(nóng)村工商業(yè),促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)全發(fā)展.時(shí),農(nóng)村信用社還以存款準(zhǔn)備金,業(yè)務(wù)備付金,轉(zhuǎn)存款,特種存款,購(gòu)買國(guó)債和金融債等形式向國(guó)家轉(zhuǎn)存大量資金,為平衡國(guó)家信貸收支做出了重大貢獻(xiàn).2我國(guó)農(nóng)村信用社防范信用風(fēng)險(xiǎn)存在的問(wèn)題21貸款集中現(xiàn)象突出農(nóng)村信用社的貸款集中問(wèn)題進(jìn)行了限制,許多農(nóng)村信用社也認(rèn)識(shí)到了貸款集中的危害,但由于經(jīng)營(yíng)地域過(guò)于狹窄等原因,農(nóng)村信用社仍難

3、以避免來(lái)自各方面的貸款集中問(wèn)題.22法制環(huán)境缺失,貸款人誠(chéng)信缺失法制建設(shè)方面的缺失從理論講包括立法,司法和執(zhí)法三個(gè)方面,具體到農(nóng)村的現(xiàn)實(shí),我們?cè)诤髢蓚€(gè)方面才是真正的缺失,已經(jīng)有的法律規(guī)范不能得至艮女子的執(zhí)行.23中央政府扶持不到位為了實(shí)現(xiàn)國(guó)家整體利益,政府要求信用社服務(wù)"三農(nóng)",承擔(dān)起部分政策性金融的職責(zé),但在稅收,財(cái)政,不良資產(chǎn)剝離等方面,并未給農(nóng)信社提供個(gè)寬松的政策環(huán)境,征稅除營(yíng)業(yè)稅,所得稅等十多種外,還有各種附加費(fèi)和地方攤派款項(xiàng),給農(nóng)村信用社的經(jīng)營(yíng)造成了沉重的負(fù)擔(dān).信用社貸款風(fēng)險(xiǎn)觀念落后,如在貸款的調(diào)查和審查中,忽視作為第一還款來(lái)源的現(xiàn)金凈流量的分析,片面注重利潤(rùn),擔(dān)

4、保,信用評(píng)級(jí)的作用;在不良貸款的處置過(guò)程中,大量使用借新還舊,收息換據(jù),債務(wù)置換的辦法,將本來(lái)有問(wèn)題的貸款通過(guò)這些手段轉(zhuǎn)為正常貸款;在貸款質(zhì)量的評(píng)價(jià)上,認(rèn)為只要能夠按時(shí)結(jié)息就是好貸款,對(duì)借款人的品質(zhì),貸款的實(shí)際用途,經(jīng)營(yíng)情況和償債能力的變化關(guān)注不夠.2_5信用社貸款人員素質(zhì)不高農(nóng)村信用社由于歷史的原因在人才管理上在業(yè)務(wù)知識(shí)和技能上,不能正確分析和應(yīng)對(duì)貸款方面是職業(yè)素養(yǎng)低,道德風(fēng)險(xiǎn)大,缺乏正確的權(quán)力觀,地位觀,金錢觀.3我國(guó)農(nóng)村信用社信用風(fēng)臉?lè)婪洞胧┓治鼋Y(jié)合多年工作實(shí)踐以及對(duì)上述存在問(wèn)題分析,提出了防范和化解農(nóng)村信用社信用風(fēng)險(xiǎn)一些建議和措施.3.1建立農(nóng)村信用社資金協(xié)調(diào)中心,緩解貸款集中問(wèn)題建立

5、多種層次的農(nóng)村信用社資金協(xié)調(diào)中心,在定程度上能緩解農(nóng)村信中貸款的集中問(wèn)題.貸款集中問(wèn)題是農(nóng)村信用社防范信用風(fēng)臉?biāo)媾R的個(gè)可行途徑是主要任務(wù)是協(xié)助農(nóng)村信用社防范貸款集中風(fēng)險(xiǎn).中心可以通過(guò)三個(gè)途徑實(shí)現(xiàn)E述目的:是向會(huì)員信用社提供異地貸款的信息,幫助農(nóng)村信用社實(shí)現(xiàn)貸款在地區(qū),行業(yè),借款人等方面的分散;二是開(kāi)展貸款互換業(yè)務(wù),為農(nóng)村信用社之間相互交換貸款提供服務(wù).筆者認(rèn)為,貸款互換是農(nóng)村信用社防范貸款集中風(fēng)險(xiǎn)的重要途徑,貸款集中問(wèn)題嚴(yán)重的農(nóng)村信用社可以通過(guò)相互之間的貸款交換來(lái)降低各自的貸款集中程度,從而降低各自的信貸風(fēng)險(xiǎn);三是開(kāi)展社團(tuán)貸款業(yè)務(wù),幫助農(nóng)村信用社的貸預(yù)目.32深化農(nóng)村金融,加大農(nóng)村信用社改革

6、力度大力發(fā)展農(nóng)村金融工作,最要緊的是深化農(nóng)村信用社改革,建設(shè)農(nóng)民自己的合作金融組織.3.2.1增資擴(kuò)股,擴(kuò)大規(guī)模增強(qiáng)抵御風(fēng)險(xiǎn)的能重要內(nèi)容,也是防范金融風(fēng)險(xiǎn)的重要措施,可以提高信用社的資本充足率,增強(qiáng)資金實(shí)力和抗御金融風(fēng)險(xiǎn)的能力.要適當(dāng)擴(kuò)大股權(quán)設(shè)置范圍,把轄區(qū)內(nèi)所有承認(rèn)信用社章程的農(nóng)戶和企業(yè)盡可能地吸管理,充分發(fā)揮社員代表大會(huì),理事會(huì),監(jiān)事會(huì)的民主監(jiān)督作用.先保證糧棉油等作物生產(chǎn)資金需求的基礎(chǔ)上,大力支持農(nóng)副產(chǎn)品加工業(yè)和養(yǎng)殖業(yè)的發(fā)展,特別是要大力支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化,規(guī)?；?jīng)營(yíng),促進(jìn)農(nóng)村支柱產(chǎn)業(yè)的形成和農(nóng)業(yè)整體發(fā)展水平的提高.農(nóng)民服務(wù)作為信用社工作的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn),提高對(duì)農(nóng)業(yè)和社員的貸款比例,對(duì)農(nóng)業(yè)的

7、貸款不能低于70%,對(duì)社員的貸款不能低于50%,實(shí)行對(duì)社員貸款優(yōu)先,利率優(yōu)惠,對(duì)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)貸款優(yōu)惠的政策.積極發(fā)展小額信貸,積極推廣''農(nóng)戶聯(lián)保"貸款方式.簡(jiǎn)化農(nóng)戶貸款手續(xù),切實(shí)解決目前存在的貸款面小,條件苛刻,手續(xù)繁雜的問(wèn)題.經(jīng)營(yíng)管理上實(shí)行股金公開(kāi),貸款公開(kāi)和賬務(wù)公開(kāi).要堅(jiān)持貸款的集體審批制度,建全落實(shí)貸款的擔(dān)信貸資產(chǎn),嚴(yán)禁任何單位和個(gè)平調(diào),挪用和擠占信用社資產(chǎn)33加強(qiáng)誠(chéng)信教育,營(yíng)造良I子信用環(huán)境首先,加強(qiáng)誠(chéng)信教育,增強(qiáng)農(nóng)民的信用觀念.弘揚(yáng)傳統(tǒng)美德,把誠(chéng)信教育作為農(nóng)村精神文明教育的重要內(nèi)容,采取有效措施,貫徹落實(shí)公民道德建設(shè)實(shí)施綱要>o其次,強(qiáng)化農(nóng)村信用

8、社的支農(nóng)意識(shí).農(nóng)村信用杜經(jīng)營(yíng)的是信用,要想讓農(nóng)民講信用,要信任農(nóng)民,還農(nóng)民個(gè)信任.應(yīng)該明白,農(nóng)村信用社是由廣大農(nóng)民群眾共同人股組成的,信用社的根基在農(nóng)村,為"三農(nóng)"服務(wù)是其根本宗旨;同時(shí),農(nóng)村信用社要想搞好經(jīng)營(yíng),獲取經(jīng)濟(jì)效益,其最佳路徑就是面向農(nóng)民.因此,農(nóng)村信用社要咬定支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展和農(nóng)民增收不放松,切實(shí)增強(qiáng)信用社要順應(yīng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)形勢(shì)發(fā)展的需要,加大農(nóng)"信用'匍弧押,無(wú)需其他實(shí)物抵押,信用社就應(yīng)給他們放貸.3.4加強(qiáng)對(duì)員工自J,提高員工素質(zhì)盡快組建全國(guó)和省級(jí)信用社行業(yè)協(xié)會(huì),對(duì)參加協(xié)會(huì)的信用社會(huì)員提供指導(dǎo),協(xié)調(diào),咨詢,培訓(xùn)等方面的服務(wù).在有條件的地市,加快組建地市級(jí)信用聯(lián)社,專門強(qiáng)制度建設(shè)和職工培訓(xùn),認(rèn)真抓好減員增效和勞動(dòng)用工制度改革,繼續(xù)執(zhí)行員工總數(shù)負(fù)增長(zhǎng)政策,推行全員勞動(dòng)合同制和崗位職務(wù)聘任制,改革分配制度,實(shí)行工效掛鉤.35完善擔(dān)保抵押制度農(nóng)村信用社應(yīng)減少信用放貸,提高抵押,擔(dān)保貸款比重,完善抵押,擔(dān)保手續(xù),對(duì)抵押貸款,要加強(qiáng)對(duì)抵押物的評(píng)估,管理,確保抵押物的有效性.實(shí)行貸款擔(dān)保抵押,是抵償彌補(bǔ)貸款風(fēng)險(xiǎn)的有效方法.尤其在辦理財(cái)產(chǎn)抵押手續(xù)中,認(rèn)真核實(shí)抵樣農(nóng)村信用社可占據(jù)追回同順序債權(quán)