財(cái)務(wù)部工作流程

1、財(cái)務(wù)部工作流程序責(zé)任主體財(cái)務(wù)部1（報(bào)繼人劉雨萱、李杰2財(cái)務(wù)部（M豌）33財(cái)務(wù)部（主管會(huì)計(jì)） 韜堂燃導(dǎo)（程烽）財(cái)務(wù)部4（會(huì)計(jì)）吳佳睿、趙穎45公司領(lǐng)導(dǎo)財(cái)務(wù)部（主管會(huì)計(jì)） 程炸5財(cái)?shù)榷急猓?5財(cái)務(wù)部（會(huì)計(jì)）吳佳武鴕趙穎（劉雨萱、李杰）86財(cái)務(wù)部-（稅務(wù)會(huì)計(jì)）吳佳睿闿趙穎（劉雨萱、李杰）費(fèi)用報(bào)銷流程市橫雁嫦始掘正確鳧證輸機(jī) 公司領(lǐng)導(dǎo)審批無(wú)誤 憑證復(fù)核出名腑豳出椽票據(jù)登記日記賬報(bào)賬人將原始單據(jù)有次序粘貼在 堀附鰻健辭血前期施腆慷唐填 單靜的做分發(fā)小寫(xiě)金額、用途、經(jīng) 手人、日期。邢蒲遹章。主管會(huì)計(jì)審核憑證的合法性，并簽字蓋懂據(jù)審批權(quán)限，由部門領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行審核，對(duì)所發(fā)生費(fèi)用的必要性、真實(shí)性 偵責(zé)，并在審粘貼單

2、上簽字。會(huì)計(jì)人員對(duì)已審核的憑證進(jìn)行賬套 錄入。主管會(huì)計(jì)登錄賬套對(duì)已錄入憑證復(fù) 核。出納對(duì)粘貼單填寫(xiě)的規(guī)范性、審 愉憾鍬核建I轆浦甦藏確性進(jìn) 行審核。會(huì)計(jì)進(jìn)行報(bào)表輸出。出納審核無(wú)誤后，予以報(bào)銷會(huì)計(jì)進(jìn)行納稅申報(bào)。登記現(xiàn)金日記賬。工程款支付流程序責(zé)任主體J財(cái)務(wù)部1（會(huì)計(jì)）趙穎2財(cái)務(wù)部（會(huì)計(jì)）3工程部項(xiàng)目經(jīng)理4項(xiàng)目經(jīng)理5工程部6財(cái)務(wù)部（會(huì)計(jì)）財(cái)務(wù)部7（出納）劉雨萱、李杰財(cái)務(wù)部8（會(huì)計(jì)）趙穎工作內(nèi)容及關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)工程款到賬辦理付款報(bào)告項(xiàng)目經(jīng)理簽字主管領(lǐng)導(dǎo)審批I財(cái)務(wù)部核算相關(guān)稅編制記賬憑證材料成本核算管理流程財(cái)務(wù)部分情況開(kāi)具發(fā)票或收據(jù)工程款到賬后財(cái)務(wù)部填制到賬通知傳遞 工程部工程部根據(jù)財(cái)務(wù)部到賬通知填制工程款

3、 支付審批表項(xiàng)目經(jīng)理對(duì)金額核對(duì)無(wú)誤后在付款審 批表上簽字工程、安全、公司常務(wù)副總等領(lǐng)導(dǎo)依次 對(duì)付款金額、付款時(shí)間等相關(guān)項(xiàng)目進(jìn)行審 批簽字。財(cái)務(wù)部對(duì)相關(guān)稅費(fèi)進(jìn)行核算。扣除相關(guān)稅費(fèi)后支付項(xiàng)目經(jīng)理部會(huì)計(jì)根據(jù)單據(jù)編制憑證序責(zé)任主體(Tb|務(wù)經(jīng)下甲-1公契領(lǐng)導(dǎo)1會(huì)計(jì)2會(huì)計(jì)2會(huì)計(jì)3會(huì)計(jì)3財(cái)務(wù)部領(lǐng)導(dǎo)會(huì)計(jì).4會(huì)計(jì)4會(huì)計(jì)5項(xiàng)目經(jīng)理/會(huì)計(jì)5出納6建設(shè)單位會(huì)計(jì)6會(huì)計(jì)7建設(shè)單位會(huì)計(jì)7會(huì)計(jì)8財(cái)務(wù)經(jīng)理會(huì)計(jì)工作內(nèi)容及關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)整理對(duì)賬資料1、領(lǐng)朧據(jù)徹資金運(yùn)作需要，以及融資情況的可行性，提財(cái)力，部根恨期浮日頭際兄夕U出對(duì)外學(xué)劃。財(cái)務(wù)部根據(jù)與融資機(jī)構(gòu)的溝會(huì)計(jì)將本堀曲?胡瑪溯方一進(jìn)行匯總，箕折本行材料成本。討劉具體項(xiàng)S整理及祟開(kāi)具

4、相況及工程款收支明細(xì)。按比例將材料成本分解到各項(xiàng)目分析各項(xiàng)巳材料成本內(nèi)部對(duì)賬T知物資部上交材料告:重新整理對(duì)賬資1.妗票真實(shí)性審核會(huì)計(jì)內(nèi)部對(duì)賬。催促各項(xiàng)目上交材料發(fā)票根據(jù)雙方核對(duì)結(jié)果，形成初步對(duì)賬結(jié) 果。根據(jù)對(duì)賬情況重新對(duì)對(duì)賬資料進(jìn) 行蟹!對(duì)項(xiàng)目上交的材料發(fā)票進(jìn)行網(wǎng)卜真?zhèn)尾樵兟?lián)系建設(shè)單位工程款往來(lái)賬務(wù)核對(duì)流程與甲方聯(lián)系對(duì)賬事宜。會(huì)計(jì)根據(jù)真實(shí)的材料發(fā)票金額對(duì)項(xiàng) 目開(kāi)具收據(jù)，作為收到材料發(fā)票的憑 航與甲方核對(duì)發(fā)票開(kāi)具情況及工程款 往來(lái)，找出差異，分析原因，達(dá)到雙方 數(shù)1!容對(duì)收集來(lái)的材料發(fā)票進(jìn)行分類 一整理粘貼。對(duì)賬結(jié)果以詢證函的形式打印出來(lái), 雙方蓋章確認(rèn)。對(duì)整理過(guò)的材料發(fā)票定期裝訂。將詢證函存

5、檔。財(cái)務(wù)部責(zé)任主體1、會(huì)計(jì)根據(jù)融資方案，編制授信申請(qǐng)；、2、提供其他/星資MS銀行風(fēng)險(xiǎn)審批融資機(jī)構(gòu)通過(guò)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制部門對(duì)公司提交的申 請(qǐng)資料評(píng)估審批。財(cái)務(wù)部完成 抵押手續(xù)辦理會(huì)計(jì)到房管局辦理抵押手續(xù)。融資機(jī)構(gòu)貸款發(fā)放抵押手續(xù)完成后，銀行發(fā)放貸款財(cái)務(wù)部按期支付利息并提供財(cái)務(wù)1、2、按月支付利息；按月提供財(cái)務(wù)報(bào)表。財(cái)務(wù)部本金償還貸款到期后償還本金。財(cái)務(wù)部解除抵押 )會(huì)計(jì)到房管局辦理抵押解除手續(xù)。貸款辦理流程網(wǎng)上銀行操作流程1財(cái)務(wù)經(jīng)理2財(cái)務(wù)部（網(wǎng)銀操作員1） 李杰3財(cái)務(wù)部（網(wǎng)銀操作員2） 劉雨萱4財(cái)務(wù)部（網(wǎng)銀操作員2） 劉雨萱5財(cái)務(wù)部（網(wǎng)銀操作員1） 李杰1、 財(cái)務(wù)經(jīng)理綜合考慮應(yīng)支付的款項(xiàng)的情況；2、 決定采用網(wǎng)銀支付；3、 發(fā)出支付指令。1、操作員1登錄網(wǎng)上銀行；2、按被支付人名稱、賬號(hào)、開(kāi)戶銀行、扣除手續(xù)費(fèi)后的金額、款項(xiàng)用途等制單。1、 操作員