G3-160-固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)-OK

1、第1章 概述1.1 固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)簡(jiǎn)介“固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)”為用戶提供固定管理所需要的各種功能，如建立資產(chǎn)卡片、輸入并記錄資產(chǎn)變動(dòng)情況、生成所需的各種類型的賬表。此外，在資產(chǎn)進(jìn)行增減變動(dòng)之后，都能根據(jù)需要生成自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證，實(shí)現(xiàn)了固定資產(chǎn)系統(tǒng)與核算系統(tǒng)之間的無(wú)縫鏈接。主要功能包括：資產(chǎn)卡片管理、資產(chǎn)變動(dòng)管理、資產(chǎn)集中管理、資產(chǎn)報(bào)表。第3章 日常輸入第2章 操作幫助固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)使用流程如下：一、 在使用本系統(tǒng)時(shí)，需要先進(jìn)行初始設(shè)置工作，具體內(nèi)容包括：基礎(chǔ)數(shù)據(jù)設(shè)置、記賬憑證設(shè)置、初始卡片錄入等功能。設(shè)置完成后須進(jìn)行初始化完，才點(diǎn)進(jìn)行日常業(yè)務(wù)的辦理。二、 根據(jù)固定資產(chǎn)發(fā)生的業(yè)務(wù)分別在日常處理中進(jìn)行

2、固定資產(chǎn)的新增、變動(dòng)、減少等業(yè)務(wù)操作。三、 對(duì)于新增、變動(dòng)、減少等固定資產(chǎn)進(jìn)行復(fù)核入賬。四、 進(jìn)行固定資產(chǎn)折舊計(jì)提入賬工作。五、 每月終了，對(duì)系統(tǒng)進(jìn)行月結(jié)。六、 在查詢打印功能中查詢固定資產(chǎn)的相關(guān)報(bào)表和賬簿。第3章 功能手冊(cè)3.1 初始與設(shè)置該章節(jié)主要講述的是如何為使用固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)做一些基礎(chǔ)準(zhǔn)備與設(shè)置工作，在這里您需要設(shè)置的內(nèi)容有固定資產(chǎn)卡片號(hào)寬度設(shè)置、固定資產(chǎn)分類表、卡片自定義頁(yè)屬性設(shè)置、摘要、部門、選項(xiàng)設(shè)置、轉(zhuǎn)賬憑證分錄、卡片套打格式設(shè)置、錄入初始卡片基礎(chǔ)數(shù)據(jù)導(dǎo)入導(dǎo)出等。在正常使用之前，必須先進(jìn)行初始設(shè)置。（在初始化完成前，主菜單“日常輸入”、“月結(jié)處理”和“查詢打印”呈不可執(zhí)行狀態(tài)。

3、）3.1.1 固定資產(chǎn)卡片號(hào)寬度設(shè)置為了便于對(duì)固定資產(chǎn)的管理以及計(jì)算機(jī)的處理，每一種固定資產(chǎn)卡片必須有一個(gè)唯一的卡片代碼與之相對(duì)應(yīng)，以便加以區(qū)別。由于企業(yè)的固定資產(chǎn)往往種類繁多、規(guī)格不一，所以通常需要分級(jí)定義。在本軟件中，固定資產(chǎn)卡片號(hào)最多允許由十級(jí)代碼（包括順序號(hào)）組成，但代碼總寬度不得超過(guò)20位，即各級(jí)代碼寬度之和不得超過(guò)20位。用戶實(shí)際需要用到的級(jí)數(shù)，以及每一級(jí)代碼的寬度，都可以自行定義。（注：本系統(tǒng)的代碼寬度需遵循定長(zhǎng)原則，在設(shè)置寬度時(shí)請(qǐng)適當(dāng)注意。）例1：假設(shè)用戶需將固定資產(chǎn)按下例所示分類：2 非生產(chǎn)用固定資產(chǎn)201 辦公用品201001 松下復(fù)印機(jī)201002 松下傳真機(jī)3 租出固定

4、資產(chǎn)注意：1、定長(zhǎng)原則：即每一固定資產(chǎn)的代碼長(zhǎng)度必須占滿代碼所設(shè)總寬度。像10101這樣的卡片號(hào)便是不合法的，因?yàn)樗鼪](méi)有占滿6位的代碼總寬度。 2、順序號(hào)：在本系統(tǒng)中，將設(shè)定的代碼級(jí)數(shù)中的最后一級(jí)的代碼定為順序號(hào)。像例1的卡片號(hào)201001、201002中的001、002便是順序號(hào)。3、固定資產(chǎn)代碼寬度在初始完成后將無(wú)法修改，故請(qǐng)慎重設(shè)置。3.1.2 固定資產(chǎn)分類表由于企業(yè)的固定資產(chǎn)種類繁多、規(guī)格不一，為了加強(qiáng)管理，便于組織會(huì)計(jì)核算，有必要對(duì)其進(jìn)行科學(xué)、合理的分類。用戶在完成了固定資產(chǎn)代碼寬度設(shè)置操作后，便可通過(guò)“固定資產(chǎn)分類表”子菜單進(jìn)行具體的固定資產(chǎn)類別設(shè)置。系統(tǒng)根據(jù)固定資產(chǎn)的經(jīng)濟(jì)用途和使

5、用情況，已默認(rèn)將固定資產(chǎn)劃分為“生產(chǎn)用固定資產(chǎn)”、“非生產(chǎn)用固定資產(chǎn)”、“租出固定資產(chǎn)”、 “未使用固定資產(chǎn)”、“不需用固定資產(chǎn)”、“融資租入固定資產(chǎn)”和“土地”七大類，但由于企業(yè)的經(jīng)營(yíng)性質(zhì)不同，經(jīng)營(yíng)規(guī)模各異，對(duì)固定資產(chǎn)的分類不可能完全一致，用戶可以通過(guò)窗口中的“修改”、“增加”、“刪除”功能按鈕設(shè)置符合本企業(yè)具體情況的固定資產(chǎn)分類表。用戶在具體設(shè)置時(shí)應(yīng)嚴(yán)格按照前面設(shè)置好的代碼寬度進(jìn)行，除末級(jí)作為順序號(hào)會(huì)在卡片錄入自動(dòng)生成以外，其余各級(jí)均需在此處設(shè)置分類時(shí)設(shè)置好相應(yīng)代碼及相關(guān)內(nèi)容。例2：假設(shè)某單位設(shè)置的固定資產(chǎn)代碼寬度為：一級(jí)寬度1、二級(jí)寬度2、三級(jí)寬度3（此時(shí)該級(jí)為順序號(hào)，不在此設(shè)置），那么

6、固定資產(chǎn)的類別可以按以下方法設(shè)置： 1 生產(chǎn)用固定資產(chǎn) 101 機(jī)械設(shè)備 102 電子設(shè)備 2 非生產(chǎn)用固定資產(chǎn) 201 辦公設(shè)備 說(shuō)明：固定資產(chǎn)類別設(shè)置窗口取決于用戶在“初始與設(shè)置選項(xiàng)設(shè)置”中對(duì)“啟用分類折舊率”選項(xiàng)的控制。3.1.3 卡片主頁(yè)屬性調(diào)整在本軟件中，每一個(gè)固定資產(chǎn)都擁有一張“固定資產(chǎn)卡片”，由于每種固定資產(chǎn)卡片的內(nèi)容可能有一些差異，我們將固定資產(chǎn)卡片分割為多個(gè)部分：包括“主卡”、“附屬設(shè)備卡”和“自定義卡”?！爸骺ā眱?nèi)容都是固定資產(chǎn)核算中所必要的內(nèi)容，如固定資產(chǎn)名稱、折舊法、原值、使用年限、預(yù)計(jì)殘值等等，本系統(tǒng)已為用戶預(yù)設(shè)了卡片主頁(yè)屬性，但用戶可根據(jù)企業(yè)的實(shí)際情況對(duì)屬性名稱進(jìn)行

7、調(diào)整。若需調(diào)整，請(qǐng)單擊菜單“初始與設(shè)置卡片主頁(yè)屬性調(diào)整”，修改固定資產(chǎn)卡片主頁(yè)屬性名稱操作很簡(jiǎn)單，您只需將光標(biāo)定位至欲調(diào)整的屬性所對(duì)應(yīng)的“當(dāng)前名稱”欄內(nèi)，然后輸入需修改的內(nèi)容即可。3.1.4 卡片自定義頁(yè)屬性設(shè)置對(duì)于那些較為特殊或需強(qiáng)調(diào)的固定資產(chǎn)，用戶可通過(guò)設(shè)置“自定義頁(yè)”說(shuō)明其不同之處?！白远x頁(yè)”中的內(nèi)容全是不定的，需由用戶自行定義其名稱。若需定義，請(qǐng)單擊菜單“初始與設(shè)置卡片自定義屬性設(shè)置”，然后在隨即彈出的窗口中單擊“設(shè)置”按鈕，便可進(jìn)入自定義屬性設(shè)置窗口。本軟件提供了最多達(dá)20項(xiàng)的自定義屬性，在使用這些屬性前必須預(yù)先在此定義其名稱。每一大類可以有不同的自定義項(xiàng)，大類中的每一小類又可以有

8、不同的自定義屬性。在設(shè)置窗口中，除了可直接輸入用戶定義的屬性名稱外，還可以利用窗口中的“從其它類別復(fù)制”按鈕將其它類別中的自定義屬性復(fù)制過(guò)來(lái)。注意： 如果同一大類的自定義屬性相同時(shí)，只需設(shè)置最大類的自定義屬性即可。3.1.5 摘要設(shè)置在以后固定資產(chǎn)日常變動(dòng)的處理中，需要錄入引起變動(dòng)的原因，而引起固定資產(chǎn)變動(dòng)的原因很多，如購(gòu)入、調(diào)撥、被盜、損毀、清理等等，為了方便輸入，可以在此預(yù)先設(shè)定一些常用摘要、術(shù)語(yǔ)，供后續(xù)操作調(diào)用。用戶首次進(jìn)入該設(shè)置窗口，便可發(fā)現(xiàn)系統(tǒng)已預(yù)設(shè)了一些摘要內(nèi)容，您只需根據(jù)實(shí)際需要進(jìn)行適當(dāng)?shù)脑觥h、改操作即可。3.1.6 部門設(shè)置在企業(yè)對(duì)固定資產(chǎn)的折舊核算中，有許多企業(yè)都采用按部門

9、進(jìn)行折舊費(fèi)用的分?jǐn)偅圆块T信息在后續(xù)操作中會(huì)經(jīng)常用到，為了方便用戶的后續(xù)操作，系統(tǒng)安排在此預(yù)先設(shè)定好部門的信息，這樣在后面的操作中您只需調(diào)用此處設(shè)置信息即可，免去了大量的重復(fù)輸入工作。增加部門有兩種方法：1、直接引入賬務(wù)處理系統(tǒng)中的部門數(shù)據(jù)，這時(shí)您只需單擊窗口中的“從賬務(wù)引入”按鈕即可，但需注意經(jīng)由賬務(wù)引入的部門數(shù)據(jù)需按“確認(rèn)”按鈕后，才能保存至數(shù)據(jù)庫(kù)中。2、通過(guò)窗口中的“增加一行”、“前插一行”等按鈕，直接輸入部門信息。在具體操作時(shí)，用戶需注意：部門設(shè)置中代碼必須唯一，并且代碼寬度最長(zhǎng)不超過(guò)8個(gè)字節(jié)；部門代碼設(shè)置可以分級(jí)，即允許部門之間可以有隸屬關(guān)系；上下級(jí)部門在按部門分?jǐn)傊斜灰暈楠?dú)立的部

10、門，這樣就可以在任意部門之間分?jǐn)偂?.1.7 選項(xiàng)設(shè)置用戶在此處的設(shè)置結(jié)果將直接關(guān)系到系統(tǒng)后續(xù)的一些操作流程、操作窗口的設(shè)置內(nèi)容，所以該處的設(shè)置對(duì)于用戶能否正常使用本系統(tǒng)非常重要，建議用戶在全面考慮、規(guī)劃后再進(jìn)行此項(xiàng)操作。該窗口分為“卡片錄入”、“折舊處理”、“其它”三個(gè)Tab頁(yè)，由于此處的設(shè)置內(nèi)容非常重要，所以下面將對(duì)各選項(xiàng)卡中的各個(gè)選項(xiàng)逐一進(jìn)行詳細(xì)介紹。在“卡片錄入”Tab頁(yè)所對(duì)應(yīng)的設(shè)置窗口中，您可以進(jìn)行五項(xiàng)設(shè)置：1、設(shè)置數(shù)量小數(shù)位數(shù)，系統(tǒng)最多允許精確到小數(shù)點(diǎn)后四位。此處的設(shè)置結(jié)果將在固定資產(chǎn)卡片和有關(guān)報(bào)表的“數(shù)量”欄內(nèi)體現(xiàn)。2、選擇確定復(fù)核變動(dòng)記錄是否可由同一個(gè)操作員完成。如果設(shè)定為“可

11、由一個(gè)操作員完成”，則意味著修改固定資產(chǎn)變動(dòng)內(nèi)容和復(fù)核變動(dòng)記錄的可以是同一個(gè)操作員，針對(duì)本軟件中的菜單項(xiàng)，即該操作員同時(shí)有權(quán)進(jìn)入“日常輸入”主菜單下的“固定資產(chǎn)變動(dòng)”、“修改變動(dòng)內(nèi)容”和“復(fù)核、入賬”菜單進(jìn)行操作；反之，進(jìn)入“固定資產(chǎn)變動(dòng)”、“修改變動(dòng)內(nèi)容”菜單操作的操作員和進(jìn)入“復(fù)核、入賬”菜單操作的操作員必須分開(kāi)。3、確定折舊費(fèi)用分?jǐn)偡绞?，它有三個(gè)選項(xiàng)：“按部門”、“按科目”和“不分?jǐn)偂?。該?xiàng)設(shè)置在初始化完成后便不能修改。4、確定是否需要啟用行業(yè)分類。如果啟用了行業(yè)分類，系統(tǒng)將激活“初始與設(shè)置”主菜單下的“行業(yè)代碼寬度設(shè)置”和“行業(yè)代碼分類表”菜單，并且在錄入固定資產(chǎn)卡片信息時(shí)，必須設(shè)置行

12、業(yè)信息，否則將導(dǎo)致存盤失敗。5、固定資產(chǎn)代碼是否以十六進(jìn)制方式遞增：如果未選中該選項(xiàng)，則系統(tǒng)默認(rèn)以十進(jìn)制方式遞增，即代碼由09十個(gè)數(shù)字組合而成；反之，固定資產(chǎn)代碼可由09、af這十個(gè)數(shù)字和六個(gè)字母組合而成，這樣在代碼總寬度確定的情況下，大大增加了代碼取數(shù)范圍。該選項(xiàng)在初始化完成后也不能再修改。在“折舊”窗口中，您可以進(jìn)行以下兩項(xiàng)設(shè)置：1、確定采用平均年限法計(jì)算的固定資產(chǎn)卡片對(duì)計(jì)算誤差的處理方式。若選擇“卡片每用滿一年，自動(dòng)處理累計(jì)誤差”選項(xiàng)，則軟件會(huì)進(jìn)一步調(diào)整計(jì)算誤差。例4：某固定資產(chǎn)原值10000元，預(yù)計(jì)使用5年，軟件自動(dòng)計(jì)算出每月折舊額為166.67元，這樣年總折舊額為2000.04元，而

13、實(shí)際每年的折舊額應(yīng)為2000.00元。在初始化完成以后的每月計(jì)提折舊處理中，軟件會(huì)自動(dòng)地調(diào)整這些誤差，而無(wú)需財(cái)務(wù)人員干預(yù)。2、確定是否啟用分類折舊率。該選項(xiàng)將直接影響固定資產(chǎn)類別設(shè)置窗口中的設(shè)置內(nèi)容，這在“2.2 固定資產(chǎn)分類表”中有詳細(xì)介紹。在“其它設(shè)置”中可進(jìn)行以下設(shè)置：1、固定資產(chǎn)需在審核后計(jì)提入賬系統(tǒng)支持計(jì)提折舊由總公司操作人員統(tǒng)一計(jì)提，但在入賬之前，應(yīng)由每家分公司分別審核后方能入賬的功能。該選項(xiàng)設(shè)置中增加是否啟用該項(xiàng)入賬審核功能（固定資產(chǎn)需在審核后計(jì)提），即在財(cái)務(wù)主管進(jìn)行折舊入賬時(shí)會(huì)提示用戶先由各分公司或部門的操作人員先對(duì)折舊進(jìn)行審核，只有當(dāng)所有的分公司或部門都已經(jīng)過(guò)審核后才可以入賬

14、。2、初始完成和月結(jié)時(shí)與賬務(wù)核對(duì)原值、折舊該選項(xiàng)用于在固定資產(chǎn)月結(jié)時(shí)和賬務(wù)模塊進(jìn)行原值、折舊額的核對(duì)工作，以保證與賬務(wù)模塊數(shù)據(jù)的一致性。對(duì)該選項(xiàng)進(jìn)行打勾，并且設(shè)置相應(yīng)的科目代碼，即可進(jìn)行模塊之間的核對(duì)工作。3、末級(jí)類別代碼開(kāi)始于該選項(xiàng)用于控制操作員在“初始與設(shè)置固定資產(chǎn)分類表”可供設(shè)置的類別代碼范圍。4、啟用反月結(jié)該選項(xiàng)主要是用于在當(dāng)月折舊未提的情況下可以返回上個(gè)月進(jìn)行一些數(shù)據(jù)的處理。打勾表示啟用反月結(jié)操作。5、卡片打印方式選擇系統(tǒng)支持套打和以固定格式打印，若選擇以“套打格式打印”，則用戶需預(yù)先在“初始與設(shè)置卡片套打格式設(shè)置”中設(shè)置好相應(yīng)的格式，具體的設(shè)置方法請(qǐng)參見(jiàn)“2.9卡片套打格式設(shè)置”。

15、在常規(guī)情況下，系統(tǒng)默認(rèn)以“固定格式打印”，此格式的打印設(shè)置方法同Microsoft word中相類似，本手冊(cè)中將不再展開(kāi)介紹。3.1.8 轉(zhuǎn)賬憑證分錄設(shè)置在每月的“月結(jié)”時(shí)，本系統(tǒng)能以憑證的形式向“賬務(wù)處理系統(tǒng)”提供月固定資產(chǎn)折舊數(shù)據(jù)；在每次固定資產(chǎn)變動(dòng)(如購(gòu)置、報(bào)廢)時(shí)，也能提供轉(zhuǎn)賬憑證，而這些憑證中的科目、數(shù)據(jù)來(lái)源都必須在此預(yù)先設(shè)置好。 說(shuō)明：在每次折舊或固定資產(chǎn)變動(dòng)后系統(tǒng)生成的自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證都為臨時(shí)憑證，經(jīng)賬務(wù)處理系統(tǒng)中的“系統(tǒng)間轉(zhuǎn)賬”子模塊調(diào)用后，方能成為正式憑證。本功能提供了靈活的轉(zhuǎn)賬憑證設(shè)置手段。軟件允許設(shè)置多種憑證，以用于不同的業(yè)務(wù)，每種憑證有一個(gè)唯一的分錄號(hào)；一張憑證需要輸入以下

16、內(nèi)容：憑證摘要、借方科目、貸方科目、借貸雙方的數(shù)據(jù)來(lái)源。見(jiàn)圖 2.81所示：圖 3.11自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證會(huì)計(jì)分錄定義窗口數(shù)據(jù)來(lái)源是通過(guò)用戶輸入公式而確定的，數(shù)據(jù)來(lái)源公式由特定函數(shù)、+、-、/、括號(hào)和數(shù)字組成，可用的函數(shù)有五個(gè)，函數(shù)名稱和含義如下：JTZJ ( )本月計(jì)提折舊YZ ( )原值LJZJ ( )累計(jì)折舊JZZB（ ）減值準(zhǔn)備PHS ( )平衡數(shù)為了便于輸入，系統(tǒng)特設(shè)了“公式引導(dǎo)輸入”功能。用戶定義公式可直接通過(guò)點(diǎn)取屏幕上的項(xiàng)目獲得。函數(shù)用法舉例如下：JTZJ ( )表示本月所有固定資產(chǎn)的計(jì)提折舊的總額。JTZJ (02) 表示本月類別代碼為02的固定資產(chǎn)產(chǎn)計(jì)提折舊的總額。JTZJ (02

17、，01) 表示本月類別代碼為02、部門代碼為01的固定資產(chǎn)的計(jì)提折舊總額。JTZJ (02，01，101)表示本月類別代碼為02、部門代碼為01、科目代碼為101的固定資產(chǎn)的計(jì)提折舊總額。JTZJ (，101)表示本月科目代碼為101的固定資產(chǎn)的計(jì)提折舊總額。JTZJ (，01) 表示本月部門代碼為01的固定資產(chǎn)的計(jì)提折舊的總額。YZ ( ) 表示本次變動(dòng)的固定資產(chǎn)原值，括號(hào)內(nèi)不帶參數(shù)。LJZJ ( ) 表示本次變動(dòng)的固定資產(chǎn)的累計(jì)折舊，括號(hào)內(nèi)不帶任何參數(shù)。JZZB( )表示收回金額低于其賬面價(jià)值的差額值，括號(hào)內(nèi)不帶任何參數(shù)。PHS ( ) 平衡數(shù)，函數(shù)括號(hào)內(nèi)不帶任何參數(shù)。JTZJ ( )用于

18、每次折舊計(jì)提之后生成的轉(zhuǎn)賬憑證，YZ ( )和LJZJ ( )用于固定資產(chǎn)變動(dòng)，如購(gòu)置、清理、損毀之后生成的憑證，通常每張轉(zhuǎn)賬憑證都需要一個(gè)PHS ( )。 提示：在轉(zhuǎn)賬憑證分錄設(shè)置中，除JTZJ（）函數(shù)外的其他函數(shù)都不帶參數(shù)，該函數(shù)的參數(shù)為JTZJ（類別代碼，部門代碼，科目代碼）。具體轉(zhuǎn)賬分錄按業(yè)務(wù)設(shè)置舉例如下：A. 固定資產(chǎn)折舊： 科目 取數(shù)公式 借：制造費(fèi)用 JTZJ(01)+JTZJ(03) 貸：累計(jì)折舊 PHS ( )B. 固定資產(chǎn)新購(gòu)置： 科目 取數(shù)公式 借：固定資產(chǎn) YZ ( ) 貸：銀行存款 PHS ( )C. 固定資產(chǎn)損毀： 科目 取數(shù)公式 借：固定資產(chǎn)清理 YZ ( ) -

19、 LJZJ ( )累計(jì)折舊 LJZJ ( )貸：固定資產(chǎn) PHS ( )3.1.9 卡片套打格式設(shè)置在本系統(tǒng)中，用戶可自定義10種不同的套打格式。其中系統(tǒng)已預(yù)設(shè)了格式01的套打格式（見(jiàn)圖 2.92），可供用戶參考。單擊“編輯”按鈕后彈出的下拉菜單圖 3.12套打格式設(shè)置窗口設(shè)置套打格式的操作過(guò)程一般如下：1、定義表頭用戶可通過(guò)按鈕拖拉出一個(gè)文本框，然后將光標(biāo)定位至輸入框內(nèi)輸入具體內(nèi)容。文本框的長(zhǎng)度和高度可通過(guò)鼠標(biāo)拖動(dòng)調(diào)整。2、定義卡片主卡各屬性列的名稱和相對(duì)應(yīng)的取值主卡屬性列的名稱通過(guò)按鈕由用戶自行定義，相對(duì)應(yīng)的取值通過(guò)按鈕，從彈出的主卡屬性列選擇窗口（見(jiàn)圖 2.93）中取入。列入“已選入”框

20、中的屬性列會(huì)出現(xiàn)在卡片打印格式設(shè)置窗口的左上角，您只要將其拖拉至相應(yīng)的屬性名稱后面即可，系統(tǒng)在打印時(shí)會(huì)自動(dòng)進(jìn)行取值并將相應(yīng)的數(shù)據(jù)代入。圖 3.13主卡屬性列選擇窗口如果有附屬卡片，定義附屬卡片的各屬性列的名稱和相對(duì)應(yīng)的取值。操作方法同主卡。3、如有需要，可定義一些自定義項(xiàng)目。4、定義一些輔助信息，如核算單位名稱、操作員、頁(yè)碼、打印日期等。說(shuō)明：自定義文本框中的字體顏色為黑色；需系統(tǒng)取值的數(shù)據(jù)框中的字體為藍(lán)色并且?guī)в腥≈捣?hào)。3.1.10 行業(yè)代碼寬度設(shè)置對(duì)于需要對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行行業(yè)分類的用戶，即用戶在“選項(xiàng)設(shè)置”中選擇啟用行業(yè)代碼設(shè)定，則需預(yù)先通過(guò)“行業(yè)代碼寬度設(shè)置”、“行業(yè)代碼分類表”菜單設(shè)定行業(yè)

21、代碼寬度以及詳細(xì)的分類表，后續(xù)操作中只需調(diào)用此處的信息即可。設(shè)置行業(yè)代碼寬度的具體操作以及需注意的事項(xiàng)可參見(jiàn)“2.1固定資產(chǎn)卡片號(hào)寬度設(shè)置”。3.1.11 行業(yè)代碼分類表設(shè)置行業(yè)代碼分類表的操作相當(dāng)簡(jiǎn)單，在此便不再展開(kāi)詳細(xì)介紹了，但需特別強(qiáng)調(diào)兩點(diǎn)：1、行業(yè)代碼也需遵循代碼定長(zhǎng)的原則。2、末級(jí)代碼將作為順序號(hào)，它的具體信息不在“行業(yè)代碼分類表”中設(shè)置，而是在初始卡片錄入中設(shè)置。3.1.12 初始卡片錄入在本軟件中，需要對(duì)所有資產(chǎn)建立一套完整的“卡片”式檔案，每份卡片需要登記諸如固定資產(chǎn)名稱、規(guī)格、存放地區(qū)、部門、來(lái)源、產(chǎn)地、生產(chǎn)日期、使用日期、使用狀況、備注、折舊方法、原值、預(yù)計(jì)凈殘值、預(yù)計(jì)使用

22、年限等內(nèi)容。提示：在固定資產(chǎn)卡片列表窗口中，單擊數(shù)據(jù)的列標(biāo)題，系統(tǒng)不具有進(jìn)行自動(dòng)排序的功能。下面詳細(xì)介紹新增一張完整固定資產(chǎn)卡片的操作步驟：1、單擊圖2.12-1中的“增加”按鈕，彈出窗口（見(jiàn)圖 2.124）：圖 3.14固定資產(chǎn)卡片主卡設(shè)置窗口2、固定資產(chǎn)卡片分為“主卡”、“附屬設(shè)備卡”和“自定義卡”三個(gè)Tab頁(yè)，圖 3.14所示為“主卡”Tab頁(yè)，此時(shí)“主卡”選項(xiàng)卡呈凸起狀態(tài)。3、卡片內(nèi)容有一些是必須輸入的，有些內(nèi)容則可根據(jù)需要選擇輸入，以平均年限法為例，以下內(nèi)容必須錄入：固定資產(chǎn)卡片號(hào)、名稱、部門、使用狀況、折舊方法、原值和預(yù)計(jì)使用年限，如果啟用了行業(yè)分類，還必須輸入行業(yè)代碼和行業(yè)名稱信

23、息；而像規(guī)格、存放地點(diǎn)、生產(chǎn)日期、計(jì)量單位等可以不輸入；而像預(yù)計(jì)殘值、月折舊額 、已提折舊月數(shù)、累計(jì)折舊等參數(shù)系統(tǒng)計(jì)算后自動(dòng)填入。注意：用戶在錄入時(shí)必須注意滿足相應(yīng)的條件，以下歸納出了一些操作中需注意的事項(xiàng)和必須遵循的規(guī)則。1）、在輸入固定資產(chǎn)卡片號(hào)時(shí)，應(yīng)符合前面“固定資產(chǎn)代碼設(shè)置”中設(shè)置好的寬度和分類方法。2）、若部門分級(jí)，則輸入的應(yīng)為末級(jí)部門。3）、入賬日期的年、月范圍不允許修改。4）、存放地點(diǎn)可以隨時(shí)增加，第一次錄入之后，該地點(diǎn)名稱就會(huì)被保存至相應(yīng)的數(shù)據(jù)庫(kù)中，下一次可以通過(guò)下拉框進(jìn)行選擇輸入。5）、固定資產(chǎn)“數(shù)量”，用戶如果未錄入，系統(tǒng)將默認(rèn)為1；如果用戶錄入的數(shù)量大于1，則系統(tǒng)在生成卡

24、片時(shí)會(huì)提供兩種方案供用戶選擇：生成相應(yīng)數(shù)量卡片；只生成一張卡片。6）、軟件提供了平均年限法、作業(yè)量法、年數(shù)總和法、雙倍余額法、不折舊這5種折舊方法，用戶可以任選其中一種。由于不同的折舊方法所需要的數(shù)據(jù)不完全一樣，卡片錄入窗中的一些內(nèi)容將會(huì)隨折舊方法變化而自動(dòng)做出調(diào)整。如圖 3.14中，采用的折舊方法為平均年限法，則窗口中與“作業(yè)量法”有關(guān)的參數(shù)，如“預(yù)計(jì)完成作業(yè)量”、“已完成作業(yè)量”等呈灰色，不可用。7）、如果用戶輸入了“原值”、“預(yù)計(jì)殘值”和“預(yù)計(jì)使用年限”，那么軟件會(huì)自動(dòng)計(jì)算出“月折舊額”、“月折舊率”和“預(yù)計(jì)殘值”；輸入“啟用日期”，軟件將自動(dòng)計(jì)算出“已提折舊月數(shù)”和“累計(jì)折舊”，如果計(jì)

25、算出的“月折舊額”、“月折舊率”或“累計(jì)折舊”和實(shí)際不符，用戶可以通過(guò)直接輸入累計(jì)折舊值進(jìn)行調(diào)整。調(diào)整時(shí)，可僅修改累計(jì)折舊值，也可根據(jù)手工輸入的累計(jì)折舊值重新計(jì)算折舊額。8）、錄入部分內(nèi)容時(shí)，可以通過(guò)邊上的一些輔助按鈕來(lái)進(jìn)行錄入。如代碼邊上的按鈕，可以進(jìn)行分類代碼的選擇錄入；日期的輔助錄入等等都可以使用鼠標(biāo)直接點(diǎn)擊來(lái)進(jìn)行輔助錄入，以加快錄入的速度。9）、在該窗口中，有一部分內(nèi)容可以為空，但建議用戶能夠盡量地將相關(guān)信息輸?shù)萌?，這樣會(huì)方便資產(chǎn)卡片及資產(chǎn)的管理。4、在實(shí)際使用過(guò)程中，某固定資產(chǎn)的一個(gè)主體組成部分其價(jià)值占整張卡片的比例相對(duì)較大，我們需要對(duì)該部分資產(chǎn)進(jìn)行管理，即固定資產(chǎn)所附屬資產(chǎn)的管理

26、工作。如一臺(tái)計(jì)算機(jī)，一個(gè)CPU占整臺(tái)計(jì)算機(jī)的總價(jià)值的30，還有顯示器、硬盤等，都需要對(duì)CPU、硬盤、顯示器進(jìn)行相應(yīng)的記錄管理，這時(shí)就需要對(duì)附屬卡片的管理功能。在本模塊中提供的附屬卡片錄入功能可滿足此類實(shí)際管理需要。在圖 3.14中選擇“附屬卡片”選項(xiàng)卡即可進(jìn)行附屬卡片的錄入。見(jiàn)圖 2.125：圖 3.15設(shè)置附屬卡片窗口窗口中的附屬卡片號(hào)由系統(tǒng)自動(dòng)生成，結(jié)構(gòu)為“主卡代碼順序號(hào)”，但允許用戶修改。對(duì)于一張主卡，可以同時(shí)擁有多張附屬卡片，單擊“插入”可以錄入多張附屬卡片。注意：所有附屬卡片的原值之和不能大于主卡的原值。5、卡片“自定義卡”內(nèi)容也可根據(jù)實(shí)際需要選擇輸入。在設(shè)置“自定義卡”前，得預(yù)先通

27、過(guò)“卡片自定義頁(yè)屬性設(shè)置”子菜單設(shè)置好該類別固定資產(chǎn)的自定義屬性，否則系統(tǒng)提示“該類固定資產(chǎn)自定義屬性尚未設(shè)置！”。6、設(shè)置完畢，單擊“存入”按鈕進(jìn)行存盤。3.1.13 初始完成確認(rèn)初始卡片錄入完畢后，就可以對(duì)固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)進(jìn)行初始完成確認(rèn)。初始完成確認(rèn)包括選擇啟用月份和對(duì)以上設(shè)置的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)進(jìn)行合法性、正確性檢測(cè)操作。在用戶確定了啟用日期后，系統(tǒng)將進(jìn)行詳盡的數(shù)據(jù)檢測(cè)工作，檢測(cè)的內(nèi)容包括：1、卡片代碼檢測(cè)：系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)檢測(cè)卡片代碼的合法性。2、卡片啟用日期：系統(tǒng)會(huì)根據(jù)初始啟用日期檢測(cè)與卡片的啟用日期是否相符合。3、科目設(shè)置：系統(tǒng)檢測(cè)固定資產(chǎn)卡片科目、折舊科目、費(fèi)用科目是否設(shè)置，是否準(zhǔn)確。4、科目

28、余額：系統(tǒng)將檢測(cè)已錄入的固定資產(chǎn)卡片的原值總值與賬務(wù)處理系統(tǒng)中的固定資產(chǎn)科目初始余額值是否相等。在數(shù)據(jù)檢測(cè)的過(guò)程中，系統(tǒng)一旦發(fā)現(xiàn)有錯(cuò)則將給出錯(cuò)誤信息，此時(shí)用戶就應(yīng)該根據(jù)系統(tǒng)提供的報(bào)錯(cuò)信息進(jìn)行相應(yīng)的修改操作。在各項(xiàng)數(shù)據(jù)都通過(guò)檢測(cè)后，系統(tǒng)會(huì)彈出數(shù)據(jù)備份窗口，強(qiáng)烈建議用戶執(zhí)行該步操作，以供初始化完成后反悔。初始化完成以后，固定資產(chǎn)卡片內(nèi)的代碼、原值、折舊法、累計(jì)折舊等信息將不能再修改?！俺跏寂c設(shè)置”菜單中的有些功能仍可以使用，如增加固定資產(chǎn)類別，添加摘要內(nèi)容，增加部門信息等。初始化完成之后，主菜單“日常輸入”、“月結(jié)處理”和“查詢打印”被激活，即可使用了。3.1.14 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)導(dǎo)入導(dǎo)出基礎(chǔ)數(shù)據(jù)導(dǎo)入導(dǎo)

29、出包括“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)導(dǎo)入”和“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)導(dǎo)出”2個(gè)子菜單。3.1.14.1 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)導(dǎo)入單擊“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)導(dǎo)入”子菜單，彈出“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)入”窗口，用戶只需輸入基礎(chǔ)數(shù)據(jù)來(lái)源目標(biāo)路徑，選擇好基礎(chǔ)數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)入選項(xiàng)即可。3.1.14.2 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)導(dǎo)出單擊“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)導(dǎo)出”子菜單，彈出同基礎(chǔ)數(shù)據(jù)導(dǎo)入基本相同的窗口。只不過(guò)通過(guò)該窗口是將基礎(chǔ)數(shù)據(jù)傳出到其它目標(biāo)并進(jìn)行存儲(chǔ)操作而已。3.2 日常輸入3.2.1 錄入本月工作量錄入本月工作量是針對(duì)使用工作量法的卡片，提供錄入當(dāng)月工作量的功能。對(duì)于使用工作量法進(jìn)行折舊計(jì)提的卡片，必須在折舊計(jì)提前將該卡片在本月中所分?jǐn)偟墓ぷ髁窟M(jìn)行錄入，軟件就會(huì)按照總工作量來(lái)進(jìn)行折舊的計(jì)提。另外，通過(guò)

30、“卡片”按鈕可以查看當(dāng)前選中的固定資產(chǎn)的詳細(xì)資料；通過(guò)“篩選”按鈕可以按照部門對(duì)當(dāng)前卡片進(jìn)行篩選，快速過(guò)濾出所需的記錄。提示：如果系統(tǒng)中不存在采用工作量法進(jìn)行核算的固定資產(chǎn)，則系統(tǒng)將屏蔽“錄入本月工作量”菜單；如果用戶在系統(tǒng)初始化后通過(guò)“固定資產(chǎn)變動(dòng)”增設(shè)了使用工作量法進(jìn)行折舊計(jì)提的固定資產(chǎn)，也只有該固定資產(chǎn)通過(guò)“復(fù)核”、“入賬”后，系統(tǒng)才加入該菜單。3.2.2 折舊計(jì)提所有在用的固定資產(chǎn)必須每月計(jì)提一次折舊，軟件會(huì)根據(jù)每一種固定資產(chǎn)所設(shè)定的折舊方法，自動(dòng)計(jì)算出本月的折舊來(lái)，在計(jì)算出折舊以后，屏幕上還將列出固定資產(chǎn)卡片上的月折舊額供對(duì)照，由用戶決定是否入賬。系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)提折舊時(shí)將遵循以下幾條原則

31、：1、不在用、或已完成折舊的固定資產(chǎn)不再計(jì)提折舊；2、未提足折舊提前報(bào)廢的固定資產(chǎn)，也不再補(bǔ)提折舊；3、以經(jīng)營(yíng)租賃方式租入的固定資產(chǎn)不再計(jì)提折舊；4、在建工程項(xiàng)目交付使用以前的固定資產(chǎn)不再計(jì)提折舊；5、本月增加的固定資產(chǎn)本月不計(jì)提折舊，而是從下一個(gè)月開(kāi)始折舊；6、本月減少的固定資產(chǎn)本月仍計(jì)提折舊；7、保證每種固定資產(chǎn)折舊后的累計(jì)折舊總額不超過(guò)“原值預(yù)計(jì)殘值(凈值不低于殘值)”；8、某一固定資產(chǎn)一旦計(jì)提完折舊，其“使用狀況”將自動(dòng)被置為“已完成折舊”，以后不再計(jì)提折舊。如果卡片中的科目代碼呈紅色，這表示該固定資產(chǎn)折舊費(fèi)用從其它項(xiàng)目分?jǐn)?，并且是按照科目進(jìn)行分?jǐn)??？ㄆ袔в小?”，表示該固定資產(chǎn)進(jìn)行

32、費(fèi)用分?jǐn)偂Ｔ谟械臅r(shí)候，有的卡片會(huì)出現(xiàn)計(jì)算出的本月折舊和卡片上的月折舊額不一致的現(xiàn)象，這是由于該固定資產(chǎn)的已用月數(shù)剛好是整年，軟件已自動(dòng)調(diào)整了計(jì)算誤差，凡是有這種情況，屏幕上以醒目的紅字提示，并允許用戶再作調(diào)整。折舊計(jì)提以后，應(yīng)該點(diǎn)擊“入賬”按鈕以表示正式確認(rèn)本月的折舊計(jì)提。如果選擇“退出”，則本次所計(jì)提的折舊無(wú)效，需要重新計(jì)提折舊?！肮潭ㄙY產(chǎn)折舊計(jì)提表”窗口中還有“審核/取消審核”、“折舊預(yù)測(cè)”、“按部門排序”、“卡片”、“重新計(jì)提”、“暫存”等功能按鈕可以使用?！皩徍?取消審核”：當(dāng)用戶在“初始與設(shè)置選項(xiàng)”中啟用了“固定資產(chǎn)需在審核后計(jì)提”選項(xiàng)功能后，這就意味著在總公司財(cái)務(wù)主管正式計(jì)提前，得

33、先由各分公司或部門的操作人員先對(duì)折舊進(jìn)行審核，只有當(dāng)所有的分公司或部門都已經(jīng)過(guò)審核后才可以入賬。系統(tǒng)也提供“取消審核”功能?！罢叟f預(yù)測(cè)”可以對(duì)當(dāng)前所有在用的固定資產(chǎn)卡片在未來(lái)一段時(shí)間內(nèi)的可提折舊額進(jìn)行一個(gè)預(yù)測(cè)統(tǒng)計(jì)。但是對(duì)于采用工作量法計(jì)提折舊的固定資產(chǎn)，預(yù)測(cè)只供參考。啟用了“折舊預(yù)測(cè)”功能后，系統(tǒng)將屏蔽“重新計(jì)提”、“暫存”和“入賬”功能，同時(shí)該按鈕切換為“當(dāng)月折舊”，單擊它，系統(tǒng)又回到折舊預(yù)測(cè)前的狀態(tài)?！皶捍妗本褪菍?dāng)前所計(jì)提的折舊暫時(shí)保存起來(lái)，并沒(méi)有真正進(jìn)行折舊的計(jì)提工作。在入賬過(guò)程中，系統(tǒng)會(huì)讓您確認(rèn)是否生成轉(zhuǎn)賬憑證。入賬后，本月“計(jì)提折舊”子菜單不可再用。說(shuō)明：1、如果設(shè)置了操作員的部門

34、權(quán)限（該步操作在本系統(tǒng)“系統(tǒng)服務(wù)操作員權(quán)限管理”中執(zhí)行）之后，則擁有折舊計(jì)提權(quán)的人員變成為擁有所有部門操作權(quán)限的操作員，只有這樣的操作員才可以進(jìn)行折舊的計(jì)提工作。另外在折舊計(jì)提時(shí)，如果在選項(xiàng)中設(shè)置了“固定資產(chǎn)需在審核后計(jì)提”選項(xiàng)的話，則在折舊計(jì)提前，需要由每個(gè)擁有相應(yīng)部門權(quán)限的操作員對(duì)本部門的卡片進(jìn)行折舊審核后方可將所計(jì)提折舊進(jìn)行入賬操作。2、如果本月折舊已經(jīng)計(jì)提，則本菜單為灰色，無(wú)法再運(yùn)行。3.2.3 固定資產(chǎn)變動(dòng)固定資產(chǎn)的變動(dòng)包括購(gòu)置、損毀、盤盈盤虧、清理、大修、報(bào)廢、停用、啟用等，為了便于管理，本系統(tǒng)將固定資產(chǎn)的各種變動(dòng)情況歸納為以下幾種：固定資產(chǎn)增加（包括成批錄入、新錄入和從當(dāng)前卡片復(fù)

35、制）；固定資產(chǎn)減少；固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移；固定資產(chǎn)科目變動(dòng)；固定資產(chǎn)拆分；固定資產(chǎn)重估；固定資產(chǎn)計(jì)提減值準(zhǔn)備；盤盈；盤虧；停用、封存、啟用；停用（計(jì)提）、啟用；固定資產(chǎn)卡片其它內(nèi)容修改；費(fèi)用分?jǐn)傇O(shè)置。在本月折舊計(jì)提以前，固定資產(chǎn)變動(dòng)項(xiàng)目中只有固定資產(chǎn)增加、盤盈、卡片其它內(nèi)容修改這幾項(xiàng)是允許的，其他如固定資產(chǎn)減少、轉(zhuǎn)移、拆分、原值變動(dòng)、計(jì)提減值準(zhǔn)備、盤虧、停用、封存、啟用各項(xiàng)都呈灰色，表示這幾項(xiàng)在折舊計(jì)提以前不起作用。這樣安排的目的是為了遵循本月增加的固定資產(chǎn)本月不折舊、本月減少的固定資產(chǎn)本月仍折舊的原則。下面介紹固定資產(chǎn)變動(dòng)的具體操作：?jiǎn)螕簟叭粘］斎牍潭ㄙY產(chǎn)變動(dòng)”，首先彈出“檢索條件窗口”，單擊窗口中

36、的“選項(xiàng)”按鈕，彈出下拉菜單欄，見(jiàn)圖 3.31：圖 3.21查詢方法如圖所示系統(tǒng)提供多種查詢方式：簡(jiǎn)單查詢、復(fù)合查詢、多部分查詢和自定義內(nèi)容查詢。您可以根據(jù)需要自由切換查詢方式，以便更加準(zhǔn)確的找到您所要進(jìn)行變動(dòng)的卡片。另外，該檢索條件窗口中的“分?jǐn)倶?biāo)志”選項(xiàng)提供三種檢索情況，1、選中表示僅檢索分?jǐn)偟模?、不選中（字體顏色藍(lán)）表示檢索除分?jǐn)偼獾挠涗洠?、不選中（字體顏色黑）表示不檢測(cè)分?jǐn)偟挠涗洝Ｔ摍z索窗口中有的選項(xiàng)后面帶有“*”或“*”，表明該選項(xiàng)提供模糊查詢。例5：在檢索條件“卡片代碼”中輸入“1”，進(jìn)行查詢，則查詢結(jié)果將羅列出所有卡片號(hào)為1開(kāi)頭的固定資產(chǎn)。說(shuō)明： 在檢索條件窗口中不輸入任何檢

37、索條件，直接點(diǎn)擊“確認(rèn)”，系統(tǒng)默認(rèn)羅列出所有固定資產(chǎn)卡片。確認(rèn)了檢索條件后，便進(jìn)入了“固定資產(chǎn)卡片列表”窗口，窗口中有的卡片號(hào)中帶有“%”，表明該固定資產(chǎn)卡片進(jìn)行了費(fèi)用分?jǐn)?；卡片?hào)中帶“#”表明該固定資產(chǎn)卡片未審核。在此窗口的工具欄上，用戶可以發(fā)現(xiàn)沒(méi)有“增加”、“刪除”和“修改”功能按鈕，窗口中卡片的變動(dòng)操作都是通過(guò)選中卡片同時(shí)單擊鼠標(biāo)右鍵后彈出的下拉菜單欄中的所有菜單實(shí)現(xiàn)，見(jiàn)圖 3.32或圖 3.32： 圖 3.22 圖 3.23 說(shuō)明：如果當(dāng)月未計(jì)提折舊，系統(tǒng)提供的變動(dòng)功能如圖 3.22所示；反之，如圖 3.22所示。3.2.3.1 固定資產(chǎn)增加“固定資產(chǎn)增加”包括購(gòu)置、自建、融資租入、投

38、資人投入和接受捐贈(zèng)等情況。固定資產(chǎn)新增并且被系統(tǒng)存入以后，便反映到固定資產(chǎn)卡片列表窗口中，此時(shí)該固定資產(chǎn)的卡片號(hào)中帶有符號(hào)“#”表明該卡片未審核，還需要進(jìn)一步復(fù)核確認(rèn)。增加固定資產(chǎn)有多種方式：可選擇下拉菜單欄中的“1.成批錄入”、“2.固定資產(chǎn)增加（新錄入）”和“3.固定資產(chǎn)增加（從當(dāng)前卡片復(fù)制）”。3.2.3.1.1 成批錄入成批錄入一次可以新增多張卡片，窗口中每一行就是一張完整的卡片。并且支持從其他文件直接轉(zhuǎn)入的功能。在此操作窗口中進(jìn)行復(fù)制與刪除操作時(shí)，支持多行操作，行選擇支持Shift、Ctrl組合鍵的使用?！稗D(zhuǎn)入”按鈕實(shí)現(xiàn)從其他文件直接導(dǎo)入固定資產(chǎn)卡片數(shù)據(jù)。該功能支持TXT、DBF格式

39、，以擴(kuò)展名來(lái)區(qū)分這兩種格式。TXT格式要求兩個(gè)字段之間用TAB分隔符隔開(kāi)。轉(zhuǎn)入格式如下：內(nèi) 容長(zhǎng)度(字節(jié))或小數(shù)位數(shù)要求、注釋固定資產(chǎn)代碼20存在該固定資產(chǎn)類別固定資產(chǎn)名稱30科目代碼20存在該科目部門代碼8存在該部門原值.2預(yù)計(jì)殘值.2預(yù)計(jì)使用年限.0月折舊率.3月折舊額.2已使用月數(shù).0累計(jì)折舊.2規(guī)格16存放地點(diǎn)20數(shù)量4計(jì)量單位12產(chǎn)地16來(lái)源10備注200入賬日期年份,月份自動(dòng)改變啟用日期日期格式必須與系統(tǒng)設(shè)定一致生產(chǎn)日期序號(hào)15注意“自動(dòng)生成序號(hào)”使用狀況.0空值將自動(dòng)設(shè)為“在用”(對(duì)應(yīng)表)1“在用”2“未使用”3“不需用”4“停用、封存”5“逾齡”6“停用（計(jì)提）”折舊方法.0(

40、對(duì)應(yīng)表)1“平均年限法”2“作業(yè)量法”3“年數(shù)總和法”4“雙倍余額法”9“不折舊”3.2.3.1.2 固定資產(chǎn)增加（新錄入）固定資產(chǎn)增加（新錄入）是指進(jìn)行固定資產(chǎn)卡片的新增錄入的操作，如新購(gòu)固定資產(chǎn)、接受捐贈(zèng)的固定資產(chǎn)等等，卡片的內(nèi)容需要完全重新錄入。具體錄入操作方法可參見(jiàn)“2.12 初始卡片錄入”小節(jié)。3.2.3.1.3 固定資產(chǎn)增加（從當(dāng)前卡片復(fù)制）固定資產(chǎn)增加（從當(dāng)前卡片復(fù)制）是新錄入的一種增強(qiáng)功能，即新增卡片與系統(tǒng)內(nèi)某張卡片的卡片內(nèi)容大體相同時(shí)可以使用該功能。使用該功能時(shí)，在卡片錄入窗口中的大部分內(nèi)容與所復(fù)制的卡片相同。這樣可以大大減少了錄入的工作量，避免重復(fù)錄入。提示：復(fù)制時(shí)，系統(tǒng)將

41、同時(shí)復(fù)制固定資產(chǎn)附屬卡片中的所有信息。3.2.3.2 固定資產(chǎn)減少“固定資產(chǎn)減少”包括被盜、報(bào)廢、清理、調(diào)撥、出售、損毀等情況。進(jìn)行固定資產(chǎn)減少處理時(shí)，首先在固定資產(chǎn)變動(dòng)窗口中選中本月要減少的固定資產(chǎn)，然后單擊下拉菜單欄中的“固定資產(chǎn)減少”菜單，便可進(jìn)入固定資產(chǎn)減少窗口。3.2.3.3 固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移“固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移”在此定義為部門之間的轉(zhuǎn)移。在操作窗口中，必須輸入轉(zhuǎn)移至部門和選擇本月折舊費(fèi)計(jì)入部門（注：所錄入的內(nèi)容直接影響折舊按部門進(jìn)行統(tǒng)計(jì)時(shí)的數(shù)據(jù)），摘要和入賬日期可根據(jù)需要輸入。3.2.3.4 固定資產(chǎn)科目變動(dòng)單擊“固定資產(chǎn)科目變動(dòng)”，彈出“固定資產(chǎn)科目變動(dòng)”窗口。此窗口中，必須輸入科目代碼和

42、選擇本月折舊費(fèi)計(jì)入科目（1.轉(zhuǎn)移前的科目代碼、2.轉(zhuǎn)移后的科目代碼），摘要和入賬日期可根據(jù)需要輸入。3.2.3.5 固定資產(chǎn)拆分“固定資產(chǎn)拆分”在此即指對(duì)該固定資產(chǎn)原值的拆分。在實(shí)際業(yè)務(wù)中可能會(huì)碰到暫估入庫(kù)的卡片，例如新建的辦公樓尚未完工，但實(shí)際已經(jīng)投入使用當(dāng)中，這時(shí)可以在固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)中錄入一張暫估的卡片，當(dāng)辦公樓竣工后，整幢辦公樓實(shí)際上就是由許多張不盡相同的卡片組成，這時(shí)就需要對(duì)該卡片進(jìn)行拆分。拆分后的卡片有可能不只有一張卡片，而且卡片原值也會(huì)發(fā)生變化。拆分窗口中默認(rèn)顯示被拆分固定資產(chǎn)卡片的所有信息，但系統(tǒng)允許用戶修改已有的所有內(nèi)容，即在此窗口中的操作可類似于新增一張固定資產(chǎn)。修改了“原

43、值”后，然后單擊“插入”按鈕，在窗口中原有記錄的下方會(huì)出現(xiàn)一空白行，輸入相應(yīng)內(nèi)容，這樣原來(lái)的固定資產(chǎn)被分為兩張，您還可以再插入，直至將原有固定資產(chǎn)拆分到滿足您需要為止。完成卡片拆分后，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)提示生成相應(yīng)的財(cái)務(wù)憑證，以確認(rèn)本次變動(dòng)的原值發(fā)生額和累計(jì)折舊發(fā)生額。注意：拆分后的固定資產(chǎn)卡片原值之和可以與被拆分固定資產(chǎn)卡片原值不同。3.2.3.6 固定資產(chǎn)重估企業(yè)已經(jīng)入賬的固定資產(chǎn)，在一般情況下，不得任意變動(dòng)其價(jià)值，但確需對(duì)其進(jìn)行價(jià)值重新估價(jià)時(shí)，一般可從以下幾方面對(duì)其進(jìn)行調(diào)整：1、原值變化；2、使用年限變化；3、原值和使用年限同時(shí)變化。進(jìn)入“資產(chǎn)重估”窗口以后，系統(tǒng)分為左右兩屏顯示，左屏提供了該固

44、定資產(chǎn)變動(dòng)前的參考數(shù)據(jù)，右屏要求錄入變動(dòng)后的數(shù)據(jù)，包括摘要、變動(dòng)后的原值和使用年限等內(nèi)容，輸入內(nèi)容會(huì)因?yàn)椴捎玫恼叟f方法不同而有所不同。3.2.3.7 固定資產(chǎn)計(jì)提減值準(zhǔn)備企業(yè)中的有些固定資產(chǎn)會(huì)由于市價(jià)持續(xù)下跌，或技術(shù)陳舊、損壞、長(zhǎng)期閑置等原因而導(dǎo)致其可收回金額低于賬面價(jià)值，此時(shí)就應(yīng)將其中可收回金額低于賬面價(jià)值的差額作為減值準(zhǔn)備進(jìn)行計(jì)提。系統(tǒng)可根據(jù)用戶輸入的市值或減值準(zhǔn)備值進(jìn)行計(jì)提。如果用戶輸入的是市值，則系統(tǒng)首先會(huì)搜索出該固定資產(chǎn)的賬面價(jià)值，然后根據(jù)兩者之間的差額進(jìn)行預(yù)提；如果輸入的是減值準(zhǔn)備值，則系統(tǒng)將直接采用此數(shù)據(jù)進(jìn)行預(yù)提。3.2.3.8 盤贏、盤虧企業(yè)在對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行清查的過(guò)程中，如果發(fā)

45、現(xiàn)有盤盈、盤虧的固定資產(chǎn)，便可通過(guò)下拉菜單欄中的“盤盈”、“盤虧”菜單進(jìn)行登記，以確保固定資產(chǎn)核算的真實(shí)性，充分挖掘企業(yè)現(xiàn)有固定資產(chǎn)的潛力?！氨P盈”、“盤虧”的處理類似于固定資產(chǎn)增加、減少的處理，在此不再贅述。3.2.3.9 停用、封存、啟用固定資產(chǎn)在其使用過(guò)程中，往往會(huì)因?yàn)榉N種原因（如修理）使固定資產(chǎn)處于啟用停用再啟用再停用或封存的狀態(tài)，在本系統(tǒng)中可通過(guò)該菜單控制固定資產(chǎn)的使用狀態(tài)。注意：被指定為“停用”、“封存”的固定資產(chǎn)，從下一個(gè)月開(kāi)始停止計(jì)提折舊；被指定為“啟用”的固定資產(chǎn)從下一個(gè)月開(kāi)始恢復(fù)計(jì)提折舊。3.2.3.10 停用（計(jì)提）、啟用“停用（計(jì)提）、啟用”是針對(duì)已停用但仍需計(jì)提折舊的

46、固定資產(chǎn)而言的，操作方法與“停用、封存、啟用”菜單相同。3.2.3.11 固定資產(chǎn)卡片其它內(nèi)容修改“固定資產(chǎn)其它內(nèi)容修改”用于修改諸如“規(guī)格”、“存放地點(diǎn)”等等與折舊無(wú)關(guān)的內(nèi)容。只要窗口中相應(yīng)項(xiàng)目的底色不為灰色，都可以對(duì)該內(nèi)容進(jìn)行相應(yīng)的修改，當(dāng)然在修改之前需要擁有相應(yīng)的權(quán)限。3.2.3.12 費(fèi)用分?jǐn)傇O(shè)置本系統(tǒng)中費(fèi)用分?jǐn)傆邪床块T和按科目?jī)煞N方式，用戶在“初始與設(shè)置選項(xiàng)設(shè)置”中可確定選用哪一種方式。下面介紹以選用“按部門”為例。選中需費(fèi)用分?jǐn)偟目ㄆ?，然后單擊“費(fèi)用分?jǐn)傇O(shè)置”，見(jiàn)下圖：圖 3.24折舊費(fèi)用分?jǐn)傇O(shè)置窗口如圖 3.24所示，該固定資產(chǎn)所屬的部門為“秘書(shū)室”，若其當(dāng)月的折舊費(fèi)需要與辦公室

47、分?jǐn)?，則您還需在“已選入”框中增加“總經(jīng)理辦公室”和“董事長(zhǎng)辦公室”（注：參加費(fèi)用分?jǐn)偟牟块T必須為末級(jí)部門）。單擊圖 3.24中的“選項(xiàng)”按鈕，彈出下拉菜單欄，通過(guò)它可進(jìn)行錄入分?jǐn)偙壤浫敕謹(jǐn)傁鄬?duì)數(shù)量和是否停止分?jǐn)側(cè)?xiàng)功能之間的切換。圖 3.25為了防止錄入員操作錯(cuò)誤，固定資產(chǎn)按以上介紹的任一方式變動(dòng)后，都需要進(jìn)一步復(fù)核，準(zhǔn)確無(wú)誤方可入賬。3.2.4 修改變動(dòng)內(nèi)容該菜單對(duì)已發(fā)生了變動(dòng)的固定資產(chǎn)進(jìn)行管理和維護(hù)。在該“查詢條件”窗口中定義如查詢范圍（包括未復(fù)核、已復(fù)核）、入賬日期范圍、部門范圍（部門允許多選）以及錄入員等，屏幕根據(jù)查詢范圍顯示出本范圍內(nèi)的變動(dòng)內(nèi)容。在此窗口中還可修改或刪除部分變動(dòng)

48、內(nèi)容，下列情況系統(tǒng)不允許再修改：1、已經(jīng)審核了的變動(dòng)內(nèi)容，如窗口中打上小紅勾的記錄，表明已審核將不再允許修改。2、變動(dòng)情況為減少和盤虧的固定資產(chǎn)，不再允許修改。點(diǎn)擊“取消復(fù)核”可以對(duì)當(dāng)前選中的記錄行取消復(fù)核。這樣主要是為了避免在復(fù)核時(shí)誤操作而通過(guò)的審核。取消復(fù)核后，便可重新對(duì)該卡片進(jìn)行確認(rèn)工作。注意：1、取消復(fù)核功能只限于以下業(yè)務(wù)：a）新增和盤盈；b）部門轉(zhuǎn)移；c）科目變動(dòng)；d）停用啟用。2、取消復(fù)核功能只適用于本月發(fā)生變動(dòng)的固定資產(chǎn)。3.2.5 復(fù)核、入賬此處的“復(fù)核、入賬”指對(duì)固定資產(chǎn)的變動(dòng)記錄進(jìn)行復(fù)核、入賬。本軟件中某一位操作員錄入的變動(dòng)記錄可由自己來(lái)復(fù)核，這可在“初始與設(shè)置選項(xiàng)”中設(shè)置

49、。進(jìn)入“復(fù)核、入賬”窗口以后，點(diǎn)擊“全部通過(guò)復(fù)核”按鈕或直接用鼠標(biāo)點(diǎn)擊變動(dòng)記錄進(jìn)行審核或解除審核，然后點(diǎn)擊“確認(rèn)”鍵入賬。已復(fù)核入賬的固定資產(chǎn)變動(dòng)將自動(dòng)反映到“固定資產(chǎn)變動(dòng)”窗口中。提示：對(duì)于變動(dòng)情況為轉(zhuǎn)入和轉(zhuǎn)出的變動(dòng)記錄，單擊任一方（轉(zhuǎn)入或轉(zhuǎn)出）的變動(dòng)記錄進(jìn)行復(fù)核，系統(tǒng)同時(shí)自動(dòng)對(duì)另一方進(jìn)行復(fù)核。3.2.6 統(tǒng)一修改資產(chǎn)屬性點(diǎn)擊“統(tǒng)一修改資產(chǎn)屬性”功能菜單，系統(tǒng)彈出窗口如圖 3.66所示：圖 3.26統(tǒng)一修改資產(chǎn)屬性窗口3.2.7 卡片增加卡片增加是指進(jìn)行固定資產(chǎn)卡片的新增錄入的操作，如新購(gòu)固定資產(chǎn)、接受捐贈(zèng)的固定資產(chǎn)等等?？ㄆ膬?nèi)容需要完全重新錄入，具體錄入操作方法可參見(jiàn)“2.12 初始卡片

50、錄入”小節(jié)。第4章 月結(jié)處理3.3 月結(jié)處理月結(jié)處理可包括月結(jié)和反月結(jié)兩項(xiàng)功能。系統(tǒng)是否擁有反月結(jié)功能取決于用戶在“初始與設(shè)置選項(xiàng)”中的設(shè)置，如果啟用了該功能，則在“月結(jié)處理”主菜單下含有“反月結(jié)”菜單；反之，系統(tǒng)將屏蔽該功能3.3.1 月結(jié)主要用于結(jié)束本月固定資產(chǎn)折舊、變動(dòng)及其它管理工作，結(jié)束當(dāng)前月份的所有工作，并將當(dāng)前月指向下一個(gè)月，月結(jié)以前必須要保證已完成下列工作：1、本月已計(jì)提折舊；2、本月所有的固定資產(chǎn)變動(dòng)資料均已復(fù)核、入賬。如果本月為12月份，那么月結(jié)以后系統(tǒng)將自動(dòng)建立下一年的數(shù)據(jù)庫(kù)，并形成下一年的卡片及初始數(shù)據(jù)，供下一年年初初始化使用。如果本月折舊尚未計(jì)提，系統(tǒng)將不允許用戶進(jìn)行月

51、結(jié)處理，系統(tǒng)會(huì)提示用戶本月折舊未提，這時(shí)用戶需要先將本月折舊計(jì)提后才可進(jìn)行月結(jié)處理。同樣也需要對(duì)所有的變動(dòng)資料進(jìn)行復(fù)核、入賬。如果您在“初始與設(shè)置選項(xiàng)”中設(shè)置了與賬務(wù)核對(duì)數(shù)據(jù)，則在進(jìn)行月結(jié)時(shí)系統(tǒng)會(huì)根據(jù)您在本系統(tǒng)中所設(shè)置的內(nèi)容與賬務(wù)處理系統(tǒng)中的進(jìn)行核對(duì)，如果經(jīng)檢查發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)與賬務(wù)模塊不一致時(shí)，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)提示您是否繼續(xù)進(jìn)行月結(jié)操作。3.3.2 反月結(jié)反月結(jié)就是將當(dāng)前月份往前退回一個(gè)月，以便完成一些由于各種原因遺漏的工作。如上月新增卡片忘了錄入，或本該在上個(gè)月進(jìn)行盤虧等減少操作的，卻沒(méi)有及時(shí)進(jìn)行減少。這時(shí)就可以采用反月結(jié)功能，將固定資產(chǎn)模塊的當(dāng)前月份轉(zhuǎn)到上個(gè)月。不過(guò)，在進(jìn)行反月結(jié)時(shí)，需要確定本月的折舊

52、未提，如果本月已經(jīng)提過(guò)的話，那就無(wú)法再回到上個(gè)月了。注意：如果不是財(cái)務(wù)主管，則無(wú)法進(jìn)行該項(xiàng)操作，甚至無(wú)法看到反月結(jié)的菜單。第5章 查詢打印3.4 查詢打印本章節(jié)提供了模塊內(nèi)所有卡片的查詢，在查詢時(shí)可以指定篩選條件來(lái)進(jìn)行查詢，并且可以根據(jù)不同情況來(lái)分門別類地查看各種明細(xì)賬。如想查詢一下本月所有新購(gòu)的卡片的情況、某段時(shí)間內(nèi)折舊額在10000至20000元間的卡片有多少等等，都可以隨時(shí)生成您所需要的數(shù)據(jù)，并且可以隨時(shí)的打印您所關(guān)心的相應(yīng)數(shù)據(jù)。而且可以根據(jù)固定資產(chǎn)管理特色，獲得許多賬簿，如備查簿、明細(xì)賬等等。3.4.1 卡片列表系統(tǒng)以列表形式列出所有的固定資產(chǎn)卡片，在查詢前首先彈出檢索條件窗口在此窗口

53、中可以設(shè)定查詢某一范圍內(nèi)的卡片列表的檢索條件，如查詢某一類別、某一部門、 某一原值范圍等等的固定資產(chǎn)卡片。輸入您所想查詢的條件范圍，按確認(rèn)即可獲得相應(yīng)的卡片列表?？ㄆ斜碇邪ㄋ蟹蠗l件的固定資產(chǎn)卡片，列表內(nèi)容有固定資產(chǎn)的卡片號(hào)、名稱、原始原值、原值、累計(jì)折舊、使用狀況等等。列表的顯示內(nèi)容，用戶可通過(guò)窗口中的按鈕“其它選列”自行設(shè)置。 說(shuō)明：“原始原值”是您錄入卡片時(shí)的金額，而“原值”是卡片中的金額，因?yàn)槟赡軙?huì)對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行重估，使固定資產(chǎn)的“原值”發(fā)生變化，這樣“原始原值”顯示的是您重估前的卡片金額，而“原值”則顯示重估后的卡片金額。列表最下方的工具欄中排有“其它”、“明細(xì)賬”、“卡片”、“篩選”、“打印”、“退出”等功能按鈕。“其它”中包括菜單：按卡號(hào)排序、按序號(hào)排序、按原值排序、按凈值排序和選列。明細(xì)賬：用于查詢當(dāng)前選中的固定資產(chǎn)的明細(xì)賬?？ㄆ和ㄟ^(guò)該按鈕可查詢到各固定資產(chǎn)最新?tīng)顩r下的詳細(xì)信息。由于卡片中的內(nèi)容很多，而且在我們實(shí)際打印表或其他表格時(shí)無(wú)需將卡片的所有屬性打印出來(lái)，所以在打印時(shí)提供了打印功能選擇。3.4.2 明細(xì)賬固定資產(chǎn)明細(xì)賬記錄了某一種固定資產(chǎn)的所有歷史變動(dòng)情況，包括購(gòu)置、每次折舊計(jì)提、轉(zhuǎn)移及其他所有的變動(dòng)明細(xì)等等。