公司差旅費管理辦法

1、公司文件200740號公司差旅費管理辦法1.目的為了保證出差人員工作和生活的需要，科學(xué)管理與使用差旅費 用，明確差旅費報銷標準、出差申請與報銷程序，特制定本辦法。2.制定依據(jù)和適用范圍 本辦法根據(jù)公司差旅費管理辦法,結(jié)合公司實際情況制定。3、定義.差旅費：是指因公經(jīng)批準到公司所在城市市區(qū)（公司所在城 市縣）以外地區(qū)工作所需的交通費、住宿費、伙食補助費等。.出差天數(shù)：指出發(fā)日到返回出發(fā)地的日歷天數(shù)。.住宿天數(shù)：指住宿費發(fā)票列示的天數(shù)，或定額發(fā)票折算的天數(shù)。.差旅費報銷總額：指憑單據(jù)報銷部分、住地包干部分、其他 補貼部分之和。35差旅費報銷實行“差前控制、差后報銷、全額包干、超支 自負、節(jié)約歸己”

2、的辦法。36出差地分為特殊地區(qū)（深圳、珠海、海南、廈門、上海、 大連）、一般地區(qū)、當(dāng)日能返回地區(qū)（公司所在城市周邊城市群）三 類。37關(guān)于出差人員在當(dāng)日往返地區(qū)出差，因工作需要當(dāng)日確實 不能返回，差旅費報銷按一般地區(qū)標準報銷。38請公司車輛外地出差，司機住宿費用按所在職位層級標準 報銷，費用由請車部門承擔(dān)。39同一趟差有多個出差人員，由其中一人負責(zé)報銷，分類分人粘貼單據(jù)；同一趟差需跨部門報銷時，按費用歸口部門分別報銷。同一趟差、同一地點只能選擇一種報銷方式報銷。出差途經(jīng)或中轉(zhuǎn)至特殊地區(qū)未發(fā)生住宿，差旅費報銷按一般地 區(qū)標準報銷。與本趟出差無關(guān)的費用另行報銷。 出差外地的的士票原則上不予報銷，特

3、殊情況確需乘坐出租車 時，的士費用需經(jīng)部門負責(zé)人審核批準后予以報銷，的士票上需部 門負責(zé)人簽字，并扣除當(dāng)天的住地交通費補助。4職責(zé).公司辦公室負責(zé)差旅費管理辦法的制訂、修訂，財務(wù)部負責(zé) 監(jiān)督各部門、各單位貫徹執(zhí)行及本辦法的執(zhí)行檢查。.出差人員主管負責(zé)派遣出差人員，審查、約定員工出差申 請單，根據(jù)本辦法審簽差旅費報銷單 。各單位、各級領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)堅 持原則，嚴格審批和控制出差人數(shù)、地點、時間等，不得以任何名 義和方式照顧無出差任務(wù)的人員出差，否則，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，除扣回差旅費外，還要追究單位領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任.出差人員依據(jù)本辦法填制員工出差申請單 、差旅費報銷 單。.各經(jīng)辦會計人員依據(jù)本辦法負責(zé)審查、給付差費借款，審

4、查、結(jié)算差旅費報銷事項。5.具體條款：.出差管理：差旅費管理按包干標準報銷時，實行“差前控制、差后報銷、全額包干、超支自負、節(jié)約歸已”的原則。員工出差根據(jù)本人職務(wù)級別按相應(yīng)的地區(qū)享受不同的包干標準（見附件一），員工適用職務(wù)、級別和職稱的 報銷標準時，按照就高不就低的原則執(zhí)行。員工出差下列費用以事先請示憑據(jù)報銷：在下述控制標準之內(nèi)憑據(jù)報銷。交通工具控制標準檔次人員火車輪船飛機1公司經(jīng)營決策委員會人員軟席二等艙位經(jīng)濟艙2其它人員硬席三等艙位乘坐火車，從晚八時至次日晨七時之間，在車上過夜4小時以上或連續(xù)乘車時間8小時，才能購?fù)P鋪票；特殊情況需事先征 得分管領(lǐng)導(dǎo)同意，費用報銷時需分管領(lǐng)導(dǎo)在臥鋪上簽

5、字。出差若需 乘坐飛機、軟席或輪船頭等艙，按公司總裁授權(quán)文件執(zhí)行。5.特殊情況的補助員工職級差旅費補貼標準A60B50C40D E30差旅費借支、報銷、結(jié)算:職工出差回公司后，應(yīng)在一周內(nèi)以書面、電子郵件等形式向主 管領(lǐng)導(dǎo)匯報出差過程、出差實際期限、出差效果及任務(wù)完成情況， 如實填制差旅費報銷單，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審批后連同出差申請單（未借 支者），向財務(wù)部門申請報銷、結(jié)算。報銷單據(jù)要按主要交通憑證、 住宿證明發(fā)票（指按標準報銷者）、業(yè)務(wù)招待費、和其他可據(jù)實報銷 憑證（如特批的住宿發(fā)票、的士票、通訊費發(fā)票、會議費發(fā)票、培 訓(xùn)費發(fā)票等）等類別分類分單據(jù)粘貼整齊，由本人計算票據(jù)張數(shù)和 總金額，并簽字，交財務(wù)

6、預(yù)審在原始單據(jù)上加蓋了核銷章后， 按授 權(quán)要求執(zhí)行審批程序， 再到財務(wù)報銷；未按照要求粘貼的，經(jīng)辦會 計人員可以不予受理。結(jié)算后多借、補支差旅費要在三個工作日內(nèi) 到財務(wù)部門清算完。前帳未清，后帳不借。員工出差，乘火車、輪船、長途汽車、飛機票、機場建設(shè)費、 人身安全保險費（購買公差責(zé)任險的人員不再報銷保險費用）按批 準的出差申請單（第二聯(lián)）載明的約定內(nèi)容，憑據(jù)核報。未經(jīng)批準 自行改變交通工具、行程路線的超支費用自理。出差期間招待客戶的費用，應(yīng)按公司授權(quán)規(guī)定，報經(jīng)有權(quán)批準人審核批準，才能憑發(fā)票給予報銷出差期間招待客戶的發(fā)票，應(yīng)與出差期間其他單據(jù)一起報銷。533差旅費不按包干標準報銷程序：交通費標準

7、伙食費標準（見附件一）；住宿發(fā)票必須載明住 宿發(fā)票性質(zhì)、住宿地點、住宿時間、旅館簽章、等內(nèi)容，對沒有填 寫完整齊全的發(fā)票，財務(wù)部門不予受理。特殊情況，升格住房的經(jīng)批準憑發(fā)票據(jù)實報銷；未經(jīng)批準的， 超標部分自理。經(jīng)批準升格住房的住宿發(fā)票不超過以下標準報銷： 決策委員會常委會成員360元/天；決策委員會除常委會外其他成員、 工會主席、副總工程師、資深顧問、資深工程師320元/天；業(yè)務(wù)單 元正副職、職能部門正副職或主任工程師280元/天；各業(yè)務(wù)單元下屬部門正副職、高級顧問、高級商務(wù)經(jīng)理或主管工程師240元/天；其他人員200元/天。發(fā)生前須事先向部門負責(zé)人或公司分管領(lǐng)導(dǎo)申 請，報銷時由部門負責(zé)人審核

8、，分管領(lǐng)導(dǎo)批準；特殊情況超出升格 標準需報總裁批準。已批準憑發(fā)票據(jù)實報銷，不再計發(fā)住宿包干費。出差伙食補助費，依據(jù)本辦法確定的標準結(jié)算，特殊地區(qū)30元/天，一般地區(qū)20元/天。會議用餐天數(shù)按會議收取會務(wù)費的會議住宿天數(shù)計算。 出差外地的市內(nèi)交通費，扣除會議天數(shù)，依據(jù)本辦法確定的標 準結(jié)算，特殊地區(qū)20元/天，一般地區(qū)10元/天。會議天數(shù)按會議收取會務(wù)費的會議住宿天數(shù)計算。出差外地的士票原則上不予報銷，特殊情況確需乘坐出租車時， 的士費用需經(jīng)部門負責(zé)人審核，分管領(lǐng)導(dǎo)批準后予以報銷。6.出差高原地區(qū)補貼標準：在海拔二千二百米以上地區(qū)出差的員工，除按規(guī)定報銷差旅費 之外，另每人每天補貼40元。7.本

9、辦法自下發(fā)之日起執(zhí)行，原相關(guān)差旅費管理規(guī)定自行作廢， 文件由辦公室負責(zé)解釋。二OO七年十二月二十七日主題詞：差旅費報銷辦法有限責(zé)任公司2007年12月27日印發(fā)附件一：各類人員國內(nèi)公差包干標準檔次職級人員范圍特殊地區(qū)一般地區(qū)外地出差當(dāng)天返回公司1A公司決策層人員240200202B公司領(lǐng)導(dǎo)班子成員220180203C中階管理層：公司職能部門、事業(yè)部下屬部門副職及以上管理200160204D骨干員工層：各職能部門、事業(yè)部下屬部門主管人員18014020E、 主要員工層：管理人員及骨干工5協(xié)人16012020議協(xié)議用工人員：一般輔助人員、注：各類人員國內(nèi)公差分類報銷標準：交通費：特殊地區(qū)20元/天

10、，一般地區(qū)10元/天; 伙食費：特殊地區(qū)30元/天，一般地區(qū)20元/天; 住宿費=包干標準-交通費-伙食費附件二：職工出差申請單編號：年 月 日部門姓名工作號職稱（職務(wù)）編號年齡出差理由出差類型類型：會議口 業(yè)務(wù)口 學(xué)習(xí)口 調(diào)動口 其它口約定事項1、交通工具及行程在定額標 準外，需 乘出租車 等要求的 理由主管認定意見日期交通工具出發(fā)點終占、八、2、 住宿及 服務(wù)地點 和天數(shù)目的地天數(shù)3、借支、申請、核疋出差天數(shù)：天；預(yù)支（小寫）元；超標借支理由人民幣大寫：會計審定天數(shù)：天，人民幣小寫元。人民幣大寫：說明：1、當(dāng)天往返不住宿者，可不填此表。2、此表 式兩聯(lián)： 聯(lián)用于借支（如不借支，可免填此聯(lián)）， 聯(lián)隨出差 報銷單核報。3、外地出差回公司后兩周內(nèi)辦理報銷手續(xù)。4、報銷后補支款和多借款二