關(guān)于工行暑期實(shí)習(xí)報(bào)告

1、關(guān)于工行暑期實(shí)習(xí)報(bào)告這個(gè)暑假，我來(lái)到中國(guó)工商銀行*支行進(jìn)行階段實(shí)習(xí)。 中國(guó)工商銀行*支行是一個(gè)以房產(chǎn)貸款、個(gè)人貸款辦理為 特色的一個(gè)支行， 存款規(guī)模達(dá)17個(gè)億，各項(xiàng)貸款達(dá)14個(gè)億， 主要辦理各項(xiàng)人民幣、外幣的存、貸、匯款業(yè)務(wù)，同時(shí)辦理 各種代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)等。該支行在銀行改革的大背景下，進(jìn)行 各項(xiàng)業(yè)務(wù)，特別是信貸業(yè)務(wù)的創(chuàng)新，連續(xù)3年盈利居全市首 位。選擇銀行的原因是因?yàn)橐恢币詠?lái)銀行是各行各業(yè)資金 的交匯點(diǎn)，加上體制的關(guān)系，人們更愿意把商業(yè)銀行看作是 一個(gè)“國(guó)家機(jī)構(gòu)” ，而忽視了商業(yè)銀行應(yīng)該是作為一個(gè)法人 主體、作為以盈利為主要目的的企業(yè)。對(duì)于銀行的盈利的討 論很大程度上和銀行的存款額相掛鉤，某些地

2、區(qū)用存款額的 多少來(lái)考察銀行經(jīng)營(yíng)的成功性，而至關(guān)重要的信貸盈利卻被 丟在一邊，產(chǎn)生了大量的壞帳。入世之后，中國(guó)的金融行業(yè)必將接受來(lái)自世界金融業(yè)的 強(qiáng)烈沖擊，如果四大國(guó)有銀行和各地區(qū)商業(yè)銀行繼續(xù)采用原 先的政策，將使中國(guó)銀行業(yè)陷入前所未有的困境。中央在看 到這一情況后，國(guó)務(wù)院決定對(duì)四大國(guó)有銀行進(jìn)行股份制改制， 今年7月15號(hào)，中國(guó)工商銀行宣布，在國(guó)務(wù)院決定對(duì)工商 銀行實(shí)施股份制改革后的70天時(shí)間里，工商銀行已較好地 完成了財(cái)務(wù)重組的各項(xiàng)任務(wù)。財(cái)務(wù)重組完成后，工商銀行的 財(cái)務(wù)和資產(chǎn)質(zhì)量指針已經(jīng)達(dá)到了健康銀行的標(biāo)準(zhǔn)。截至6月 底，工商銀行資本總額達(dá)到2806億元，充足率為9。12%， 其中核心資本達(dá)

3、到2525億元， 充足率為8。07%;境內(nèi)外機(jī)構(gòu) 不良資產(chǎn)率降至2。72%，不良貸款率降至4。58%，分別較 年初下降11。51個(gè)百分點(diǎn)和14。42個(gè)百分點(diǎn);按撥備余額 與應(yīng)計(jì)撥備算，撥備覆蓋率達(dá)到了100%。這也就意味著，工 行將告別以存款額為業(yè)績(jī)的歷史，更加大信貸等盈利性業(yè)務(wù) 在工行的營(yíng)業(yè)范圍和營(yíng)業(yè)比重。我的目的就是用會(huì)計(jì)知識(shí)了解和分析除了存款外，其它 盈利性業(yè)務(wù)在工行的經(jīng)營(yíng)情況， 并在此過(guò)程中， 提高自己會(huì) 計(jì)實(shí)踐能力。 很有幸，在工行能夠進(jìn)入信貸部，因?yàn)樾刨J部 作為盈利性業(yè)務(wù)的代表，基本上就是整個(gè)盈利性業(yè)務(wù)的一個(gè) 全面反映。能使我能夠比較全面了解贏(yíng)利性業(yè)務(wù)。銀行信貸以新頒布實(shí)施的貸款通

4、則為準(zhǔn)則。以銀行 存款收入作為銀行融資的主要途徑，在銀行存款保證的基礎(chǔ) 上，利用種種業(yè)務(wù)把存款資金進(jìn)行再投資，實(shí)現(xiàn)銀行的利潤(rùn) 增長(zhǎng)，把營(yíng)業(yè)利潤(rùn)作為銀行資金增長(zhǎng)的重要手段。 以國(guó)家基 準(zhǔn)利率為基準(zhǔn)， 根據(jù)銀行和市場(chǎng)的實(shí)際情況，上浮貸款利率 或下降貸款利率以獲得最大利潤(rùn)總值。在實(shí)習(xí)期間，主要學(xué)習(xí)了個(gè)人住房貸款和個(gè)人消費(fèi)貸款 的具體操作業(yè)務(wù)，在學(xué)習(xí)過(guò)程中我也對(duì)個(gè)人住房貸款和個(gè)人 消費(fèi)貸款這兩項(xiàng)貸款業(yè)務(wù)進(jìn)行了會(huì)計(jì)分析，希望用會(huì)計(jì)方法 得到這兩項(xiàng)業(yè)務(wù)的盈利情況。這兩項(xiàng)業(yè)務(wù)是將國(guó)家規(guī)定的基 準(zhǔn)利率下調(diào)10%，以4。32%-4。59%的利率范圍進(jìn)行業(yè)務(wù)開(kāi) 展。因?yàn)檫@兩項(xiàng)業(yè)務(wù)的信貸風(fēng)險(xiǎn)是所有信貸業(yè)務(wù)中最低的，

5、 所以用較低的利率水平以吸引更多的貸款業(yè)務(wù)，實(shí)現(xiàn)創(chuàng)利。再?gòu)木唧w操作方式上看，在利率下調(diào)基礎(chǔ)上，銀行通過(guò) 貸款中特定的條例， 和保險(xiǎn)公司合作， 對(duì)所貸資金進(jìn)行投保， 這樣既保證了所貸資金的安全性，又在和保險(xiǎn)公司合作中得 到利潤(rùn)， 作為純粹企業(yè)意義上來(lái)說(shuō)是很好的盈利方式。 當(dāng)然， 在具體規(guī)則的制定上，都是有利于銀行利潤(rùn)的增長(zhǎng)，并對(duì)個(gè) 人住房貸款和個(gè)人消費(fèi)貸款還分別做了關(guān)于實(shí)際貸款金額、 最高貸款金額、首付金額、貸款年限、抵押資產(chǎn)內(nèi)容、抵押 方式、資產(chǎn)評(píng)估等方面不同的要求。這些要求又為貸款提供 了安全性保障，使銀行的壞帳率達(dá)到最小。由統(tǒng)計(jì)可以看出，去年信貸部門(mén)的住房貸款為67281萬(wàn) 元，今年到本月

6、為止為71385萬(wàn)元，增加了4104萬(wàn)元，半 年增長(zhǎng)率為5。7%，這是整體的統(tǒng)計(jì)數(shù)額情況。 在實(shí)習(xí)期間， 由憑證統(tǒng)計(jì)出（截至日期為8月24號(hào)）：累計(jì)逾期本金金額 為561902。39元;累計(jì)表內(nèi)欠息（既由本金產(chǎn)生的利息）;累 計(jì)表外利息（復(fù)利計(jì)算）為12802。76元。由此三項(xiàng)產(chǎn)生的數(shù) 額為721577。45元。 從會(huì)計(jì)角度可以把這721577。45元看 作是本期的支出，由增加的4104萬(wàn)元貸款額產(chǎn)生的利潤(rùn)為1883736元。凈利潤(rùn)為1162158。55元。從這個(gè)數(shù)字上看銀行的住房信貸這一塊是盈利的。再有是個(gè)人綜合消費(fèi)貸款，上年為755萬(wàn)元，今年8月 份為止是1423萬(wàn)，增長(zhǎng)了668萬(wàn)。個(gè)人綜

7、合信貸業(yè)務(wù)由于 銀行風(fēng)險(xiǎn)遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于住房貸款，所以相對(duì)的涉及金額也相繼較 少，這也有利于控制銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)。由上述數(shù)字可以看出，個(gè)人信貸業(yè)務(wù)，銀行風(fēng)險(xiǎn)還是比 較小的，利潤(rùn)的多少，僅僅取決于貸款數(shù)額的多少。只要根 據(jù)市場(chǎng)特點(diǎn)制定相對(duì)應(yīng)較低的利率水平，銀行是可以從個(gè)人 信貸上取得固定利潤(rùn)的，這兩項(xiàng)貸款業(yè)務(wù)是可以實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)增 值的。再由銀行對(duì)企業(yè)的信貸業(yè)務(wù)來(lái)看。企業(yè)貸款最為高風(fēng)險(xiǎn) 業(yè)務(wù)，銀行產(chǎn)生壞帳的原因很大程度上是因?yàn)槠髽I(yè)貸款。由 于經(jīng)營(yíng)時(shí)間長(zhǎng)的原因，工商銀行一度成為壞帳大戶(hù)。對(duì)于一 個(gè)盈利性企業(yè)來(lái)說(shuō)，壞帳不可避免，如何降低壞帳發(fā)生率才 是應(yīng)該密切關(guān)注的。在實(shí)習(xí)期間，我看到，信貸部從上至下每一個(gè)員工，對(duì)

8、于企業(yè)貸款都保持著警惕的態(tài)度，在接到企業(yè)貸款時(shí)，都會(huì) 從基礎(chǔ)進(jìn)行清查，一旦發(fā)現(xiàn)不利因素， 便立即停止貸款審查， 取消貸款資格。從手續(xù)上使企業(yè)貸款不再暢通無(wú)阻。具體審 查時(shí)，銀行對(duì)申請(qǐng)貸款企業(yè)要進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估， 涉及到總資產(chǎn)、 總負(fù)債、資產(chǎn)負(fù)債率等各項(xiàng)考察項(xiàng)目。以某事業(yè)公司(實(shí)習(xí) 期間有幸學(xué)習(xí)到對(duì)該公司進(jìn)行資產(chǎn)審查。該公司申請(qǐng)貸款200萬(wàn)。主要從事： 服裝、鞋帽、餐飲、 住宿、網(wǎng)吧）為例， 銀行對(duì)該企業(yè)的總資產(chǎn)（3599萬(wàn)）、 總負(fù) 債（1912萬(wàn)）、流動(dòng)資產(chǎn)（677萬(wàn)）、流動(dòng)負(fù)債（1910萬(wàn)）、存貨（263萬(wàn)）、所有者權(quán)益（1688萬(wàn)）、資產(chǎn)負(fù)債率（53。12%）、流動(dòng)比率（677萬(wàn)/1910萬(wàn)

9、=35%）、貨幣資金（290萬(wàn)）、應(yīng)收賬 款（95萬(wàn)）、預(yù)付賬款（28萬(wàn)）、固定資產(chǎn)（2921萬(wàn)）、短期借 款（1890萬(wàn)）、實(shí)收資本（158萬(wàn)）、上年銷(xiāo)售收入（895萬(wàn)）、 利潤(rùn)總額（190萬(wàn)）進(jìn)行了分析。該企業(yè)去年利潤(rùn)總額為190萬(wàn)，05年上半年利潤(rùn)總額為93萬(wàn)。經(jīng)分析，該企業(yè)屬于中型企業(yè)，總資產(chǎn)達(dá)到3599萬(wàn)， 有能力歸還200萬(wàn)的貸款。其流動(dòng)比率為35%，其短期償債 能力不強(qiáng)，因?yàn)閷?duì)該類(lèi)企業(yè)、該類(lèi)貸款年限為2年，所以必 需考慮其短期償債能力，即在2年內(nèi)收回200萬(wàn)成本和318240元利息（利率在國(guó)家規(guī)定5。1基礎(chǔ)上上浮30%）。其 短期償債能力弱，將成為一個(gè)比較嚴(yán)重的臺(tái)階。再考慮其產(chǎn)

10、權(quán)比率，得出的結(jié)果是：1。13（1912萬(wàn)/1688萬(wàn)）。產(chǎn)權(quán)比 率反映了企業(yè)長(zhǎng)期償債能力，一般指標(biāo)越低，表示企業(yè)承擔(dān) 的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)越小，償債能力更強(qiáng)。而該企業(yè)反映出來(lái)的長(zhǎng)期償債能力和短期償債能力一 樣，和平均水平相去甚遠(yuǎn)。這兩項(xiàng)基本償債能力的評(píng)價(jià)反映 出該企業(yè)無(wú)論長(zhǎng)、短期償債能力都不強(qiáng)。給銀行貸款帶來(lái)了 風(fēng)險(xiǎn)，銀行很有可能因?yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)原因放棄對(duì)該企業(yè)貸款的考慮。當(dāng)然銀行的審查不僅僅只限于會(huì)計(jì)范圍，還涉及到社會(huì)等方 面，到我實(shí)習(xí)結(jié)束為止，對(duì)該企業(yè)的貸款審查還沒(méi)有結(jié)束。 但從會(huì)計(jì)角度考慮，不應(yīng)該對(duì)該企業(yè)進(jìn)行貸款。實(shí)習(xí)單位簡(jiǎn)介。中國(guó)工商銀行成立于1984年，承接原中國(guó)人民銀行的 商業(yè)銀行職能。根據(jù)本次工

11、商銀行上市招股說(shuō)明書(shū)的數(shù)據(jù)，工行總資產(chǎn)目前約為7萬(wàn)億人民幣，38萬(wàn)員工，18000余個(gè) 分支機(jī)構(gòu)。是國(guó)內(nèi)最大的銀行。背景介紹。傳統(tǒng)的商業(yè)銀行業(yè)務(wù)（不考慮混業(yè)經(jīng)營(yíng)）可以簡(jiǎn)單地分 為兩部分（以不同的客戶(hù)群體為劃分標(biāo)準(zhǔn)）：。批發(fā)銀行業(yè)務(wù);。零售銀行業(yè)務(wù)；。在學(xué)術(shù)上對(duì)這兩種業(yè)務(wù)的劃分有不 同的標(biāo)準(zhǔn)，我這里選取的標(biāo)準(zhǔn)是： 。批發(fā)銀行業(yè)務(wù)面對(duì)的客 戶(hù)主要是大中型公司，業(yè)務(wù)類(lèi)型以商業(yè)貸款（間接融資）和結(jié) 算業(yè)務(wù)為主；。零售銀行業(yè)務(wù)面對(duì)的客戶(hù)主要是個(gè)人客戶(hù)和 小型公司，業(yè)務(wù)類(lèi)型是消費(fèi)信貸，按揭貸款、小額貸款、理 財(cái)服務(wù)（收取傭金）和結(jié)算業(yè)務(wù)等；綜述我的實(shí)習(xí)是從XX年7月26日至XX年9月26日。 為期2個(gè)月（

12、8周）。在這段時(shí)間中，我有如下收獲：對(duì)商業(yè)銀行 業(yè)務(wù)有直觀(guān)了解；積累了銷(xiāo)售金融產(chǎn)品的相關(guān)經(jīng)驗(yàn)；。擴(kuò)大了知識(shí)面；。在這2個(gè)月中，我分別在以下業(yè)務(wù)部門(mén)實(shí)習(xí)： 。會(huì) 計(jì)結(jié)算部（對(duì)公業(yè)務(wù)）；（1周）。個(gè)人理財(cái)部；（5周）。公司 業(yè)務(wù)部;（2周）。很幸運(yùn)地， 我能在這段有限的時(shí)間中在批發(fā) 銀行業(yè)務(wù)和零售銀行業(yè)務(wù)各實(shí)習(xí)一段時(shí)間， 在此也要感謝工 行的各位“老姜” 對(duì)我的無(wú)私幫助。 。如果有什么遺憾的話(huà)， 那就是最后2周，因?yàn)楹蜕险n時(shí)間有沖突，在公司業(yè)務(wù)部的 實(shí)習(xí)相對(duì)就比較匆忙，錯(cuò)過(guò)了很多學(xué)習(xí)的好機(jī)會(huì)。希望以后 能有機(jī)會(huì)彌補(bǔ)。體會(huì) 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的特點(diǎn)基層視角。因?yàn)槲覀儑?guó)家金融 體制的特殊性，造成了我國(guó)的商業(yè)

13、銀行兼具部分（或許是很 大一部分）中央銀行和財(cái)政部職能（政府職能），這導(dǎo)致了我 國(guó)銀行無(wú)法滿(mǎn)足商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的安全性，流動(dòng)性和盈利性的 三個(gè)基本要求商業(yè)銀行的本質(zhì)是企業(yè)。隨著我國(guó)逐步推 進(jìn)的金融改革，很多問(wèn)題得到了解決或者是緩解。 。但是， 從總行層面來(lái)說(shuō)，商業(yè)銀行能具備某些非企業(yè)的屬性（仍舊 要肩負(fù)維護(hù)宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定的責(zé)任），但是，在基層，銀行就 具備有更多的企業(yè)屬性了。通過(guò)我這兩個(gè)月在中國(guó)工商銀行XM分行的實(shí)習(xí)，我認(rèn) 為，商業(yè)銀行的企業(yè)屬性越來(lái)越明顯了（至少是在工銀XM）， 體現(xiàn)在：。某些企業(yè)屬性。相關(guān)的細(xì)節(jié)。對(duì)利潤(rùn)的追求。工 銀XM有細(xì)化的利潤(rùn)指標(biāo)（可測(cè)量）從而帶來(lái)了一定的業(yè)績(jī)壓 力；?？刂?/p>

14、成本。將要實(shí)行的機(jī)關(guān)裁員計(jì)劃（雖然人員分流后仍留在工行的大系統(tǒng)內(nèi)）;。風(fēng)險(xiǎn)管理。敢于拒絕政府部門(mén)的 某些項(xiàng)目;申請(qǐng)貸款手續(xù)“復(fù)雜”;。建立新的激勵(lì)措施。將 工資與相關(guān)部門(mén)和個(gè)人表現(xiàn)掛鉤。改善管理流程。組織扁平 化，收編裁撤網(wǎng)點(diǎn)。同時(shí)，我還發(fā)現(xiàn)，工商銀行的IT系統(tǒng)，網(wǎng)上銀行系統(tǒng) 和產(chǎn)品開(kāi)發(fā)體系在國(guó)內(nèi)銀行處于非常領(lǐng)先的地位。我去年創(chuàng) 業(yè)計(jì)劃大賽做的項(xiàng)目是“在線(xiàn)個(gè)人金融服務(wù)” ，所以，對(duì)于 個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)和網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)有一定的了解，同時(shí)，我是建 設(shè)銀行網(wǎng)上銀行的客戶(hù)，通過(guò)對(duì)比，我發(fā)現(xiàn)工行靜悄悄地發(fā) 展了很多國(guó)內(nèi)領(lǐng)先的業(yè)務(wù)。 。例如，工行在幾年前就完成了 數(shù)據(jù)大集中，在北京和上海各有一個(gè)數(shù)據(jù)中心（互相備

15、份），分行的任何一筆貸款都能在總行的系統(tǒng)上查到這是提 高風(fēng)險(xiǎn)管理的必要步驟。據(jù)說(shuō)建設(shè)銀行也完成了數(shù)據(jù)集中，但是，過(guò)去分行和總 行的系統(tǒng)要完全銜接起來(lái)需要時(shí)間， 所以目前建設(shè)銀行的IT系統(tǒng)還是有不少問(wèn)題，在處理交易的時(shí)候容易出錯(cuò)（我在辦 一筆業(yè)務(wù)的時(shí)候經(jīng)歷過(guò)），而中國(guó)銀行的系統(tǒng)仍舊在整合。 。 而工商銀行網(wǎng)上銀行的便捷性和安全性也讓我印象深刻，同 時(shí)，工行產(chǎn)品開(kāi)發(fā)也有很好的表現(xiàn)， “珠聯(lián)璧合”結(jié)構(gòu)性外 匯理財(cái)產(chǎn)品（雖然我對(duì)它的風(fēng)險(xiǎn)性是否適合個(gè)人客戶(hù)有所保 留）和“利添利”帳戶(hù)（一個(gè)現(xiàn)金管理工具）的開(kāi)發(fā)讓我見(jiàn)識(shí) 到了工行的產(chǎn)品開(kāi)發(fā)水平。但是，工行當(dāng)然還有某些不足，例如服務(wù)態(tài)度，激勵(lì)制 度和管理等等

16、，前不久我閱讀了兩本描寫(xiě)關(guān)香港商業(yè)銀行服 務(wù)水平的書(shū)，確實(shí)，工行（和國(guó)內(nèi)的其它銀行）和香港有很大 的差距，但是，完全做到香港的水準(zhǔn)是不現(xiàn)實(shí)的，畢竟香港 的競(jìng)爭(zhēng)太過(guò)激烈（彈丸之地有數(shù)百家銀行），同時(shí)經(jīng)歷了很長(zhǎng) 一段時(shí)間的發(fā)展才有現(xiàn)在的水平?？傊?，工行確實(shí)還有很長(zhǎng) 的一段路要走， 但這需要時(shí)間和過(guò)程， 現(xiàn)階段不能苛求太多。工行作為國(guó)內(nèi)最大的銀行，有數(shù)量巨大的網(wǎng)點(diǎn)和巨大的 結(jié)算網(wǎng)落，所以，客戶(hù)必須找工行來(lái)做業(yè)務(wù)，不然會(huì)面臨比 較高的交易成本。在這樣的背景下，工行的服務(wù)態(tài)度相對(duì)就 會(huì)有所欠缺，有一種“生意可做可不做”的心態(tài)，這也形成 了工行的一種隱形的企業(yè)文化至少我是有這樣的感覺(jué)。同時(shí)，工行目前的激勵(lì)

17、措施也沒(méi)有讓員工有足夠的動(dòng)力 盡可能的多做生意。XX年年1月1日外資銀行將可以在中 國(guó)全面開(kāi)展業(yè)務(wù)，前一階段媒體也有很多相關(guān)報(bào)道，認(rèn)為我 國(guó)金融市場(chǎng)開(kāi)放后，中資銀行將被外資銀行打得滿(mǎn)地找牙云 云。通過(guò)在工銀XM這段的實(shí)習(xí)，我不認(rèn)為這一情況會(huì)發(fā)生。 網(wǎng)點(diǎn)優(yōu)勢(shì)、文化上的差別（以中國(guó)為首的東亞國(guó)家和西方世 界的理財(cái)觀(guān)念是完全不同的）都是外資銀行難以跨過(guò)的差距， 同時(shí)，還有政策的隱形保護(hù)等等都決定了外資銀行在中國(guó)的 道路將是艱難的。但是，我認(rèn)為最重要的一點(diǎn)是， 以工行為首的國(guó)內(nèi)銀行，每天都在進(jìn)步一,實(shí)習(xí)單位簡(jiǎn)介中國(guó)工商銀行成立于1984年。作為中國(guó)資產(chǎn)規(guī)模最大 的商業(yè)銀行,經(jīng)過(guò)20幾年的改革發(fā)展,中國(guó)

18、工商銀行已經(jīng)步 入質(zhì)量效益和規(guī)模協(xié)調(diào)發(fā)展的軌道。XX年末資產(chǎn)總額近53000億元人民幣,占中國(guó)境內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)總和的 近五分之一。XX年英國(guó)銀行家雜志按一級(jí)資本排序，中國(guó)工商銀行名列全球1000家大銀行的第十六位,連續(xù)五次入 圍美國(guó)財(cái)富全球500強(qiáng),并被美國(guó)遠(yuǎn)東經(jīng)濟(jì)評(píng)論評(píng) 為中國(guó)高質(zhì)量產(chǎn)品（服務(wù)）十強(qiáng)。XX年由工商銀行自主投產(chǎn)成 功的全功能銀行（NOVA）系統(tǒng)，為業(yè)務(wù)和管理的進(jìn)步提供了強(qiáng) 健的動(dòng)力。二,實(shí)習(xí)過(guò)程此次實(shí)習(xí)的目的在于:掌握銀行業(yè)務(wù)的基本技能,熟悉 銀行日常業(yè)務(wù)的操作流程以及工作制度等,使教學(xué)更有針對(duì) 性,對(duì)學(xué)生就業(yè)崗位需求把握更靈敏。實(shí)習(xí)過(guò)程主要包括以下幾個(gè)階段:（一）了解實(shí)

19、習(xí)單位基本情況和機(jī)構(gòu)設(shè)置,人員配備等。（二）了解銀行的基本業(yè)務(wù)流程,主要包括以下方面:銀 行業(yè)務(wù)基本技能訓(xùn)練,如點(diǎn)鈔,珠算,五筆字型輸入,捆扎等;銀行的儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù),如活期存款,整存整取,定活兩便等;銀行 的對(duì)公業(yè)務(wù),如受理現(xiàn)金支票,簽發(fā)銀行匯票等;銀行的信用 卡業(yè)務(wù),如貸記卡的開(kāi)戶(hù),銷(xiāo)戶(hù),現(xiàn)金存取等。（三）了解銀行會(huì)計(jì)核算方法,科目設(shè)置與賬戶(hù)設(shè)置,記 賬方法的確定等,區(qū)別與比較銀行會(huì)計(jì)科目賬戶(hù)與企業(yè)的異 同。（四）總結(jié)實(shí)習(xí)經(jīng)過(guò)。三,實(shí)習(xí)內(nèi)容在分行領(lǐng)導(dǎo)的指導(dǎo),幫助下,我們首先就銀行工作中所 必需的基本技能,包括點(diǎn)鈔,捆鈔,珠算,五筆字型輸入法,數(shù) 字小鍵盤(pán)使用等進(jìn)行了詳細(xì)了解和現(xiàn)場(chǎng)觀(guān)摩。特別要說(shuō)的

20、是 珠算,很多學(xué)生包括我自己都無(wú)法理解在這個(gè)信息技術(shù)高速 發(fā)展的時(shí)代,為什么還要苦練珠算,為什么不用計(jì)算器原來(lái) 銀行柜員經(jīng)常需要查點(diǎn)現(xiàn)金,看是否能賬實(shí)相符,而人民幣 有多種卷別,在點(diǎn)鈔時(shí)需要累加,這時(shí)使用算盤(pán)就要比計(jì)算 器方便,因?yàn)橛?jì)算器顯示的結(jié)果超過(guò)一定時(shí)間便會(huì)消失。接下來(lái),我們又在個(gè)人理財(cái)中心觀(guān)摩了銀行柜面業(yè)務(wù)的 全過(guò)程。工行柜面業(yè)務(wù)實(shí)行的是柜員負(fù)責(zé)制,就是每個(gè)柜員 都可以辦理所有的儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù),即開(kāi)戶(hù),存取現(xiàn)金,掛失,解掛,大小鈔兌換,受理中間業(yè)務(wù)等。對(duì)于每一筆業(yè)務(wù),都必須進(jìn)入NOVA系統(tǒng)辦理。此外營(yíng)業(yè)終了時(shí)需要進(jìn)行的NOVA軋賬和中間業(yè)務(wù)軋賬,柜員必須學(xué)習(xí)如何打印流水,平賬報(bào)告表,重要 空

21、白憑證銷(xiāo)號(hào)表,重要空白憑證明細(xì)核對(duì)表,審查傳票號(hào)是 否連續(xù),金額是否準(zhǔn)確,憑證要素是否齊全等。在銀行,柜員間每天交接工作時(shí)的對(duì)賬是必不可少的對(duì)賬時(shí)除了要核對(duì)現(xiàn)金賬實(shí)是否相符外,還要查看重要空白 憑證是否缺失,傳票是否連續(xù)等等。而柜員間對(duì)賬也是很有 程序的,一般先清點(diǎn)現(xiàn)金,然后再是清點(diǎn)重要空白憑證如存 折,銀行卡,存單等。四,實(shí)習(xí)收獲與體會(huì) 財(cái)經(jīng)系中許多年輕的專(zhuān)業(yè)教師雖然已具備扎實(shí)的理論 知識(shí)和基礎(chǔ)技能素養(yǎng),但與企業(yè)缺少緊密聯(lián)系,以致當(dāng)學(xué)生 問(wèn)到相關(guān)行業(yè)的細(xì)節(jié)問(wèn)題時(shí),答不上來(lái),只能照本宣科。而 學(xué)校安排教師到企業(yè)實(shí)踐,就是為了了解企業(yè)生產(chǎn)組織方式 工藝流程,產(chǎn)業(yè)發(fā)展趨勢(shì)等基本情況等,并結(jié)合企業(yè)的

22、生產(chǎn) 實(shí)際和用人標(biāo)準(zhǔn),不斷完善教學(xué)方案,改進(jìn)教學(xué)方法,積極開(kāi) 發(fā)校本教材,切實(shí)加強(qiáng)職業(yè)學(xué)校實(shí)踐教學(xué)環(huán)節(jié),提高技能型 人才培養(yǎng)質(zhì)量,為了改變教學(xué)與實(shí)際脫節(jié)狀況。這次下企業(yè)實(shí)踐,除了使我對(duì)工商銀行的基本業(yè)務(wù)有了 一定了解外,銀行職員的工作態(tài)度和職業(yè)禮儀也給我留下了 深刻的印象。比如:對(duì)待客戶(hù)的態(tài)度,首先是要用敬語(yǔ),如您 好,請(qǐng)簽字,請(qǐng)慢走;其次與客戶(hù)傳遞資料時(shí)必須起立并且 雙手接送,最后對(duì)于客戶(hù)的一些問(wèn)題和咨詢(xún)必須要耐心的解 答。但以禮待人固然重要,絕不能拋棄基本的職業(yè)道德和素 養(yǎng)。比如,有的業(yè)務(wù)辦理需要身份證件,雖然客戶(hù)可能是自己 認(rèn)識(shí)的人,職員也必須要求對(duì)方出示證件,而當(dāng)對(duì)方有所微詞時(shí),職員則

23、須耐心的解釋為什么必須得這么做。根據(jù)學(xué)校有關(guān)社會(huì)實(shí)踐課程的安排，我于。20 xx。年。6。月。17。日至。20 xx。年。7。月。6。日到贛州市工商 銀行信豐支行實(shí)習(xí)。在將近半個(gè)月的實(shí)習(xí)時(shí)間里，通過(guò)單位 工。作人員的幫助， 。我熟悉了信豐工商銀行大堂經(jīng)理及綜 合柜員的主要工作， 加深了。 我對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)管理理念的理解， 掌握了銀行業(yè)務(wù)的基本技能，熟悉銀行日常業(yè)務(wù)。 的操作流 程以及工作制度等， 為今后的工作奠定基礎(chǔ)。一、實(shí)習(xí)單位概況（一）工商銀行基本情況。中國(guó)工商銀行是中國(guó)最大的國(guó) 有獨(dú)資商業(yè)銀行， ?；救蝿?wù)是依據(jù)國(guó)家的法律。和法規(guī)， 通過(guò)國(guó)內(nèi)外開(kāi)展融資活動(dòng)籌集社會(huì)資金，加強(qiáng)信貸資金管理， 支

24、持企業(yè)。生產(chǎn)和技術(shù)改造，為我國(guó)經(jīng)濟(jì)建設(shè)服務(wù)。中國(guó)工 商銀行成立于1984年1月1日。作為中國(guó)資產(chǎn)規(guī)模最大的 商。中國(guó)工商銀行業(yè)銀行，經(jīng)過(guò)。27。年的改革發(fā)展，中國(guó) 工商銀行已經(jīng)步入質(zhì)量效益和規(guī)。模協(xié)調(diào)發(fā)展的軌道。XX。年末資產(chǎn)總額約。52，791。億元人民幣，占中國(guó)境內(nèi)銀。 行業(yè)金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)總和的近五分之一。 截至。20 xx年末， 工 商銀行總資產(chǎn)。134， 。586。22。億元左右，當(dāng)前總市值。14，344。70。億元左右，居全球上市銀行之首。 。工商銀行 信豐支行國(guó)際業(yè)務(wù)在贛州地區(qū)勇奪雙冠，業(yè)務(wù)繁榮可見(jiàn)一斑。（二）工商銀行核心業(yè)務(wù)工商銀行的經(jīng)營(yíng)范圍是商業(yè)銀行法規(guī)定的所有銀行 業(yè)務(wù)，主要包

25、括：吸。收公眾存款，發(fā)放短期、中期和長(zhǎng)期 貸款;辦理結(jié)算;辦理貼現(xiàn);發(fā)行金融。債券;代理發(fā)行、代理 兌付、承銷(xiāo)政府債券;買(mǎi)賣(mài)政府債券;從事同業(yè)拆借;提。供 信用證服務(wù)及擔(dān)保;代理收付款項(xiàng)及代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù);提供保 險(xiǎn)箱服務(wù);外匯存?？?外匯貸款;外匯匯款;外幣兌換;國(guó)際 結(jié)算;結(jié)匯、售匯;同業(yè)外匯拆借;。外匯票據(jù)的承兌和貼現(xiàn);外匯借款;外匯擔(dān)保;外匯信用卡的發(fā)行;買(mǎi)賣(mài)和代理。買(mǎi)賣(mài) 股票以外的外幣有價(jià)證券;。發(fā)行和代理發(fā)行股票以外的外 幣有價(jià)證券;自營(yíng)。和代客外匯買(mǎi)賣(mài);。代理國(guó)外信用卡的發(fā) 行及付款業(yè)務(wù);。離岸金融業(yè)務(wù);。資信調(diào)查、咨詢(xún)、見(jiàn)證業(yè) 務(wù)。經(jīng)中國(guó)人民銀行和中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的其他

26、業(yè)務(wù)。而我實(shí)習(xí)所在的信豐支行，。主要產(chǎn)品服務(wù)有:人民 幣存款、貸款、結(jié)算業(yè)務(wù)， 。人民幣儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù);外匯存款、外 匯貸款、外匯匯款、外幣兌換;國(guó)際結(jié)算;經(jīng)中。國(guó)人民銀行 批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。計(jì)劃要實(shí)施零售業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)模式的轉(zhuǎn)變，通 過(guò)開(kāi)展理。財(cái)、個(gè)人信貸、信用卡等業(yè)務(wù)，爭(zhēng)取、培育高端 客戶(hù)，實(shí)現(xiàn)負(fù)債業(yè)務(wù)的增長(zhǎng)，為。全行業(yè)務(wù)發(fā)展提供充足的 資金來(lái)源。（三）工商銀行信豐支行組織結(jié)構(gòu) 工商銀行信豐支行有六大部門(mén)。信豐支行對(duì)上接受市分 權(quán)的行使和職責(zé)的履行主要通過(guò)全行六大職能。部門(mén)實(shí)現(xiàn)， 五大職能部門(mén)分別是運(yùn)營(yíng)部、 業(yè)務(wù)部、個(gè)人信貸部、 財(cái)會(huì)部、 辦公室。這六個(gè)部門(mén)分管不同的工作。業(yè)務(wù)部主要負(fù)責(zé)貸款 投放、項(xiàng)目

27、申報(bào)、評(píng)級(jí)、客。戶(hù)營(yíng)銷(xiāo)拜訪(fǎng)，授信及授信項(xiàng)下 支用和內(nèi)部管理。運(yùn)營(yíng)部主要負(fù)責(zé)服務(wù)檢查、財(cái)務(wù)。核算、 檢查整改、營(yíng)銷(xiāo)組織、營(yíng)運(yùn)管理。個(gè)人信貸部主要負(fù)責(zé)召開(kāi) 客戶(hù)經(jīng)理月例。會(huì)、走訪(fǎng)中介機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)收費(fèi)項(xiàng)目自查、配 合網(wǎng)點(diǎn)工作、公積金主城區(qū)管理、確。定按揭貸款事項(xiàng)。財(cái) 會(huì)部主要負(fù)責(zé)計(jì)劃考核、 財(cái)務(wù)管理、 稅務(wù)管理、成本費(fèi)用管。 理、集中采購(gòu)方面、價(jià)格利率及中間業(yè)務(wù)方面。辦公室則主 要負(fù)責(zé)各個(gè)部門(mén)的協(xié)。調(diào)統(tǒng)一、會(huì)議安排、郵件收發(fā)、日常 接待等綜合業(yè)務(wù)。二、實(shí)習(xí)內(nèi)容（一）學(xué)習(xí)相應(yīng)的理論基礎(chǔ)知識(shí)及銀行相關(guān)各種文件 在實(shí)習(xí)的前幾天里， 。我主要跟主任學(xué)習(xí)相應(yīng)的理論基 礎(chǔ)知識(shí)及銀行相關(guān)各種。文件。一方面要學(xué)習(xí)相關(guān)

28、的實(shí)務(wù)操 作，其中國(guó)際結(jié)算占決大多數(shù)，既要強(qiáng)化已有。的知識(shí)，還 要學(xué)習(xí)新的知識(shí)，另一方面，還要學(xué)習(xí)人民銀行下達(dá)的相關(guān) 文件。結(jié)。合中行金融報(bào)，金融研究等雜志刊物，了解銀行改革的方向，動(dòng)態(tài)。銀行的創(chuàng)新。和進(jìn)步，是與國(guó)外銀行競(jìng) 爭(zhēng)的基本條件。所以銀行從上到下，都要樹(shù)立一種競(jìng)爭(zhēng)。意 識(shí)，服務(wù)意識(shí)。同時(shí)通過(guò)實(shí)習(xí)還讓我了解銀行的業(yè)務(wù)，工行 的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)較為多。元化，有公司業(yè)務(wù)、個(gè)人業(yè)務(wù)、資金業(yè) 務(wù)、網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)以及國(guó)際業(yè)務(wù)。我實(shí)習(xí)的主要是非現(xiàn)金結(jié) 算柜臺(tái)業(yè)務(wù)， 。主要包括托收、結(jié)匯。信用證為主的個(gè)人業(yè) 務(wù)。（二）學(xué)習(xí)銀行基本業(yè)務(wù)操作 在學(xué)習(xí)各種相關(guān)銀行知識(shí)的同時(shí)， 。我還積極向綜合柜 員學(xué)習(xí)銀行基本業(yè)務(wù)操

29、。作。因?yàn)楝F(xiàn)在銀行是實(shí)行的是柜員 制，所以我并沒(méi)有機(jī)會(huì)去進(jìn)行實(shí)時(shí)操作，所以。能做的就是 把培訓(xùn)時(shí)的技能操作和綜合柜員的操作結(jié)合起來(lái)，尋找兩者 的不同，。并記錄下不同業(yè)務(wù)類(lèi)型的交易碼和分析碼及特殊 業(yè)務(wù)的類(lèi)型。 。但是就是從旁邊的。學(xué)習(xí)中， 。我同樣學(xué)到了 很多的東西。當(dāng)銀行提出從以產(chǎn)品創(chuàng)新為中心到以顧客為。 中心轉(zhuǎn)變的原則時(shí)， 。就是對(duì)業(yè)務(wù)員最大的挑戰(zhàn)和考驗(yàn)。業(yè) 務(wù)員所要求的不僅是熟。練的業(yè)務(wù)操作，更行的領(lǐng)導(dǎo)和監(jiān)督，對(duì)。下行使其對(duì)部門(mén)的管理權(quán)。支行職應(yīng)懂得如何同顧 客交流，為顧客服務(wù)，服務(wù)優(yōu)于管理，一個(gè)好的管理者更是 一個(gè)好的服務(wù)者。 。起初對(duì)于那種一張報(bào)紙，一杯茶的管理 者的生活。在這徹底改

30、變，報(bào)紙是了解客戶(hù)，了解銀行的手 段。茶是服務(wù)于客戶(hù)的。 “創(chuàng)建。學(xué)習(xí)性組織，爭(zhēng)做學(xué)習(xí)性 員工”每個(gè)員工勤奮學(xué)習(xí)的精神，帶動(dòng)著銀行業(yè)務(wù)的廣。泛 開(kāi)展。通過(guò)與業(yè)務(wù)員的接觸， 。我還了解了銀行的操作流程及儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)方面的知。識(shí)。儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)實(shí)行的是柜員負(fù)責(zé)制，就是每個(gè)柜員都可以辦理所有的儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)， 。即開(kāi)戶(hù)，存取現(xiàn) 金，掛失，解掛，大小鈔兌換， 受理中間業(yè)務(wù)及外匯業(yè)務(wù)等。 對(duì)于每一筆業(yè)務(wù)，我都學(xué)習(xí)了其。NOVA系統(tǒng)的交易代碼和操作流程，業(yè)務(wù)主要可。分為單折子系統(tǒng)和信用卡字系統(tǒng)兩 類(lèi)。此外我還學(xué)習(xí)了營(yíng)業(yè)終了時(shí)需要進(jìn)行的。NOVA軋賬和中間業(yè)務(wù)軋庫(kù)，學(xué)習(xí)如何打印流水，平賬報(bào)告表，重要空白 憑證銷(xiāo)。號(hào)表，重要

31、空白憑證明細(xì)核對(duì)表，審查傳票號(hào)是否 連續(xù)金額是否準(zhǔn)確，憑證要素。是否齊全等。以及明白了事 中監(jiān)督和事后監(jiān)督的重大意義。(三)大堂營(yíng)銷(xiāo)技巧及解答客戶(hù)咨詢(xún)。在實(shí)習(xí)的大部分時(shí) 間里，。我除了跟綜合柜員學(xué)習(xí)非現(xiàn)金結(jié)算業(yè)務(wù)外就是跟大。堂經(jīng)理學(xué)習(xí)大堂營(yíng)銷(xiāo)技巧， 。維持大堂的排隊(duì)秩序及解答客 戶(hù)的咨詢(xún)。在大堂工作。要特別注重禮儀， 。禮儀是人們?cè)?交往活動(dòng)中形成的行為規(guī)范與準(zhǔn)則，成天與客戶(hù)。打交道的 大堂經(jīng)理，代表著企業(yè)的形象和名譽(yù)，所以一切都要小心謹(jǐn) 慎。經(jīng)理告。訴我要做好大堂的禮儀工作，就必須做到以下四個(gè)方面，干練、穩(wěn)重、自信、親。和。營(yíng)業(yè)中的禮儀主要 有四大內(nèi)容：(1)解答客戶(hù)問(wèn)題。(2)營(yíng)業(yè)中分流客

32、戶(hù)。(3)。維護(hù)大堂秩序。(4)適當(dāng)理財(cái)產(chǎn)品的營(yíng)銷(xiāo)。其中解答客戶(hù)問(wèn)題就要求大堂經(jīng)理必。須了解銀行的每一業(yè)務(wù)及其操作流程，所以要想做好一個(gè)大堂經(jīng)理，必須擁有豐。富的知識(shí)面。通過(guò)這次畢業(yè)前的實(shí)習(xí)，。除了讓我對(duì)工商銀行的基本業(yè)務(wù)有了一定 了解，并。且能進(jìn)行基本操作外，。我覺(jué)得自己在其他方面 的收獲也是挺大的。作為一名一直。生活在單純的大學(xué)校園 的我，。這次的畢業(yè)實(shí)習(xí)無(wú)疑成為了我踏入社會(huì)前的一個(gè)平。 臺(tái)，為我今后踏入社會(huì)奠定了基礎(chǔ)。三、實(shí)習(xí)心得和體會(huì)雖然這只是兩個(gè)星期的實(shí)習(xí)，雖然短暫但卻又非常的充 實(shí)，對(duì)我來(lái)說(shuō)，是大。學(xué)生涯中甚至是人生中很重要的一部 分積累和經(jīng)驗(yàn)，。這在我以后的學(xué)習(xí)和生活中。都會(huì)發(fā)揮

33、著 很重要的作用。而且這次的畢業(yè)實(shí)習(xí)無(wú)疑成為了我踏入社 會(huì)的一個(gè)平。臺(tái)，為我今后踏入社會(huì)奠定了良好的基礎(chǔ)。而 盡快實(shí)現(xiàn)角色的轉(zhuǎn)變，是作為一個(gè)。大學(xué)畢業(yè)生剛步入社會(huì) 時(shí)要面臨的首要任務(wù)。對(duì)此，我們必須端正好自己的心理和 態(tài)度。 。另外我還體會(huì)到我們對(duì)待每一樣工作都要有必不可 少的責(zé)任心，做事情。要謹(jǐn)慎小心，因?yàn)闃I(yè)務(wù)是復(fù)雜多樣的， 小小的錯(cuò)誤就會(huì)給顧客和銀行帶來(lái)?yè)p失。還有就是要虛心，有什么不懂的要虛心請(qǐng)教。在這個(gè)實(shí)習(xí)過(guò)程中我也無(wú)時(shí)無(wú)刻 地。感受到了員工之間的團(tuán)隊(duì)精神、敬業(yè)精神、創(chuàng)新精神和 奉獻(xiàn)精神。綜上所述，我總結(jié)了以下幾點(diǎn)實(shí)習(xí)體會(huì):（一）要有很強(qiáng)的責(zé)任心和扎實(shí)認(rèn)真的工作態(tài)度。在工作 崗位上， 我

34、們必須要有強(qiáng)烈的責(zé)任感， 要對(duì)自己的崗位負(fù)責(zé)， 要對(duì)。自己辦理的業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)。我們對(duì)待每一樣工作都要有必 不可少的責(zé)任心，做事情要。謹(jǐn)慎小心，因?yàn)闃I(yè)務(wù)是復(fù)雜多 樣的，小小的錯(cuò)誤就會(huì)給顧客和銀行帶來(lái)?yè)p失。比。如：在 銀行工作，如果沒(méi)有完成當(dāng)天應(yīng)該完成的工作，那職員必須 得加班;如果。是一個(gè)柜員的匯款業(yè)務(wù)沒(méi)經(jīng)其他柜員審核，匯款就不會(huì)發(fā)出， 柜員就會(huì)受到風(fēng)險(xiǎn)。 出罰。 如果是不小心 弄錯(cuò)了錢(qián)款，而又無(wú)法追回的話(huà)， 那也必須由經(jīng)辦人負(fù)責(zé)賠。 償。所以在辦理與銀行現(xiàn)金有關(guān)業(yè)務(wù)時(shí)一定要謹(jǐn)慎小心。上班期間要認(rèn)真準(zhǔn)時(shí)地。完成自己的工作任務(wù)，不能草率敷 衍了事，對(duì)工作每一筆業(yè)務(wù)都要謹(jǐn)慎小心。（二）要堅(jiān)守自己的職業(yè)道

35、德、努力提高自己的職業(yè)素養(yǎng) 正所謂做一行就要懂一行的行規(guī)。 比如， 掛失業(yè)務(wù)辦理 時(shí)需要本人親自持本。人身份證件辦理。 。而在實(shí)際業(yè)務(wù)發(fā) 生時(shí)往往很多人因?yàn)樯矸葑C丟失而持本人戶(hù)口。簿或他人持 身份證為丟失人掛失等雖然可能明知是本人，這些都是不被 允許的。而當(dāng)對(duì)方有所疑問(wèn)時(shí)， 。也必須要耐心的解釋為什 么必須得這么做?，F(xiàn)在銀行已經(jīng)。類(lèi)似于服務(wù)行業(yè)， 。所以 職員的工作態(tài)度問(wèn)題尤為重要。 。對(duì)于客戶(hù)的一些問(wèn)題和咨。 詢(xún)必須要耐心的解答。 。這使我認(rèn)識(shí)到在真正的工作當(dāng)中要 求的是我們嚴(yán)謹(jǐn)和細(xì)致。的工作態(tài)度并虛心向他人請(qǐng)教。（三）要有明確的職業(yè)規(guī)劃通過(guò)實(shí)習(xí)， 。從一個(gè)在職員工的角度來(lái)了解工商銀行， 又

36、從一個(gè)客戶(hù)的角度來(lái)。審視工商銀行，體會(huì)到的感受遠(yuǎn)遠(yuǎn) 超過(guò)書(shū)本上對(duì)銀行的介紹。讀萬(wàn)卷書(shū)，不如行。萬(wàn)里路。想 要真的進(jìn)入銀行工作，融入銀行這個(gè)圈子，成為真正的銀行 人，不可。能僅僅憑借考取的銀行從業(yè)資格證， 。也不可能 憑借學(xué)過(guò)讀過(guò)的寥寥基本關(guān)于銀行。的書(shū)。需要的是一個(gè)端 正的心態(tài)，需要的是獻(xiàn)身銀行事業(yè)的決心，需要的是埋頭。 苦干的恒心。否則，會(huì)在進(jìn)入銀行之后倍感失望，對(duì)反復(fù)重 復(fù)的工作唉聲嘆氣， 。這樣的應(yīng)聘者，也不會(huì)成為最終的銀 行人。今后在工作之余還要抓緊時(shí)間努力學(xué)習(xí)銀行相關(guān)知 識(shí)， 。 早日通過(guò)銀行理財(cái)師的考試，相信只有這樣才能在自 己的工作崗位上得到更好的發(fā)展。（四）要將理論與實(shí)踐聯(lián)系起

37、來(lái)這次實(shí)習(xí)過(guò)程中， 。讓我得益最深的就是能夠到運(yùn)營(yíng)部 學(xué)習(xí)，因?yàn)檫@些都屬于。銀行內(nèi)部運(yùn)營(yíng)的機(jī)構(gòu)。在這些機(jī)構(gòu) 中我學(xué)習(xí)到了平時(shí)書(shū)本沒(méi)有詳細(xì)介紹的知識(shí)。 。這使我對(duì)自 己的專(zhuān)業(yè)有了更為詳盡而深刻的了解， 。也是對(duì)這四年大學(xué) 里所學(xué)知識(shí)。的一個(gè)鞏固與運(yùn)用。 。在這次實(shí)習(xí)過(guò)程中， 。我還體會(huì)到了實(shí)際的工作與書(shū)本 上的知識(shí)是存在一定距。離的，并且我需要進(jìn)一步的學(xué)習(xí)。 這樣才能使我在銀行的基礎(chǔ)業(yè)務(wù)方面的知識(shí)， 。不僅僅局限 于書(shū)本，。而是有了一個(gè)比較全面和深刻地了解。這些最基 本的業(yè)務(wù)往。往是不能在書(shū)本上徹徹底底理解和學(xué)習(xí)的，所 以基礎(chǔ)實(shí)務(wù)尤其顯得重要。如果將。我在大學(xué)里所學(xué)的知識(shí) 與更多的實(shí)踐結(jié)合在一起

38、，用實(shí)踐來(lái)檢驗(yàn)真理，使一個(gè)本。 科生具備較強(qiáng)的處理基本實(shí)務(wù)的能力與比較系統(tǒng)的專(zhuān)業(yè)知 識(shí)，。這才是我學(xué)習(xí)與實(shí)。習(xí)的真正目的。（五）要轉(zhuǎn)換角色、重新定位 雖然大多時(shí)候我都認(rèn)為自己是一個(gè)開(kāi)朗的很容易融入 新環(huán)境的人， 。但是在實(shí)。習(xí)初期我發(fā)現(xiàn)這方面自己有很多 需要提高的地方， 。我應(yīng)該更加注意提高自己如何。更快的 適應(yīng)新環(huán)境、溶入新環(huán)境的能力。 。有些時(shí)候自己也會(huì)為自 己是重點(diǎn)大學(xué)的大學(xué)生而自得， 。實(shí)習(xí)期間跟很多人接。觸 過(guò)后我才發(fā)現(xiàn)其實(shí)學(xué)歷并不能證明一個(gè)人的能力， 關(guān)鍵是你 是誰(shuí)， 而不是你來(lái)。 自哪里，只有把自己的位置放低，才能 夠非得更高，正如某著名散文家所說(shuō)，天使為什么會(huì)飛，是 因?yàn)樗炎?/p>

39、己看的很輕。所以以后要學(xué)會(huì)放低自己，補(bǔ)充自 己。所缺，努力積攢知識(shí)與能力，了解自己能做什么，善于 做什么，和別人分享，積。極的融入到團(tuán)隊(duì)當(dāng)中。學(xué)習(xí)別人 的優(yōu)點(diǎn)，給自己積累資本。暑假期間，我有幸來(lái)到了中國(guó)工商銀行雙流縣支行進(jìn)行 了為期一個(gè)月的會(huì)計(jì)實(shí)習(xí)，學(xué)到了許多書(shū)本以外的知識(shí)，受 益非淺。下面是我對(duì)銀行儲(chǔ)蓄存款實(shí)名制進(jìn)行的一點(diǎn)簡(jiǎn)單探討。、儲(chǔ)蓄存款實(shí)名制的含義儲(chǔ)蓄存款實(shí)名制是指居民在金融機(jī)構(gòu)開(kāi)戶(hù)和辦理儲(chǔ)蓄 業(yè)務(wù)時(shí)， 必須出示有效身份證明， 銀行員工有義務(wù)給予記錄， 并要求存款人在存單上留下自己姓名的制度。其根本宗旨在 于有效保護(hù)個(gè)人利益和維護(hù)國(guó)家利益的前提下，促進(jìn)金融體 系在公平、公正、公開(kāi)的基礎(chǔ)

40、上進(jìn)行，保證個(gè)人金融資產(chǎn)的 真實(shí)性、合法性。我國(guó)建國(guó)五十年來(lái)，儲(chǔ)蓄存款制度一直實(shí)行的是記名（虛名）儲(chǔ)蓄制度。其記名可以是真名、假名、代碼亦可以是 親友的名字。特別是活期儲(chǔ)蓄，銀行只認(rèn)存折不認(rèn)人，只要 取款人提供存折出示印鑒或輸對(duì)密碼（由取款人開(kāi)戶(hù)時(shí)約定）銀行即按折付款。儲(chǔ)蓄存款實(shí)名制是發(fā)達(dá)國(guó)家早已實(shí)行的一 項(xiàng)金融制度，也是絕大多數(shù)發(fā)展中國(guó)家實(shí)行的金融制度。二、為什么要實(shí)儲(chǔ)蓄存款實(shí)名制我國(guó)現(xiàn)行的儲(chǔ)蓄存款記名制可以說(shuō)從源頭上造成了一 系列社會(huì)經(jīng)濟(jì)問(wèn)題，已經(jīng)妨礙了改革開(kāi)放的進(jìn)程，到了積重 難返的地步。1、儲(chǔ)蓄存款加快增長(zhǎng)現(xiàn)象下掩蓋了觸目驚心的社會(huì)財(cái) 富轉(zhuǎn)移。截止1999年6月末，我國(guó)商業(yè)銀行儲(chǔ)蓄存款

41、總額（本 外幣全折人民幣）達(dá)6。3萬(wàn)億元。我國(guó)居民儲(chǔ)蓄存款是呈幾 何級(jí)數(shù)增長(zhǎng)的，1987年，我國(guó)居民儲(chǔ)蓄存款余額僅3073億 元,1992年突破1萬(wàn)億元,1994年突破2萬(wàn)億元,t995年突破3萬(wàn)億元，到1998年末更是達(dá)5。3萬(wàn)億元，而僅僅半年,1999年6月末已達(dá)6。3萬(wàn)億元。1992年以來(lái)，我國(guó)GDP增長(zhǎng)率 雖然走上了快速增長(zhǎng)的通道，最高的年份是1992年的14。1%，最低的年份是1998年的7。8%，從92年到98年，算術(shù) 平均數(shù)也僅10。76%,GDP勺增長(zhǎng)與儲(chǔ)蓄存款增長(zhǎng)不同步，這 說(shuō)明兩點(diǎn)，一是國(guó)民收入的分配過(guò)份向個(gè)人傾斜。二是有些 個(gè)人收入已經(jīng)不來(lái)源于國(guó)民收入，而是直接來(lái)源于國(guó)有

42、資產(chǎn) 勺流失。2、 稅收征管困難， 偷逃稅款嚴(yán)重。 納稅是公民勺義務(wù)， 但在現(xiàn)實(shí)條件下，能偷逃稅賦成了個(gè)人勺本事，對(duì)不少財(cái)務(wù) 管理人員來(lái)說(shuō)，逃稅倒成了其義務(wù)， 我國(guó)個(gè)人所得稅規(guī)模占 人均GDP勺比重大約在0。28%右，遠(yuǎn)低于發(fā)展中國(guó)家平均 水平勺2。1%，稅源流失過(guò)多，根源在于我國(guó)勺現(xiàn)行儲(chǔ)蓄存 款制度根本無(wú)法支持個(gè)人所得稅勺征收和監(jiān)管，而存款制度勺不完善，不利于建立公民勺信用體系，不能明確個(gè)人對(duì)國(guó) 家應(yīng)盡勺義務(wù)， 無(wú)法通過(guò)稅收杠桿調(diào)節(jié)居民收入差距和貧富 差距， 緩解社會(huì)矛盾，使國(guó)家集中力量辦大事。3、 使我國(guó)勺相關(guān)調(diào)整政策無(wú)所適從，實(shí)施效果大打折 扣。比如，針對(duì)我國(guó)內(nèi)需不旺、消費(fèi)疲軟勺狀況，國(guó)家出臺(tái) 了一系列刺激消費(fèi)勺政策， 如連續(xù)下調(diào)利率、 鼓勵(lì)消費(fèi)信貸、 征收儲(chǔ)蓄利息所得稅、增加公務(wù)員和事業(yè)單位人員工資收入、刺激教育消費(fèi)等等， 但這些政策實(shí)施效果很不明顯， 為什么?因?yàn)閮?chǔ)蓄存款記名制掩蓋了貧富差距，立法和行政機(jī)構(gòu)很難 對(duì)癥下藥，對(duì)少部分暴富階層的人士來(lái)說(shuō)（據(jù)非官方資料，這部分僅占存款人數(shù)7%的階層控制了約60%以上的儲(chǔ)蓄存款 總額），收入只是數(shù)字的增加減少，錢(qián)對(duì)他們來(lái)說(shuō)幾輩子也 花不完， 該有的都有了， 因此他們對(duì)刺激消費(fèi)的政策很麻木。4、個(gè)人信用制度無(wú)法建立起來(lái)。市場(chǎng)