某產(chǎn)品特點(diǎn)及全面預(yù)算培訓(xùn)課程

1、 HFM產(chǎn)品的特點(diǎn)· 靈活的基于Web的集中管理的架構(gòu)HFM提供了完整的用戶Web功能，包括報(bào)表與分析、流程管理、數(shù)據(jù)錄入、合并以及應(yīng)用設(shè)計(jì)。HFM使用基于Web的集中管理模式，企業(yè)可以輕松地在大量合并實(shí)體和用戶中進(jìn)行部署。HFM無(wú)需在客戶端安裝軟件，用戶可以在任何時(shí)間、任何地點(diǎn)通過(guò)IE瀏覽器登陸訪問(wèn)系統(tǒng)，所有的軟件都駐留在服務(wù)器上。HFM和Windows NT提供的用戶安全性控制相結(jié)合，確保系統(tǒng)數(shù)據(jù)的安全性，不同的用戶只可以對(duì)授權(quán)范圍內(nèi)的數(shù)據(jù)進(jìn)行相關(guān)的查詢和操作。HFM使用的高性能可擴(kuò)展的體系結(jié)構(gòu)，有效幫助企業(yè)降低總擁有成本。· 系統(tǒng)預(yù)置的完整的財(cái)務(wù)合并功能

2、，可擴(kuò)展的系統(tǒng)性能Oracle Hyperion FM產(chǎn)品具有20多年財(cái)務(wù)合并領(lǐng)域行業(yè)領(lǐng)先的技術(shù)和經(jīng)驗(yàn)，HFM產(chǎn)品提供了豐富和完整的合并報(bào)表功能，滿足用戶在合并報(bào)表工作中方方面面的業(yè)務(wù)需求。同時(shí)，客戶的需求會(huì)隨著時(shí)間發(fā)生變化，HFM系統(tǒng)提供了充分的靈活性和擴(kuò)展性，幫助客戶不斷改進(jìn)系統(tǒng)功能以實(shí)現(xiàn)其新的業(yè)務(wù)需求?？蛻粢部梢苑奖愕耐ㄟ^(guò)客戶化來(lái)改進(jìn)HFM系統(tǒng)的用戶界面及相關(guān)功能。· 流程管理HFM具有強(qiáng)大的流程管理功能，這對(duì)那些希望提高其合并工作效率的用戶而言是至關(guān)重要的。流程管理幫助用戶跟蹤其合并工作的進(jìn)度，制定和驗(yàn)證各項(xiàng)合并數(shù)據(jù)的有效性、對(duì)異常情況做出快速響應(yīng)。不同合并管理層次的用戶可以

3、通過(guò)流程管理進(jìn)行溝通，查看合并數(shù)據(jù)狀態(tài)，審批和發(fā)布合并數(shù)據(jù)，進(jìn)而縮短關(guān)帳及合并周期時(shí)間。· 與業(yè)務(wù)系統(tǒng)輕松集成與集團(tuán)現(xiàn)有的財(cái)務(wù)系統(tǒng)的集成是成功運(yùn)行合并報(bào)表的關(guān)鍵。Hyperion提供了ODI和FDM，可實(shí)現(xiàn)與ERP系統(tǒng)的輕松集成。· 和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)相符合的技術(shù)架構(gòu)，通過(guò)群集支持實(shí)現(xiàn)高可擴(kuò)展性和可靠性作為企業(yè)重要的應(yīng)用軟件之一，HFM系統(tǒng)的技術(shù)架構(gòu)符合行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的技術(shù)要求。HFM系統(tǒng)的所有數(shù)據(jù)存儲(chǔ)在關(guān)系型數(shù)據(jù)庫(kù)中，HFM在其中間層Web應(yīng)用服務(wù)器中可支持群集配置和負(fù)載均衡。通過(guò)這一功能，可以輕松地將HFM系統(tǒng)擴(kuò)展到幾百名甚至上千用戶的使用規(guī)模，并且高度可靠。· 提高企業(yè)現(xiàn)

4、有ERP、CRM和數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)方面的IT投資回報(bào)集團(tuán)的財(cái)務(wù)系統(tǒng)以及其他業(yè)務(wù)系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)，以及其他通過(guò)Excel或者手工等方式收集上來(lái)的數(shù)據(jù)，可以在HFM系統(tǒng)中有效的執(zhí)行外幣折算、合并抵消、調(diào)整計(jì)算等功能，并產(chǎn)生相應(yīng)的財(cái)務(wù)合并報(bào)表信息。HFM提供了數(shù)據(jù)集成工具以有效的實(shí)現(xiàn)同上述不同數(shù)據(jù)來(lái)源的集成。財(cái)務(wù)人員不再需要花很多的時(shí)間在收集、驗(yàn)證和準(zhǔn)備數(shù)據(jù)方面，而是有更多的時(shí)間進(jìn)行分析和決策支持工作，最終整個(gè)企業(yè)將因?yàn)楦臃磻?yīng)迅速和有依據(jù)支持的管理決策而獲益匪淺。HFM產(chǎn)品主要功能· 多幣種轉(zhuǎn)換：數(shù)據(jù)以交易幣種錄入，系統(tǒng)可以將其轉(zhuǎn)化為不同的報(bào)表幣種，可以自動(dòng)計(jì)算報(bào)表折算差額；· 時(shí)間函數(shù)：

5、系統(tǒng)提供預(yù)置的時(shí)間函數(shù)，可以方便的查詢不同實(shí)體的“日”、“周”、“月度”、“季度”、“年度”等財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，同時(shí)可以方便的切換 “當(dāng)期發(fā)生數(shù)”或者“累計(jì)發(fā)生數(shù)”查看模式；· 多維數(shù)據(jù)：系統(tǒng)可以記錄和合并不同的維度數(shù)據(jù)，如產(chǎn)品、地區(qū)、部門、客戶等；· 文字信息：系統(tǒng)可以存儲(chǔ)詳細(xì)至數(shù)據(jù)單元格的文字說(shuō)明信息，以及在工作流管理中使用文字及附件的手段來(lái)提高溝通效率；· 工作流管理：幫助各個(gè)合并層次的管理人員實(shí)現(xiàn)對(duì)合并數(shù)據(jù)的提交、審批、發(fā)布的控制；· 內(nèi)部交易抵消：根據(jù)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的要求，自動(dòng)實(shí)現(xiàn)公司間內(nèi)部交易的抵消；· 審計(jì)線索：系統(tǒng)提供可追溯的合并審計(jì)線索，如

6、合并日記帳調(diào)整功能等；· 合并計(jì)算功能：強(qiáng)大的合并計(jì)算引擎，可以處理各種法定的合并計(jì)算，如少數(shù)股東權(quán)益的計(jì)算等；· 分?jǐn)傆?jì)算：靈活的計(jì)算規(guī)則定義，支持各種分?jǐn)傆?jì)算和模擬分析，支持多維度的分?jǐn)傆?jì)算；· 報(bào)表功能：預(yù)先定義報(bào)表模板，可以動(dòng)態(tài)產(chǎn)生高質(zhì)量的內(nèi)部和外部報(bào)表；· 分析功能：用戶通過(guò)Excel或者Web，以非常直觀的方式進(jìn)行動(dòng)態(tài)隨機(jī)的查詢；· 圖形化應(yīng)用創(chuàng)建工具：幫助系統(tǒng)管理員直觀的創(chuàng)建和維護(hù)應(yīng)用系統(tǒng)；· 情景管理：通過(guò)設(shè)置“情景”維度實(shí)現(xiàn)“What-if”模擬分析，如可以模擬機(jī)構(gòu)重組、并購(gòu)、拆分或者市場(chǎng)環(huán)境變動(dòng)等不同的情況，評(píng)估各

7、種“情景”下相應(yīng)的財(cái)務(wù)結(jié)果，幫助決策者分析和制定戰(zhàn)略。 HFM的優(yōu)勢(shì)HFM可為集團(tuán)帶來(lái)很多優(yōu)勢(shì)，包括：· 可實(shí)現(xiàn)協(xié)作、溝通和共識(shí) HFM可在部門之間乃至外部參與者之間實(shí)現(xiàn)跨部門跨組織的協(xié)作。建立公司內(nèi)統(tǒng)一的合并體系與平臺(tái)，能夠達(dá)成共識(shí)并在閉環(huán)計(jì)劃流程中開展協(xié)作。合并周期中的所有環(huán)節(jié) 數(shù)據(jù)錄入、合并狀態(tài)控制、報(bào)表以及分析等 都可以在HFM中進(jìn)行協(xié)調(diào)和管理。· 高效自動(dòng)的合并 HFM內(nèi)置的貨幣轉(zhuǎn)換功能，公司內(nèi)部抵消規(guī)則，合并方法等多層次的計(jì)算邏輯的確定，將使合并過(guò)程中的抵消，匯總，貨幣轉(zhuǎn)換，權(quán)益計(jì)算自動(dòng)完成， HFM可通過(guò)數(shù)據(jù)狀態(tài)監(jiān)控、設(shè)置查核功能來(lái)減少合并匯總工

8、作量，避免成本高昂的手工計(jì)算和調(diào)整，可以將更多時(shí)間用于有價(jià)值的分析和決策工作。· 明確個(gè)人和公司的責(zé)任 HFM的流程允許集團(tuán)所有數(shù)據(jù)提供者的參與，通過(guò)系統(tǒng)，他們?nèi)菀酌鞔_自身的責(zé)任和負(fù)責(zé)的數(shù)據(jù)傳遞及合并的狀態(tài)。先進(jìn)的合并功能使得HFM十分容易使用，可確保其在整個(gè)集團(tuán)中的普及。· 簡(jiǎn)單方便的使用和部署 HFM支持完全基于Web的功能 B/S架構(gòu)（同時(shí)也支持客戶機(jī)/服務(wù)器架構(gòu)的部署方式） 包括報(bào)表與分析、合并狀態(tài)管理以及數(shù)據(jù)錄入等等 確保該系統(tǒng)能以較低的成本和簡(jiǎn)潔的方式分配給更廣大用戶。通過(guò)基于Web的集中式管理，企業(yè)能輕松地進(jìn)行大型的分布式計(jì)劃管理部署。HFM的瘦客戶機(jī)體系結(jié)構(gòu)

9、和集中化數(shù)據(jù)管理，也避免了數(shù)據(jù)以不同電子表格的形式分散在企業(yè)各處的情況。HFM的高性能和可擴(kuò)展的體系結(jié)構(gòu)能夠幫助公司輕松部署可靠的報(bào)表合并解決方案，降低總擁有成本。通過(guò)HFM，用戶可以自己編寫和管理各種合并，抵消等計(jì)算規(guī)則和復(fù)雜的計(jì)算，如分?jǐn)偂Ｓ脩裟芫S護(hù)和更新他們自己的具體規(guī)則。這些復(fù)雜的計(jì)算和規(guī)則可以由最終用戶（例如財(cái)務(wù)用戶），而不是IT部門來(lái)完成。使他們對(duì)合并有了更強(qiáng)的責(zé)任感。· 擴(kuò)展財(cái)務(wù)職能范圍 通過(guò)擴(kuò)大報(bào)表合并系統(tǒng)的信息收集范圍，提供財(cái)務(wù)部門更廣泛深入的信息，如各類公司的關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)（KPI等）。隨合并的完成，HFM能夠提供企業(yè)更多有價(jià)值的信息，增強(qiáng)其對(duì)企業(yè)績(jī)效的理解。通過(guò)H

10、FM，決策者能獲得實(shí)時(shí)信息以實(shí)現(xiàn)交互式分析。公司能根據(jù)重要事件來(lái)調(diào)整業(yè)務(wù)方向，充分把握企業(yè)內(nèi)部和市場(chǎng)機(jī)會(huì)。通過(guò)系統(tǒng)的不斷更新，可以識(shí)別出真正為企業(yè)創(chuàng)造價(jià)值的活動(dòng)，從而實(shí)現(xiàn)以最高效的方式來(lái)分配資源。 HFM系統(tǒng)設(shè)計(jì)Oracle Hyperion在合并報(bào)表領(lǐng)域20多年的經(jīng)驗(yàn)使得HFM應(yīng)用產(chǎn)品具備了合并報(bào)表相關(guān)的非常完善的功能。HFM是一個(gè)面對(duì)財(cái)務(wù)最終用戶的產(chǎn)品，在系統(tǒng)維護(hù)方面具有高度的靈活性，具體體現(xiàn)在以下一些方面：.1 多維度合并和分析HFM系統(tǒng)提供了8個(gè)固定的維度和4個(gè)自定義的維度，可以有效的解決集團(tuán)在財(cái)務(wù)合并時(shí)對(duì)于多維度分析的要求。8個(gè)固定維度包括：Scenari

11、o, Year, Period, Entity, Value, Account, View, ICP。其中：l Scenario維度代表了在HFM中需要進(jìn)行合并處理的一個(gè)數(shù)據(jù)集合，如“實(shí)際數(shù)據(jù)”或者“預(yù)算數(shù)據(jù)”等；l Year和Period維度指具體的“年度”和“期間”，期間可以是“天”、“周”、“月度”、“季度”、“年度”等；l Entity維度指需要進(jìn)行合并的實(shí)體，可以是一個(gè)實(shí)際意義的公司實(shí)體，如香港公司。也可以根據(jù)具體需要設(shè)置為公司的一個(gè)部門、或者經(jīng)營(yíng)單位等。實(shí)體是構(gòu)成上面介紹的合并組織架構(gòu)的最小單位；l Value維度指合并計(jì)算過(guò)程中保存的各個(gè)數(shù)據(jù)項(xiàng)目，如你可以查看某個(gè)實(shí)體本身貨幣En

12、tity Currency的數(shù)據(jù)，也可以查看轉(zhuǎn)換為父級(jí)公司貨幣Parent Currency后的數(shù)據(jù)，或者在計(jì)算過(guò)程中發(fā)生的抵消調(diào)整Elimination的數(shù)據(jù)，或者是該實(shí)體對(duì)父級(jí)公司合并結(jié)果的最終貢獻(xiàn)數(shù)據(jù)Total Contribution；l Account維度指會(huì)計(jì)科目維度，科目類型通常包括“資產(chǎn)科目”、“負(fù)債科目”、“收入科目”和“費(fèi)用科目”，用戶也可以使用“Balance”或者“Flow”類型的科目來(lái)保存非財(cái)務(wù)類型的數(shù)據(jù)作為合并計(jì)算使用，如匯率、稅率、員工人數(shù)等統(tǒng)計(jì)類信息；l ICP維度指內(nèi)部往來(lái)維度，系統(tǒng)使用內(nèi)部往來(lái)維度記錄公司間內(nèi)部交易信息，在合并過(guò)程中系統(tǒng)可以自動(dòng)識(shí)別和抵消這些

13、帶有內(nèi)部往來(lái)字段的科目金額；l View維度具體指通過(guò)“本期數(shù)”、“累計(jì)數(shù)”等不同的模式對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行查看，用戶可以使用這個(gè)維度在不同的模式之間進(jìn)行切換；4個(gè)自定義維度可以根據(jù)集團(tuán)的需要進(jìn)行設(shè)定，在不交叉的情況下每個(gè)自定義維度可以循環(huán)使用。根據(jù)集團(tuán)實(shí)際需求可以自定義維度，以滿足集團(tuán)在財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)多維度分析方面的需要。.2 合并組織架構(gòu)HFM系統(tǒng)可以定義分層次的合并以及不同的合并組織架構(gòu)，如右圖所示，可以根據(jù)外部法定報(bào)表的要求定義一個(gè)法律組織架構(gòu)，包括國(guó)內(nèi)各個(gè)公司和海外公司，海外公司下面根據(jù)具體需要可以再下分各個(gè)不同的地區(qū)和子公司?？梢酝瑫r(shí)定義不同的管理合并組織架構(gòu)，如根據(jù)不同產(chǎn)品、業(yè)務(wù)范

14、圍等的合并架構(gòu)，集團(tuán)將定義法律合并架構(gòu)和分部合并架構(gòu)。HFM使用直觀的樹狀組織架構(gòu)定義，方便用戶的定義和維護(hù)工作，組織結(jié)構(gòu)的變動(dòng)可以通過(guò)簡(jiǎn)單的拖拉的方式實(shí)現(xiàn)。系統(tǒng)對(duì)合并組織結(jié)構(gòu)的數(shù)量沒(méi)有限制，用戶可以方便的創(chuàng)建一個(gè)“情景分析”的合并架構(gòu)，以考查當(dāng)組織結(jié)構(gòu)發(fā)生變化時(shí)，如機(jī)構(gòu)重組、并購(gòu)、拆離、股權(quán)變動(dòng)時(shí)對(duì)財(cái)務(wù)合并數(shù)據(jù)的影響。HFM系統(tǒng)支持隨時(shí)間和類別而變化的組織架構(gòu)。當(dāng)組織機(jī)構(gòu)發(fā)生變化時(shí)，你可以在發(fā)生變化的當(dāng)期調(diào)整合并組織架構(gòu)的設(shè)置，而不對(duì)以往期間的合并結(jié)構(gòu)產(chǎn)生影響。當(dāng)用戶選擇以前的期間查看數(shù)據(jù)時(shí)，看到的還是在老的合并組織架構(gòu)下的合并結(jié)果。這樣做可以最大程度上保持真實(shí)完整的歷史數(shù)據(jù)信息，該系統(tǒng)功能

15、可以有效的幫助集團(tuán)保存完整的歷史財(cái)務(wù)信息。.3 數(shù)據(jù)收集Oracle HFM系統(tǒng)提供了數(shù)據(jù)接口、excel文件加載、web表單網(wǎng)上填報(bào)、憑證調(diào)整等幾種方式，方便用戶根據(jù)實(shí)際情況，選擇不同的方式進(jìn)行數(shù)據(jù)收集。數(shù)據(jù)接口中電國(guó)際數(shù)據(jù)收集可以通過(guò)Oracle HFM提供的數(shù)據(jù)集成服務(wù)實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)合并報(bào)表系統(tǒng)和ERP各模塊直接對(duì)接，主表與附表都最大限度的讓系統(tǒng)自動(dòng)完成，盡量減少人工工作量，從而保證數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確真實(shí)。- HFM的數(shù)據(jù)集成服務(wù)提供了數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換（如核算系統(tǒng)科目和HFM科目的對(duì)應(yīng)）、“假設(shè)”邏輯循環(huán)、錯(cuò)誤處理、對(duì)話框、決策表等功能，滿足數(shù)據(jù)集成的各種要求；- HFM的數(shù)據(jù)集成服務(wù)提供各種不

16、同的適配器，可以實(shí)現(xiàn)和不同ERP系統(tǒng)的數(shù)據(jù)直連；- 數(shù)據(jù)集成可以部署為Windows EXE程序或者Web的方式，可以由業(yè)務(wù)用戶來(lái)觸發(fā)數(shù)據(jù)集成的操作；- 通過(guò)數(shù)據(jù)集成，可以幫助公司減少數(shù)據(jù)準(zhǔn)備的工作量，減少手工操作的錯(cuò)誤，提高合并工作效率。定義好后，可利用HFM中的自定義任務(wù)流，自動(dòng)進(jìn)行數(shù)據(jù)的導(dǎo)入，無(wú)需人工干預(yù)；Excel文件加載對(duì)于尚不能使用系統(tǒng)數(shù)據(jù)接口的公司，可以使用HFM提供的SMART VIEW工具，作為MS office中的插件，在EXCEL中可以操作HFM的數(shù)據(jù)，可將EXCEL中的數(shù)據(jù)回寫至HFM，該數(shù)據(jù)收集方式可以作為中電國(guó)際一旦在數(shù)據(jù)接口出現(xiàn)問(wèn)題時(shí)的備份使用方案。Web表單網(wǎng)上

17、填報(bào)HFM提供了WEDF（Web數(shù)據(jù)錄入表單），用戶可通過(guò)Web，在類似EXCEL表格的界面上補(bǔ)充各種數(shù)據(jù)，如會(huì)計(jì)報(bào)表附注等；憑證調(diào)整對(duì)于調(diào)整事項(xiàng)，Oracle HFM也提供了日記帳功能，以借貸方式將補(bǔ)充分錄輸入系統(tǒng).4 合并及抵消規(guī)則的設(shè)置HFM提供財(cái)務(wù)最終用戶友好的“一鍵式”的合并操作界面，用戶僅需要選擇需要合并的實(shí)體，并且選擇執(zhí)行合并，系統(tǒng)將自動(dòng)運(yùn)行所有的外幣換算、往來(lái)抵消、合并計(jì)算（如少數(shù)股東權(quán)益計(jì)算、投資權(quán)益抵消）等功能。系統(tǒng)支持分層次的合并，用戶在權(quán)限范圍之內(nèi)可以選擇不同的合并層次，也可以選擇全局合并。HFM系統(tǒng)可以實(shí)現(xiàn)兩種方式的合并計(jì)算，即系統(tǒng)自帶的計(jì)算規(guī)則和用戶自

18、定義的計(jì)算規(guī)則。其中系統(tǒng)默認(rèn)的計(jì)算規(guī)則可以幫助用戶實(shí)現(xiàn)下述功能：- 外幣折算功能：用戶可以在系統(tǒng)中定義不同的貨幣和匯率，如平均匯率和月末匯率等，系統(tǒng)在進(jìn)行合并時(shí)會(huì)自動(dòng)將子公司的貨幣金額轉(zhuǎn)換成父公司的貨幣金額，并計(jì)算折算差額。用戶可以在轉(zhuǎn)換規(guī)則中指定使用特定的匯率進(jìn)行折算，如使用歷史匯率。用戶可以在系統(tǒng)中通過(guò)執(zhí)行“換算”的操作將公司貨幣折算成系統(tǒng)中已經(jīng)定義的任意其他一種貨幣金額；- 內(nèi)部往來(lái)交易的抵消：對(duì)于內(nèi)部往來(lái)性質(zhì)的交易，系統(tǒng)會(huì)在合并的過(guò)程中進(jìn)行抵消，并產(chǎn)生相應(yīng)的內(nèi)部往來(lái)匹配報(bào)表。用戶可以指定匹配報(bào)表中的公司、貨幣、容差等參數(shù)，并可以選擇報(bào)表的格式。用戶可以通過(guò)匹配報(bào)表查看所有的往來(lái)差異，調(diào)

19、查差異產(chǎn)生的原因并采取相應(yīng)的措施；用戶可以通過(guò)HFM編寫和管理合并計(jì)算規(guī)則，如分?jǐn)傆?jì)算。財(cái)務(wù)部門和IT部門的用戶可以具備對(duì)計(jì)算規(guī)則的創(chuàng)建和維護(hù)能力。通過(guò)建立規(guī)則可以實(shí)現(xiàn)的合并計(jì)算包括：l 通過(guò)設(shè)置驗(yàn)證科目以及驗(yàn)證科目的計(jì)算規(guī)則，可以幫助用戶驗(yàn)證其合并數(shù)據(jù)的有效性。如用戶可以運(yùn)行例外報(bào)表或者在系統(tǒng)中直接查詢驗(yàn)證科目的余額。也可以通過(guò)設(shè)置驗(yàn)證科目，確保下級(jí)公司提交的合并數(shù)據(jù)的有效性，因?yàn)槿绻麤](méi)有通過(guò)驗(yàn)證，其數(shù)據(jù)將無(wú)法通過(guò)HFM系統(tǒng)的工作流管理提交到上一級(jí)單位；l 支持在交叉控股等較復(fù)雜的控股方式下，實(shí)現(xiàn)少數(shù)股東權(quán)益等的正確計(jì)算l HFM的計(jì)算規(guī)則應(yīng)用標(biāo)準(zhǔn)的VB Scripts的格式，給予規(guī)則維護(hù)人

20、員以最大的靈活性。對(duì)于IT部門的同事和有一定IT知識(shí)的財(cái)務(wù)人員來(lái)說(shuō)，規(guī)則的定義和維護(hù)都不是問(wèn)題。通過(guò)產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)培訓(xùn)和系統(tǒng)實(shí)施的過(guò)程，我們完全有理由相信中電國(guó)際財(cái)務(wù)部的同事可以掌握這個(gè)技術(shù)，輕松創(chuàng)建自己的合并業(yè)務(wù)規(guī)則。.5 流程管理功能HFM提供了對(duì)于合并報(bào)表工作至關(guān)重要的流程管理功能。通過(guò)流程管理，合并管理員可以管理和監(jiān)控合并數(shù)據(jù)的創(chuàng)建、提交、審查、發(fā)布過(guò)程。HFM的工作流管理可以與企業(yè)的電子郵件系統(tǒng)相集成，系統(tǒng)可以通過(guò)郵件提醒用戶盡快審批已經(jīng)提交的合并數(shù)據(jù)。以下是HFM工作流管理的一些其他的特點(diǎn)：l 合并用戶可以通過(guò)工作流管理清楚的看到不同合并實(shí)體提交數(shù)據(jù)的狀態(tài)，如已經(jīng)提交數(shù)據(jù)，

21、或者數(shù)據(jù)已經(jīng)發(fā)生變動(dòng)，需要重新合并數(shù)據(jù)等；l 數(shù)據(jù)的提交可以結(jié)合系統(tǒng)驗(yàn)證功能，如果無(wú)法通過(guò)預(yù)先設(shè)定的系統(tǒng)驗(yàn)證，將無(wú)法將數(shù)據(jù)提交上一級(jí)審批；l 允許在審批流程的各個(gè)環(huán)節(jié)上增加注釋和備注信息，通過(guò)注釋和流程狀態(tài)提供內(nèi)置審計(jì)線索；l 可根據(jù)公司需要設(shè)計(jì)和定義整個(gè)工作流程，整合不同部門的報(bào)表工作。通過(guò)HFM系統(tǒng)的應(yīng)用，可以將對(duì)下級(jí)公司數(shù)據(jù)的驗(yàn)證交由下級(jí)公司的財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人進(jìn)行，下級(jí)公司的財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人員可以通過(guò)Web登陸到HFM系統(tǒng)，查看其合并數(shù)據(jù)的狀態(tài)，并通過(guò)工作流管理參與到整個(gè)合并工作中，對(duì)其自己的數(shù)據(jù)部分負(fù)責(zé)。減少總部合并用戶的事務(wù)性工作任務(wù)，提高合并工作的效率?？偛康暮喜⒂脩粼谑盏较鹿疽呀?jīng)經(jīng)過(guò)系統(tǒng)驗(yàn)

22、證的合并數(shù)據(jù)之后，可以進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整處理、運(yùn)行合并、查看合并數(shù)據(jù)、運(yùn)行報(bào)表的操作，并將確認(rèn)后的數(shù)據(jù)提交最終的合并管理員。合并管理員運(yùn)行集團(tuán)層次的調(diào)整和最終合并操作、審批和發(fā)布相關(guān)的合并數(shù)據(jù)。HFM的工作流管理可以幫助中電國(guó)際實(shí)現(xiàn)合并管理工作在不同的分支機(jī)構(gòu)或者合并責(zé)任人之間高效率的協(xié)同工作，不同的用戶在同一個(gè)系統(tǒng)環(huán)境下操作同一套數(shù)據(jù)，有效提高用戶間的溝通效率，減少了因?yàn)橄嗷ラg等待數(shù)據(jù)或者數(shù)據(jù)反復(fù)造成的時(shí)間浪費(fèi)。 .6 準(zhǔn)則轉(zhuǎn)換在合并過(guò)程中，除了按照中國(guó)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則披露外，還需要按照國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則提供合并報(bào)表。在Oracle HFM中，可以按照下圖所示的方式實(shí)現(xiàn)準(zhǔn)則的轉(zhuǎn)換，編制國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)

23、則的合并報(bào)表。中國(guó)準(zhǔn)則的數(shù)據(jù)歸集在自定義維度4中的“本地會(huì)計(jì)準(zhǔn)則”成員，準(zhǔn)則的調(diào)整項(xiàng)目通過(guò)自動(dòng)或者手工的方式進(jìn)入自定義維度4中的“準(zhǔn)則調(diào)整”成員，自定義維度4中的“國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則”成員將自動(dòng)匯總獲得準(zhǔn)則調(diào)整之后符合國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的報(bào)表數(shù)據(jù)。這樣可以在一套報(bào)表系統(tǒng)中，同時(shí)保留兩套準(zhǔn)則的數(shù)據(jù)，并可以追溯查詢準(zhǔn)則差異的處理。根據(jù)上例中設(shè)置，如下圖所示，可以在一張報(bào)表下顯示不同GAAP（IFRS、Local GAAP）下的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，原理是在定義報(bào)表列的時(shí)候選擇自定義維度4中“本地會(huì)計(jì)準(zhǔn)則”和“中國(guó)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則”的不同成員，該報(bào)表也可以方便的通過(guò)Excel的方式獲得： .7 審計(jì)線索功能HFM系統(tǒng)

24、提供了完整的數(shù)據(jù)審計(jì)線索和系統(tǒng)審計(jì)線索。從數(shù)據(jù)審計(jì)線索的角度，主要反映在系統(tǒng)具備的日記帳審計(jì)線索功能、文字輔助說(shuō)明信息、合并中間計(jì)算結(jié)果（Value維度）的存儲(chǔ)和展現(xiàn)，以下分別作簡(jiǎn)單的說(shuō)明：日記帳審計(jì)線索功能：HFM系統(tǒng)提供日記帳調(diào)整的功能，方便用戶通過(guò)熟悉的方式對(duì)合并數(shù)據(jù)進(jìn)行調(diào)整，并保留非常嚴(yán)格和完整的審計(jì)線索信息。用戶可以創(chuàng)建單一實(shí)體的調(diào)整日記帳，也可以創(chuàng)建跨實(shí)體的日記帳，或者創(chuàng)建父項(xiàng)日記帳（不對(duì)本身實(shí)體數(shù)據(jù)產(chǎn)生影響，只是在合并過(guò)程中對(duì)其合并貢獻(xiàn)產(chǎn)生影響的日記帳調(diào)整方式）。用戶可以創(chuàng)建、審核、過(guò)帳、反沖、刪除日記帳，系統(tǒng)將記錄不同的操作人員對(duì)日記帳所作的每一個(gè)操作，并可以通過(guò)報(bào)表反映出來(lái)。

25、文字輔助說(shuō)明信息：HFM系統(tǒng)提供詳細(xì)到每個(gè)數(shù)據(jù)單元格的文字說(shuō)明信息，并且可以通過(guò)附件、鏈接等方式對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行說(shuō)明。當(dāng)一些系統(tǒng)驗(yàn)證不能通過(guò)時(shí)，如實(shí)際費(fèi)用高于預(yù)算費(fèi)用的20的時(shí)候，可以強(qiáng)制用戶輸入文字解釋信息。在提交數(shù)據(jù)進(jìn)行審批時(shí)，同樣可以在工作流中結(jié)合文字說(shuō)明和附件等信息，確保適當(dāng)?shù)牧鞒炭刂坪凸芾怼Ｋ械奈淖中畔⒖梢灾庇^的在HFM系統(tǒng)中查看，也可以通過(guò)報(bào)表等方式進(jìn)行展現(xiàn)，確保系統(tǒng)中保留完整的審計(jì)線索信息，并極大的提高合并工作的效率，合并管理員不用在等待看到問(wèn)題之后再去追問(wèn)背后的原因，管理員將在看到問(wèn)題的同時(shí)看到下級(jí)公司提供的解釋信息。Value維度的應(yīng)用：HFM默認(rèn)的Value維度中記錄了合并計(jì)算

26、過(guò)程中從子公司的金額Entity Currency到最后對(duì)父公司合并金額的貢獻(xiàn)Contribution Total的每一個(gè)步驟。如圖5所示，系統(tǒng)自動(dòng)將子公司的原始數(shù)據(jù)Entity Currency和日記帳調(diào)整數(shù)據(jù)Entity Curr Adjs加總到一個(gè)子公司總數(shù)Entity Currency Total。子公司總數(shù)經(jīng)過(guò)折算成為父公司貨幣金額Parent Currency，再經(jīng)過(guò)父級(jí)日記帳的調(diào)整Parent Curr Adjs之后匯總到父公司貨幣金額總數(shù)Parent Currency Total。該金額又經(jīng)過(guò)一系列調(diào)整和抵消等處理之后最終計(jì)算得到該子公司對(duì)父公司合并金額的貢獻(xiàn)部分Contrib

27、ution Total。HFM記錄了合并計(jì)算過(guò)程中每一個(gè)計(jì)算步驟的結(jié)果，可以直觀的系統(tǒng)中進(jìn)行查看，或者通過(guò)報(bào)表進(jìn)行展現(xiàn)。圖5：HFM Value維度由于HFM系統(tǒng)保留了良好的審計(jì)線索，以及合并計(jì)算的每一個(gè)中間過(guò)程，用戶通過(guò)報(bào)表和/或Excel的方式可以看到合并財(cái)務(wù)結(jié)果、其數(shù)據(jù)來(lái)源構(gòu)成、貨幣換算金額、抵消計(jì)算金額以及合并貢獻(xiàn)金額等信息。HFM系統(tǒng)的工作流管理從一個(gè)方面完整的記錄了不同的用戶在系統(tǒng)中對(duì)合并數(shù)據(jù)的提交/審批/拒絕/發(fā)布等操作，以及工作流管理當(dāng)時(shí)所作的文字說(shuō)明信息。公司的內(nèi)部/外部審計(jì)人員可以實(shí)時(shí)查詢各工作流程進(jìn)展情況和用戶的工作狀態(tài)，可以清晰的看到數(shù)據(jù)合并的整個(gè)過(guò)程，以及在每個(gè)階段相

28、應(yīng)的責(zé)任人。從系統(tǒng)審計(jì)線索的角度，HFM提供了對(duì)用戶、用戶操作任務(wù)、數(shù)據(jù)變更等完整的記錄信息。管理員可以查看當(dāng)前在線的系統(tǒng)用戶，可以通過(guò)系統(tǒng)日志查看某個(gè)用戶不同的系統(tǒng)操作任務(wù)，或者不同的用戶相同的系統(tǒng)操作任務(wù)，這些可以被記錄的系統(tǒng)操作任務(wù)包括如：數(shù)據(jù)上載、日記帳錄入、日記帳過(guò)帳、數(shù)據(jù)錄入、合并、安全性導(dǎo)入、主數(shù)據(jù)導(dǎo)入等等。HFM提供的數(shù)據(jù)變更記錄可以詳細(xì)到某一個(gè)特定的單元格數(shù)據(jù)（即12個(gè)維度的成員組合），管理員可以按照維度成員進(jìn)行篩選，以查看如在某個(gè)特定時(shí)間段內(nèi)某單元格數(shù)據(jù)的變更情況。.8 報(bào)表和分析功能用戶可以通過(guò)Web登陸到HFM系統(tǒng)之后，在HFM系統(tǒng)中通過(guò)管理員預(yù)定義的Da

29、ta Entry From或者授權(quán)范圍內(nèi)自定義的Data Grid來(lái)靈活的查詢系統(tǒng)中的合并數(shù)據(jù)。對(duì)于由管理員預(yù)定義的Data Entry From，用戶可以將其導(dǎo)出到Excel中，在Excel中完成離線操作之后，再將修改完成的數(shù)據(jù)導(dǎo)入回HFM系統(tǒng)中。除了HFM自帶的系統(tǒng)報(bào)表（如數(shù)據(jù)錄入表單、日記帳、內(nèi)部交易匹配報(bào)表等），HFM使用Hyperion報(bào)表工具來(lái)完成報(bào)表任務(wù)，執(zhí)行合并數(shù)據(jù)的審查和分析工作。通過(guò)Hyperion報(bào)表工具，管理員可以輕松地定義和查詢即席的差異報(bào)表，或者快速建立復(fù)雜的財(cái)務(wù)報(bào)表，并將這些報(bào)表授權(quán)給相應(yīng)的用戶進(jìn)行在線查詢或者離線瀏覽。最終用戶在瀏覽報(bào)表的時(shí)候可以通過(guò)將報(bào)表轉(zhuǎn)換為

30、PDF格式而獲得高質(zhì)量的打印格式。報(bào)表工具支持：l 附帶多種報(bào)表工具，支持圖形化的互動(dòng)分析；l 報(bào)表數(shù)據(jù)的直接鉆取、能連續(xù)鉆取到導(dǎo)入數(shù)據(jù)的最明細(xì)層次；l 挖掘、排序、限制、圖表互換、行列互換等多種報(bào)表分析手段，等除了Hyperion報(bào)表工具，HFM的用戶可以通過(guò)在Excel中的插件：“Smart View”工具來(lái)讀取和/或回寫HFM數(shù)據(jù)庫(kù)中的數(shù)據(jù)。用戶可以在Excel中建立自己的報(bào)表模板，充分利用財(cái)務(wù)人員普遍對(duì)于Excel較好的認(rèn)知，以及Excel在數(shù)據(jù)展現(xiàn)，尤其是圖形化處理方面的優(yōu)勢(shì)，將報(bào)表模板中的數(shù)據(jù)進(jìn)行豐富的展現(xiàn)。一旦報(bào)表模板建立之后，用戶在每個(gè)新的期間數(shù)據(jù)合并工作完成后，只需要簡(jiǎn)單的打

31、開報(bào)表模板，更新模板中的期間參數(shù)，通過(guò)執(zhí)行“刷新數(shù)據(jù)”來(lái)獲取新期間的合并財(cái)務(wù)報(bào)表，使用非常靈活方便。此外，除了在Excel中通過(guò)固定的模板方式獲取數(shù)據(jù)，用戶也可以在Excel中進(jìn)行靈活的隨機(jī)數(shù)據(jù)查詢工作。.9 安全性設(shè)計(jì) 在HFMFDM應(yīng)用系統(tǒng)內(nèi)部，系統(tǒng)管理員可以按照用戶和用戶組設(shè)定訪問(wèn)權(quán)限。訪問(wèn)權(quán)限可以決定用戶或用戶組是否能查看和修改數(shù)據(jù)，用戶的訪問(wèn)權(quán)可以根據(jù)該用戶所屬的不同用戶組進(jìn)行組合。未經(jīng)授權(quán)，任何用戶不得訪問(wèn)。用戶的訪問(wèn)權(quán)限可以控制到對(duì)某個(gè)系統(tǒng)數(shù)據(jù)單位，如不同的子公司，或者是某項(xiàng)具體的系統(tǒng)操作，如數(shù)據(jù)錄入或者合并操作。 客戶案例中國(guó)聯(lián)通作為一家三地上市的電

32、訊行業(yè)巨頭，聯(lián)通在國(guó)內(nèi)有400多家分子公司，在每個(gè)公司中又要求按照6個(gè)業(yè)務(wù)領(lǐng)域進(jìn)行獨(dú)立的和合并的報(bào)告披露。此外，聯(lián)通還有很多海外機(jī)構(gòu)，這些單位要求用外幣進(jìn)行報(bào)告披露，因此合并過(guò)程中還需要進(jìn)行多幣種的外幣折算處理。近年來(lái)，薩班斯法案的推出對(duì)單位報(bào)告數(shù)據(jù)的產(chǎn)生、處理過(guò)程提出了更高的要求，這在強(qiáng)調(diào)審計(jì)獨(dú)立性和財(cái)務(wù)人員少的情況下使報(bào)告過(guò)程越來(lái)越困難。和很多大型集團(tuán)企業(yè)一樣，聯(lián)通遇到的難題有：- 多合并組織架構(gòu)，不同的合并報(bào)告模式；- 合并報(bào)表和數(shù)據(jù)分析變得越來(lái)越復(fù)雜和耗時(shí)間；- 組織機(jī)構(gòu)的變動(dòng)、合并實(shí)體的增加、合并數(shù)據(jù)范圍的擴(kuò)大；- 數(shù)據(jù)收集效率低，現(xiàn)有的數(shù)據(jù)不能滿足管理報(bào)表的明細(xì)要求；- 除了年報(bào)、

33、半年報(bào)、季度報(bào)表外，還需要月度的財(cái)務(wù)分析報(bào)表、國(guó)資委報(bào)表等；- 報(bào)告信息有越來(lái)越細(xì)化的趨勢(shì)等。因此聯(lián)通公司急需一個(gè)專業(yè)的財(cái)務(wù)管理軟件來(lái)滿足其日益復(fù)雜的財(cái)務(wù)報(bào)表需求，并滿足其在系統(tǒng)運(yùn)行效率和靈活性方面較高的要求（如數(shù)據(jù)收集、數(shù)據(jù)集成、運(yùn)行合并、組織機(jī)構(gòu)調(diào)整的維護(hù)等）。聯(lián)通公司的財(cái)務(wù)管理實(shí)施項(xiàng)目從2005年中開始選型，分兩個(gè)階段實(shí)施。第一階段：三個(gè)省公司和下屬各地市公司、其他省公司、總部及各子公司（非直連方式），第二階段上線單位財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)與核算系統(tǒng)直連。第一階段已經(jīng)在2006年3月份上線，是由Hyperion及合作伙伴、聯(lián)通公司項(xiàng)目成員組成的聯(lián)合團(tuán)隊(duì)實(shí)施；項(xiàng)目上線后，聯(lián)通報(bào)告合并過(guò)程中需要的時(shí)間

34、、人工處理工作量、數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性得到了很大的提高。海波龍財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)成為聯(lián)通各單位財(cái)務(wù)人員共用的一個(gè)集中財(cái)務(wù)信息交互平臺(tái)，為各級(jí)管理人員和使用人員上報(bào)、合并、查詢、分析財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)提供了極大的便利，并符合薩班斯法案的監(jiān)管要求。主要實(shí)現(xiàn)的效益包括：· 月報(bào)披露信息向年報(bào)看齊；極大地提高了財(cái)務(wù)人員的工作效率；· 與預(yù)算系統(tǒng)相結(jié)合，為全面績(jī)效管理打下基礎(chǔ)；· 實(shí)現(xiàn)多貨幣之間自動(dòng)折算；· 多準(zhǔn)則之間的調(diào)整，可自動(dòng)生成符合三地GAAP的財(cái)務(wù)報(bào)表；· 按月自動(dòng)生成各層面的財(cái)務(wù)和管理分析報(bào)表，建立了相對(duì)穩(wěn)定的報(bào)表體系，并具有一定的可擴(kuò)展性，可隨企業(yè)組織結(jié)構(gòu)變化而擴(kuò)

35、展（無(wú)需IT過(guò)多參與）· 完全符合SOX法案要求。其他案例HFM產(chǎn)品從2001年推出到現(xiàn)在9年多的時(shí)間里，在全球已經(jīng)有上千家的集團(tuán)客戶。以下是我們摘取的一些客戶名單，當(dāng)然決不僅限與此：ABB Asea Brown Boveri LTD.ABN AMROAhlstromAreaspaceAventis-PasteurBNP-ParibasBritish American Tobacco PlcChevron TexacoCompass GroupDecathlonDeltonDeutsche Bahn AGDuke EnergyFiat GescoFord Motor CompanyG

36、eneral ElectronicsGuidant CorporationHSBC HKJohnson & JohnsonMotorolaMitsubishi Heavy Industries Ltd.News CorporationNippon Sheet Glass Co. Ltd.NissanNorthropRobert Bosch GmbHRoche Vitamins LtdRohm and Haas Credit CorpSara LeeSanyoSharpShire Pharmaceuticals Group plcStanley WorksThermo Electron

37、CorporationThyssenKrupp AGTK Holdings, Inc.UCBUnited Distillers/DiageoUnited Technologies CorpYamahaZebra Technologies Corporation除了上述所列示的部分國(guó)外用戶外，在國(guó)內(nèi)也有眾多的企業(yè)在成功應(yīng)用Oracle HFM解決方案，如下圖所示：在Oracle HFM眾多的國(guó)內(nèi)成功案例中，上述的很多企業(yè)面臨著與中電國(guó)際相似的問(wèn)題，如與不同的核算系統(tǒng)集成、外幣折算、多準(zhǔn)則轉(zhuǎn)換、眾多的分子機(jī)構(gòu)等復(fù)雜問(wèn)題。1.1.2 預(yù)算管理解決方案Hyperion Planning是一款基于Web

38、的可擴(kuò)展的預(yù)算和計(jì)劃解決方案，它可在整個(gè)企業(yè)中實(shí)現(xiàn)協(xié)作的、集成的和基于事件的計(jì)劃流程，以滿足多種不同的財(cái)務(wù)和運(yùn)營(yíng)需求。它提供了綜合的計(jì)劃管理流程以推動(dòng)企業(yè)利潤(rùn)的持續(xù)增長(zhǎng)。決策者和管理人員可以就采取什么行動(dòng)進(jìn)行溝通，促使預(yù)算執(zhí)行者開展協(xié)作，確認(rèn)盈利增長(zhǎng)的機(jī)會(huì)并據(jù)以采取行動(dòng)。Hyperion Planning采用的Web構(gòu)架有助于自上而下的目標(biāo)下達(dá)及自下而上的計(jì)劃的建立、分?jǐn)偤蜏贤ú?shí)時(shí)更新預(yù)測(cè)。Hyperion Planning內(nèi)置了計(jì)劃的最佳方案包括財(cái)務(wù)、流程、幣種和報(bào)表功能可快速獲益并降低擁有成本。Hyperion Planning是建立在多維分析平臺(tái)之上的，提供了從多個(gè)視點(diǎn)進(jìn)行預(yù)算和分析的

39、最大靈活性。Hyperion Planning針對(duì)不同的財(cái)務(wù)與運(yùn)營(yíng)計(jì)劃進(jìn)行了優(yōu)化，提供包括以下功能以幫助公司改進(jìn)其績(jī)效：l 實(shí)時(shí)計(jì)劃功能，確保信息是最新的，并且使更多的人員能積極和持續(xù)地參與其中；l 動(dòng)態(tài)預(yù)測(cè)功能，根據(jù)不斷變化的商業(yè)條件以及公司戰(zhàn)略的改變來(lái)重新計(jì)算來(lái)進(jìn)行情景分析；l 事件驅(qū)動(dòng)的資源重新分?jǐn)偣δ埽瑢?shí)現(xiàn)對(duì)稀缺資源的更高效利用。這些不同于那些ERP廠商只能為復(fù)雜交易系統(tǒng)提供固定附加功能的，也不同于那些小型企業(yè)，他們?nèi)狈α鞒炭刂坪筒恢匾曊麄€(gè)計(jì)劃流程中的必要協(xié)作。使用Hyperion Planning可以確保和進(jìn)一步證明公司在分析技術(shù)上所作的投資。Hyperion Planning基于單

40、一的和可擴(kuò)展的互聯(lián)網(wǎng)的應(yīng)用，提供了一個(gè)具有豐富功能、支持協(xié)作的端到端流程管理，實(shí)現(xiàn)更大的應(yīng)用范圍、更高的投資回報(bào)率(ROI)和更快的收益。Hyperion Planning具有靈活的架構(gòu)可以有效地支持企業(yè)IT戰(zhàn)略。它的特點(diǎn)是：l 支持客戶機(jī)瀏覽器(Netscape以及Microsoft Internet Explorer)；l 支持Web服務(wù)器(Apache以及Microsoft Internet Information Server)；l 支持Java應(yīng)用服務(wù)器(Macromedia Jrun、IBM WebSphere以及BEA WebLogic)；l 支持RDBMS (IBM DB2、O

41、racle以及Microsoft SQL Server)；l 該產(chǎn)品采用了基于Web的架構(gòu)和集中管理模式，因此可實(shí)現(xiàn)較低的擁有成本。IT部門需要參與該產(chǎn)品及相關(guān)第三方產(chǎn)品的安裝工作。l IT部門的參與僅限于系統(tǒng)管理職責(zé) 備份、用戶安全性、服務(wù)器管理等等。Hyperion Planning充分利用了現(xiàn)有的業(yè)界領(lǐng)先的第三方產(chǎn)品，并能擴(kuò)展和定制內(nèi)置Hyperion Essbase的應(yīng)用。l 開放的元數(shù)據(jù)/數(shù)據(jù)管理，輕松實(shí)現(xiàn)與ERP系統(tǒng)、業(yè)務(wù)系統(tǒng)和CRM系統(tǒng)等運(yùn)營(yíng)系統(tǒng)的緊密集成。Hyperion Planning是一款基于Web的預(yù)算和計(jì)劃解決方案，它可在整個(gè)公司中實(shí)現(xiàn)協(xié)作的、集成的和基于事件的計(jì)劃流

42、程，以滿足多種多樣的財(cái)務(wù)和運(yùn)營(yíng)需求。Hyperion Planning提供了完整的閉環(huán)計(jì)劃流程，可以推動(dòng)業(yè)務(wù)的持續(xù)改進(jìn)。通過(guò)Hyperion Planning，決策者和一線管理人員可以就應(yīng)該采取什么行動(dòng)進(jìn)行溝通，促使預(yù)算執(zhí)行者開展協(xié)作，從而確保實(shí)現(xiàn)優(yōu)化和高效的計(jì)劃流程。當(dāng)發(fā)生重大事件并導(dǎo)致戰(zhàn)略方向改變時(shí)，計(jì)劃人員能夠靈活而快速地作出響應(yīng)和調(diào)整，確保計(jì)劃永遠(yuǎn)都是準(zhǔn)確和有效的。Hyperion Planning幫助企業(yè)實(shí)現(xiàn)實(shí)時(shí)計(jì)劃、動(dòng)態(tài)預(yù)測(cè)以及事件驅(qū)動(dòng)的資源重新分配，針對(duì)不同的財(cái)務(wù)與運(yùn)營(yíng)計(jì)劃進(jìn)行了優(yōu)化。它充分利用了在線分析處理(OLAP)技術(shù)市場(chǎng)領(lǐng)先的的Hyperion® Essbase

43、® XTD 分析服務(wù)和可擴(kuò)展性的性能。Hyperion Planning為那些需要進(jìn)行自下而上以及自上而下的協(xié)作計(jì)劃、預(yù)算和預(yù)測(cè)的公司提供了領(lǐng)先的解決方案。Hyperion Planning為用戶提供了完整的Web功能，包括報(bào)表與分析、流程管理和數(shù)據(jù)錄入等等。Hyperion Planning使用基于Web的集中式管理，企業(yè)可以輕松地在大量分布式計(jì)劃實(shí)體中進(jìn)行部署，而無(wú)需在客戶端安裝軟件，所有軟件都駐留在服務(wù)器上。Hyperion Planning使用高性能可擴(kuò)展的體系結(jié)構(gòu)，降低企業(yè)總擁有成本，由于用戶可以在任何時(shí)間、任何地點(diǎn)登陸到系統(tǒng)應(yīng)用中，可以簡(jiǎn)化用戶部署的工作。Hyperion

44、 Planning不僅可以幫助企業(yè)處理預(yù)算過(guò)程中的量化信息，它更擅長(zhǎng)于輔助公司實(shí)現(xiàn)計(jì)劃流程溝通，使預(yù)算執(zhí)行者通過(guò)協(xié)作的方式參與到計(jì)劃執(zhí)行中。數(shù)字是計(jì)劃的一種表述方式，同時(shí)也是在計(jì)劃期間確保計(jì)劃得到有效執(zhí)行的控制和監(jiān)督機(jī)制。為了確保計(jì)劃能夠幫助企業(yè)提高績(jī)效，必須在企業(yè)的部門之間，甚至和外部參與者之間開展充分的協(xié)作。IT、財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)等部門以及最高管理層必須達(dá)成共識(shí)，在閉環(huán)過(guò)程中開展協(xié)作，確保計(jì)劃能取得成功。計(jì)劃周期中的所有環(huán)節(jié) 數(shù)據(jù)錄入、協(xié)商、重復(fù)修訂、流程控制、報(bào)表和滾動(dòng)預(yù)測(cè)等 都必須得到協(xié)調(diào)和管理。計(jì)劃不一定需要很復(fù)雜，但它必須是全面的，必須對(duì)所有參與者都是有意義的，而且是足夠詳盡的，這樣

45、才能實(shí)現(xiàn)更好的決策。作為Hyperion公司推出的領(lǐng)先的企業(yè)績(jī)效管理解決方案家族的一個(gè)成員，Hyperion Planning是所有其他分析應(yīng)用的補(bǔ)充，同時(shí)也是Hyperion企業(yè)業(yè)務(wù)分析解決方案的重要組成部分，可以被企業(yè)中所有的決策者采用。 Hyperion Planning的特點(diǎn)Hyperion Planning具有很多特點(diǎn)，包括：全面的Web功能 Hyperion Planning提供了完整的用戶Web功能，包括報(bào)表與分析、流程管理、數(shù)據(jù)錄入以及應(yīng)用設(shè)計(jì)。Hyperion Planning使用基于Web的集中式管理，企業(yè)可以輕松地在大量分布式計(jì)劃實(shí)體中進(jìn)行部署，而無(wú)需在客戶

46、端安裝軟件，所有軟件都駐留在服務(wù)器上。Hyperion Planning使用高性能可擴(kuò)展的體系結(jié)構(gòu)，降低企業(yè)總擁有成本，由于用戶可以在任何時(shí)間、任何地點(diǎn)登陸系統(tǒng)，可以簡(jiǎn)化用戶部署的工作。業(yè)務(wù)情景 Hyperion Planning允許用戶在明細(xì)層次或者匯總層次輸入和計(jì)算目標(biāo)類型的業(yè)務(wù)情景（Scenario），幫助決策者將注意力集中在分析和制定戰(zhàn)略。通過(guò)Hyperion Planning提供的實(shí)時(shí)差異分析等手段，管理人員可以根據(jù)目標(biāo)計(jì)劃制訂其具體的運(yùn)營(yíng)計(jì)劃，消除運(yùn)營(yíng)計(jì)劃和目標(biāo)計(jì)劃之間的差距，減少計(jì)劃編制的周期；最終用戶則可根據(jù)業(yè)務(wù)驅(qū)動(dòng)因素、業(yè)務(wù)增長(zhǎng)率或其他公司標(biāo)準(zhǔn)來(lái)進(jìn)行滾動(dòng)預(yù)測(cè)等工作。預(yù)置的財(cái)務(wù)

47、智能 Hyperion Planning中的預(yù)置的財(cái)務(wù)智能使計(jì)劃流程具有可管理性、適應(yīng)性和靈活性，預(yù)算參與者不會(huì)受到流程的限期。用戶可通過(guò)圖形化業(yè)務(wù)規(guī)則創(chuàng)建工具或者Hyperion Essbase XTD分析服務(wù)中的計(jì)算腳本來(lái)建立、分發(fā)和維護(hù)強(qiáng)大的業(yè)務(wù)規(guī)則和計(jì)劃方法。計(jì)算公式和過(guò)程可自動(dòng)記錄在文件中并供所有用戶查看，幫助他們了解這些假設(shè)條件和計(jì)算過(guò)程。例如，用戶可以創(chuàng)建業(yè)務(wù)規(guī)則來(lái)計(jì)算員工福利、創(chuàng)建業(yè)務(wù)活動(dòng)、計(jì)算成長(zhǎng)率并利用成長(zhǎng)率預(yù)測(cè)未來(lái)價(jià)值等。流程管理 Hyperion Planning具有強(qiáng)大的流程管理功能，這對(duì)那些希望實(shí)現(xiàn)其績(jī)效目標(biāo)的用戶而言是至關(guān)重要的。流程管理使用戶能跟蹤其預(yù)算的進(jìn)度，

48、制定和驗(yàn)證各項(xiàng)計(jì)劃、對(duì)變化作出快速響應(yīng)。用戶可以找出流程中的瓶頸，集中精力解決業(yè)務(wù)中的薄弱環(huán)節(jié)，對(duì)其負(fù)責(zé)的部分重新進(jìn)行預(yù)算、查看預(yù)算狀態(tài)信息、快速確認(rèn)預(yù)算當(dāng)前所有者并更改預(yù)算狀態(tài)，進(jìn)而縮短計(jì)劃周期時(shí)間。與Hyperion Essbase XTD分析服務(wù)的集成 Hyperion Planning充分利用了Hyperion Essbase XTD分析服務(wù)及其可靠的分析與計(jì)算功能、安全性過(guò)濾器、API、預(yù)置財(cái)務(wù)智能、計(jì)算功能以及多維數(shù)據(jù)應(yīng)用支持。Hyperion Planning通過(guò)在計(jì)劃應(yīng)用中內(nèi)嵌了強(qiáng)大的分析功能、增強(qiáng)的擴(kuò)展性能以及數(shù)據(jù)管理等功能，充分利用和體現(xiàn)了OLAP和數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)技術(shù)的優(yōu)越性。易

49、用而強(qiáng)大報(bào)表功能 Hyperion Planning用戶采用Hyperion Reports來(lái)完成報(bào)表任務(wù)，執(zhí)行所有的計(jì)劃審查和分析。Hyperion Reports可以幫助最終用戶輕松地定義和查詢實(shí)時(shí)即席的差異報(bào)表，或者是快速建立復(fù)雜的財(cái)務(wù)報(bào)表，同時(shí)這些報(bào)表既可在線查看也可使用高質(zhì)量的格式進(jìn)行打印。與運(yùn)營(yíng)系統(tǒng)輕松集成 與ERP系統(tǒng)、G/L系統(tǒng)、業(yè)務(wù)系統(tǒng)、SCM系統(tǒng)以及CRM系統(tǒng)等的集成是成功運(yùn)行預(yù)算/計(jì)劃應(yīng)用的關(guān)鍵。Hyperion通過(guò)圖形化應(yīng)用集成工具DIM（Oracle OEM Informanica公司產(chǎn)品），可實(shí)現(xiàn)與這些系統(tǒng)的輕松集成。通過(guò)群集支持實(shí)現(xiàn)高可擴(kuò)展性和可靠性 Hyperi

50、on Planning在其中間層Web應(yīng)用服務(wù)器中可支持群集配置。通過(guò)這一功能，用戶可以輕松地將Hyperion Planning系統(tǒng)擴(kuò)展到幾千名用戶的使用規(guī)模，并且高度可靠。 Hyperion Planning的優(yōu)勢(shì)Hyperion Planning可為您的公司帶來(lái)很多優(yōu)勢(shì)，包括：可實(shí)現(xiàn)協(xié)作、溝通和共識(shí) Hyperion Planning可在部門之間乃至外部參與者之間實(shí)現(xiàn)跨部門的協(xié)作。您公司中的所有部門，如IT、財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)以及管理層等，能夠達(dá)成共識(shí)并在閉環(huán)計(jì)劃流程中開展協(xié)作。計(jì)劃周期中的所有環(huán)節(jié) 數(shù)據(jù)錄入、協(xié)商與反復(fù)修訂、流程控制、報(bào)表以及滾動(dòng)預(yù)測(cè)等 都可以在Hyperion

51、Planning中進(jìn)行協(xié)調(diào)和管理。制定有意義的綜合性計(jì)劃 Hyperion Planning內(nèi)置的財(cái)務(wù)、幣種和流程功能幫助公司編制有意義的綜合性的計(jì)劃。Hyperion Planning采用的開放體系結(jié)構(gòu)可提升企業(yè)資源計(jì)劃管理(ERP)系統(tǒng)、數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)、業(yè)務(wù)系統(tǒng)、電子商務(wù)系統(tǒng)以及客戶關(guān)系管理(CRM)應(yīng)用等原有信息系統(tǒng)的價(jià)值。Hyperion Planning可通過(guò)流程監(jiān)控、分層審查和注解功能來(lái)減少預(yù)算編制工作量，避免成本高昂的協(xié)調(diào)和溝通缺陷，可以將更多時(shí)間用于有價(jià)值的分析和協(xié)作計(jì)劃。明確個(gè)人和公司的責(zé)任 Hyperion Planning的流程允許所有管理決策者的參與，他們可以就目標(biāo)確定、戰(zhàn)略

52、和戰(zhàn)術(shù)等計(jì)劃環(huán)節(jié)進(jìn)行溝通，達(dá)成共識(shí)。先進(jìn)的計(jì)劃功能使得Hyperion Planning十分容易使用，可確保其在整個(gè)公司中的普及。簡(jiǎn)單方便的使用和部署 Hyperion Planning采用完全基于Web的功能 包括報(bào)表與分析、流程管理以及數(shù)據(jù)錄入等等 確保該系統(tǒng)能以較低的成本和簡(jiǎn)潔的方式分配給更廣大用戶。通過(guò)基于Web的集中式管理，企業(yè)能輕松地進(jìn)行大型的分布式計(jì)劃管理部署。Hyperion Planning的瘦客戶機(jī)體系結(jié)構(gòu)和集中化數(shù)據(jù)管理，使得在客戶端計(jì)算機(jī)上不需要安裝任何軟件，也避免了數(shù)據(jù)以不同電子表格的形式分散在企業(yè)各處的情況。Hyperion Planning的高性能和可擴(kuò)展體系結(jié)構(gòu)

53、幫助公司輕松部署可靠的預(yù)算和計(jì)劃解決方案，降低總擁有成本。通過(guò)Hyperion Planning，用戶可以編寫和管理業(yè)務(wù)規(guī)則和復(fù)雜的計(jì)算，如分?jǐn)偂Ｓ捎谟?jì)劃過(guò)程是在企業(yè)的各個(gè)業(yè)務(wù)部門進(jìn)行的，更多的雇員清晰地了解數(shù)字背后的故事。用戶能維護(hù)和更新他們自己的具體規(guī)則，就規(guī)則和計(jì)算過(guò)程中的假設(shè)條件和標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行充分的溝通。這些復(fù)雜的計(jì)算和規(guī)則可以由最終用戶，而不是IT部門來(lái)完成。當(dāng)企業(yè)戰(zhàn)略與方法下達(dá)到一線管理人員層級(jí)時(shí)，他們對(duì)計(jì)劃有了更強(qiáng)的責(zé)任感。更高效的預(yù)算、計(jì)劃和預(yù)測(cè) 通過(guò)Hyperion Planning，決策者能獲得實(shí)時(shí)信息以實(shí)現(xiàn)交互式分析。公司能根據(jù)重要事件來(lái)調(diào)整業(yè)務(wù)方向，充分把握企業(yè)內(nèi)部和市場(chǎng)機(jī)

54、會(huì)。通過(guò)系統(tǒng)的不斷更新，可以識(shí)別出真正為企業(yè)創(chuàng)造價(jià)值的活動(dòng)，從而實(shí)現(xiàn)以最高效的方式來(lái)分配資源。賦予用戶流程管理權(quán) Hyperion Planning提供了強(qiáng)大的流程管理功能，這對(duì)那些希望實(shí)現(xiàn)其績(jī)效目標(biāo)的用戶而言是至關(guān)重要的。流程管理使用戶能跟蹤其預(yù)算的進(jìn)度、制定和驗(yàn)證各項(xiàng)計(jì)劃、對(duì)變化作出快速響應(yīng)。用戶可以找出流程中的瓶頸，集中精力解決業(yè)務(wù)中的薄弱環(huán)節(jié)，對(duì)其負(fù)責(zé)的部分重新進(jìn)行預(yù)算、查看預(yù)算狀態(tài)信息、快速確認(rèn)預(yù)算當(dāng)前所有者并更改預(yù)算狀態(tài)，進(jìn)而縮短計(jì)劃周期時(shí)間。整合公司的目標(biāo)、戰(zhàn)略和計(jì)劃 通過(guò)Hyperion Planning，企業(yè)能夠制定詳細(xì)的多維計(jì)劃并將這些計(jì)劃融入到整個(gè)企業(yè)的總體運(yùn)營(yíng)計(jì)劃之中。

55、通過(guò)設(shè)定含有注釋的層疊計(jì)劃與目標(biāo)，管理人員可以通過(guò)自上而下的目標(biāo)設(shè)定的方式消除目標(biāo)和運(yùn)營(yíng)計(jì)劃之間的差距，用戶可以檢查每個(gè)計(jì)劃單元的狀態(tài)和進(jìn)度，實(shí)時(shí)地分析各種變化或偏差，修訂、執(zhí)行、取消和批準(zhǔn)各項(xiàng)計(jì)劃。高效的溝通可促進(jìn)更廣泛的參與，對(duì)數(shù)字更好的理解，更容易理解進(jìn)行中的計(jì)劃情形。擴(kuò)展財(cái)務(wù)職能范圍 Hyperion公司的財(cái)務(wù)分析解決方案提供了公司在報(bào)表、分析、建模和計(jì)劃等方面的全面支持。通過(guò)擴(kuò)大財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)的信息收集范圍，提供財(cái)務(wù)部門更廣泛深入的信息，Hyperion財(cái)務(wù)分析解決方案幫助企業(yè)提高信息質(zhì)量，增強(qiáng)其對(duì)企業(yè)績(jī)效的理解。 Hyperion Planning詳細(xì)設(shè)計(jì)下面介紹Ora

56、cle公司的Hyperion Planning產(chǎn)品的詳細(xì)功能設(shè)計(jì)。Ø 應(yīng)用架構(gòu)與數(shù)據(jù)模型設(shè)計(jì)一旦就預(yù)算/計(jì)劃應(yīng)用的設(shè)計(jì)達(dá)成了共識(shí)后，即可利用Hyperion Planning管理工具上的設(shè)置應(yīng)用(Setup Application)任務(wù)來(lái)創(chuàng)建一個(gè)應(yīng)用架構(gòu)。創(chuàng)建該應(yīng)用的用戶被默認(rèn)為應(yīng)用所有者。每個(gè)應(yīng)用只能有一個(gè)應(yīng)用所有者。該所有者可以將所有權(quán)授予另一個(gè)管理員。應(yīng)用架構(gòu)包括：· 應(yīng)用名稱；· 計(jì)劃類型數(shù)量以及計(jì)劃類型名稱；· 日歷結(jié)構(gòu)；· 該應(yīng)用是否為多幣種應(yīng)用；· 默認(rèn)幣種。應(yīng)用架構(gòu)創(chuàng)建完畢后，需要在該應(yīng)用中定義包括維度和成員的數(shù)據(jù)模型

57、，并將其賦予相應(yīng)的計(jì)劃類型。一個(gè)應(yīng)用中的維度包括：· 幣種(用于多幣種應(yīng)用)· HSP_RATES (用于多幣種應(yīng)用)· 帳戶· 實(shí)體· 情景· 版本· 時(shí)間段· 年份· 其他定制維度其他定制維度的一些例子包括：產(chǎn)品、客戶、雇員、銷售渠道、計(jì)劃和項(xiàng)目等。Hyperion Planning采用靈活的維度結(jié)構(gòu)，您可以利用共享成員、屬性和UDA等方式，在一個(gè)多維數(shù)據(jù)庫(kù)中同時(shí)擁有多種數(shù)據(jù)累加結(jié)構(gòu)。您可通過(guò)Hyperion Planning管理工具來(lái)手工添加維度。一般而言元數(shù)據(jù)會(huì)存在于一個(gè)外部系統(tǒng)之中(如總帳)，您

58、可以利用Hyperion Application Link和Hyperion Planning適配器將元數(shù)據(jù)進(jìn)行轉(zhuǎn)變并上載到Hyperion Planning之中。Hyperion Planning支持靈活通用的數(shù)據(jù)模型，您可以在一個(gè)應(yīng)用中鏈接多個(gè)多維數(shù)據(jù)立方體。通過(guò)Hyperion Essbase提供的分區(qū)功能，您可以跨越公司和地區(qū)直接使用多個(gè)多維數(shù)據(jù)立方體。Ø 設(shè)定目標(biāo)在編制預(yù)算/計(jì)劃的過(guò)程中，目標(biāo)設(shè)定一般是自上而下進(jìn)行的，它和自下而上不同預(yù)算層次的數(shù)據(jù)累加一樣都是非常重要的環(huán)節(jié)。Hyperion Planning應(yīng)用的目標(biāo)類型版本由管理員負(fù)責(zé)設(shè)定。用戶對(duì)目標(biāo)數(shù)據(jù)的訪問(wèn)由他們的安全性權(quán)限所決定。一般情況下，目標(biāo)數(shù)據(jù)存儲(chǔ)在較高層元數(shù)據(jù)中，如經(jīng)營(yíng)單位、產(chǎn)品線或者地區(qū)。管理員需要配置好Hyperion Essbase XTD數(shù)據(jù)庫(kù)，確保目標(biāo)數(shù)據(jù)不會(huì)被較低層數(shù)值所代替。目標(biāo)數(shù)據(jù)一般被用作數(shù)據(jù)錄入和分析的指南。目標(biāo)數(shù)據(jù)可由用戶通過(guò)多種不同方法來(lái)創(chuàng)建：· 手工數(shù)據(jù)錄入；· 通過(guò)Hyperion Application Link導(dǎo)入外部數(shù)據(jù)；· 利用Hyperion業(yè)務(wù)規(guī)則(Business Rules)創(chuàng)建；· 利用業(yè)務(wù)規(guī)則將目標(biāo)分?jǐn)偟捷^低層成員。下圖按用戶類型顯示了目標(biāo)設(shè)定