財務(wù)部績效考核管理制度匯編

1、西安交通大學(xué)城市學(xué)院財務(wù)部績效考核管理制度小組長：陶冶小組成員：張克讓 王甲源 王天穎張海軒 王蓉 李江 李婷本次對西安交通大學(xué)城市學(xué)院績效管理制度的設(shè)計改進活動，我組被分配到對城市學(xué)院財務(wù)部的績效管理制度的改進設(shè)計。我們首先對財務(wù)部進行了人員調(diào)查，以便于了解我院財務(wù)部目前現(xiàn)行的績效管理體系，并且對財務(wù)部的一些基本資料進行了調(diào)查，這便于我們分析改進以及設(shè)計更加合理的績效管理體系。一、 財務(wù)部現(xiàn)狀調(diào)查(一) 工作職責(zé)1、根據(jù)事業(yè)單位財務(wù)規(guī)則、高等學(xué)校財務(wù)制度、中華人民共和國會計法和國家有關(guān)法規(guī)，規(guī)范學(xué)院財務(wù)行為，建立有序、高效的經(jīng)濟秩序，從整體上全面提高學(xué)院的資金安全及使用效益。2、編制學(xué)院預(yù)算

2、，及預(yù)算執(zhí)行過程的控制和管理，保障學(xué)院資金使用。3、負責(zé)學(xué)院的會計核算、財務(wù)管理，提高資金使用效率。4、建立健全學(xué)院的財務(wù)規(guī)章制度，規(guī)范學(xué)院經(jīng)濟秩序，加強資金管理，保障學(xué)院的資金安全。5、客觀、如實反映學(xué)院財務(wù)狀況，保障學(xué)院經(jīng)濟活動的合法性、合理性。(二) 財務(wù)部的具體職責(zé)主要職責(zé)有五部分：學(xué)院日常運行財務(wù)核算管理；學(xué)院幫困助學(xué)及獎勵專用資金核算管理；學(xué)院大學(xué)生醫(yī)療保險專用資金核算管理；學(xué)院基建財務(wù)核算管理；學(xué)院校園一卡通業(yè)務(wù)財務(wù)核算管理。(三) 財務(wù)部各崗位及職責(zé)1、財務(wù)部主任崗位簡述：在學(xué)院總會計師的領(lǐng)導(dǎo)下，負責(zé)學(xué)院財務(wù)部的各項工作，分管運行財務(wù)室的具體工作。主要職責(zé)：（1）學(xué)院日常經(jīng)費支

3、出、日常借款等單據(jù)的合法合規(guī)審核工作。（2）學(xué)院日常財務(wù)管理規(guī)章制度的建設(shè)。（3）合并編制學(xué)院預(yù)算方案，指導(dǎo)學(xué)院運行經(jīng)費預(yù)算編制工作，管理、協(xié)調(diào)學(xué)院運行經(jīng)費預(yù)算地執(zhí)行，及時提供學(xué)院運行經(jīng)費預(yù)算執(zhí)行的信息。（4）保管并合理使用財務(wù)專用章及財務(wù)部印章。（5）和財務(wù)部副主任共同做好學(xué)院對外融資工作。（6）財務(wù)部財務(wù)管理工作之外對內(nèi)、對外的協(xié)調(diào)工作。2、財務(wù)部副主任崗位簡述：在學(xué)院總會計師的領(lǐng)導(dǎo)下，負責(zé)學(xué)院基建財務(wù)室和卡務(wù)中心的管理工作。具體職責(zé)：（1）學(xué)院基建工程項目所需資金的籌措和管理。（2）基建工程資金的支出、借款等單據(jù)的合法合規(guī)審核工作。（3）學(xué)院基建及卡務(wù)中心的財務(wù)管理規(guī)章制度的建設(shè)。（4）

4、指導(dǎo)學(xué)院基建項目資金預(yù)算編制工作，管理、協(xié)調(diào)學(xué)院基建資金預(yù)算地執(zhí)行，及時提供學(xué)院基建資金預(yù)算執(zhí)行的信息。（5）配合財務(wù)部主任管理好財務(wù)部的各項對內(nèi)、對外的協(xié)調(diào)工作。3、運行財務(wù)室核算會計主管崗位簡述：在財務(wù)部主任的領(lǐng)導(dǎo)下，協(xié)助其完成學(xué)院日常會計的核算工作。具體職責(zé)：（1）日常會計記賬憑證的會計核算審核及記賬（交叉審核）。（2）學(xué)院日常會計核算及財務(wù)報告資料的編制。（3）學(xué)院收入中技術(shù)合同的認定業(yè)務(wù)及管理工作。（4）稅金、管理費的繳付、管理工作。專項業(yè)務(wù)會計崗位簡述：負責(zé)學(xué)院財務(wù)系統(tǒng)、收費系統(tǒng)及財務(wù)綜合查詢系統(tǒng)地維護及管理，負責(zé)學(xué)院濟困獎助學(xué)金、大學(xué)生醫(yī)療保險金專項業(yè)務(wù)及中美項目合作辦公業(yè)務(wù)資金

5、收支、管理工作。具體職責(zé)：（1）學(xué)院財務(wù)系統(tǒng)、收費系統(tǒng)及財務(wù)綜合查詢系統(tǒng)地正常運行維護、數(shù)據(jù)安全等管理工作。（2）學(xué)院三項專項業(yè)務(wù)會計記賬憑證的核算審核及記賬。（3）學(xué)院三項專項業(yè)務(wù)會計核算及財務(wù)報告資料的編制。預(yù)算核算會計崗位簡述：負責(zé)學(xué)院的日常經(jīng)費預(yù)算管理及工資、課時費核算工作。具體職責(zé)：（1）學(xué)院運行經(jīng)費預(yù)算的具體編制及運行經(jīng)費支出審核、結(jié)余信息確定等日常管理工作。（2）日常會計記賬憑證的預(yù)算項目審核（交叉審核）。（3）輔助編制學(xué)院經(jīng)費綜合預(yù)算方案。（4）輔助編制學(xué)院預(yù)算執(zhí)行的分析報告資料。（5）組織學(xué)院收費工作，并負責(zé)日常管理工作。（6）工資、課時費發(fā)放資料的編制及會計核算?，F(xiàn)金出納崗

6、位簡述：負責(zé)學(xué)院日常業(yè)務(wù)的現(xiàn)金收支、管理工作。具體職責(zé)：（1）學(xué)院日常業(yè)務(wù)費用支出、借款支出、雜費收入等現(xiàn)金收支。（2）學(xué)院教職員工工資及課時費等現(xiàn)金部分的發(fā)放。（3）輔助會計對日?，F(xiàn)金收付業(yè)務(wù)記賬憑證的編制、錄入及現(xiàn)金日記賬的管理。（4）日常業(yè)務(wù)庫存現(xiàn)金的日常管理（庫存現(xiàn)金日清日結(jié)、賬實核對等）。銀行出納崗位簡述：負責(zé)學(xué)院日常業(yè)務(wù)銀行收支、管理工作。具體職責(zé)：（1）學(xué)院日常業(yè)務(wù)支出、設(shè)備購置、現(xiàn)金提取等的非現(xiàn)金收支及日常管理。（2）學(xué)院教職員工工資及課時費等業(yè)務(wù)非現(xiàn)金部分的發(fā)放。（3）輔助會計對日常銀行收付業(yè)務(wù)記賬憑證的編制、錄入及銀行日記賬的管理。（4）日常業(yè)務(wù)銀行資金的管理（銀行存款賬賬

7、核對、資金未達賬項的核對、協(xié)助會計編制銀行余額調(diào)節(jié)表）。專項業(yè)務(wù)出納員崗位簡述：負責(zé)學(xué)院濟困獎助學(xué)金、大學(xué)生醫(yī)療保險金專項業(yè)務(wù)及中美項目合作辦公業(yè)務(wù)資金收支、管理工作。具體職責(zé)：（1）學(xué)院三項專項業(yè)務(wù)的費用支出、財政撥款及日常學(xué)費收取等業(yè)務(wù)的資金收支及日常管理。（2）學(xué)院學(xué)生的獎助學(xué)金、勤工助學(xué)金、各類退費等的管理及發(fā)放。（3）協(xié)助會計對學(xué)院三項專項業(yè)務(wù)的記賬憑證的編制、錄入及銀行日記賬、現(xiàn)金日記賬日常管理。（4）學(xué)院三項專項業(yè)務(wù)的資金管理（資金未達賬項的核對、協(xié)助專項會計對銀行余額調(diào)節(jié)表的編制、銀行存款賬賬核對、庫存現(xiàn)金賬實核對、日清日結(jié)等）。4、基建財務(wù)室基建核算會計主管崗位簡述：在財務(wù)部

8、副主任的領(lǐng)導(dǎo)下，協(xié)助其完成學(xué)院基建及卡務(wù)會計的核算工作。具體職責(zé)：（1）基建會計記賬憑證的審核及記賬。（2）學(xué)院基建及卡務(wù)的會計核算及財務(wù)報告資料的編制。（3）基建業(yè)務(wù)稅金、管理費的繳付、管理工作。（4）學(xué)院對外融資所需資料的收集、整理、編制等工作?；ǔ黾{員崗位簡述：負責(zé)學(xué)院基建及卡務(wù)業(yè)務(wù)資金收支、管理工作。具體職責(zé)：（1）學(xué)院基建及卡務(wù)的費用、工程款、卡務(wù)業(yè)務(wù)款、工程保證金等的資金收支及日常管理。（2）協(xié)助會計對學(xué)院基建及卡務(wù)的記賬憑證的編制、錄入及銀行日記賬、現(xiàn)金日記賬日常管理。（3）學(xué)院基建及卡務(wù)的資金管理（資金未達賬項的核對、協(xié)助會計對銀行余額調(diào)節(jié)表的編制、銀行存款賬賬核對、庫存現(xiàn)金

9、賬實核對、日清日結(jié)等）。5、卡務(wù)中心卡務(wù)中心系統(tǒng)維護員 負責(zé)校園卡務(wù)系統(tǒng)的建設(shè)、維護、管理等工作?？▌?wù)中心收費員負責(zé)校園卡的制作、發(fā)放、充值、掛失、補卡及現(xiàn)金的收存工作；負責(zé)報表的編制（包括內(nèi)部與外部）；負責(zé)與各終端用戶的對賬及結(jié)算業(yè)務(wù)。(四) 現(xiàn)行績效考核制度我院財務(wù)部現(xiàn)行的績效考核制度為考核主體直接對被考核人進行考核，即每月財務(wù)部主任及副主任直接對每個員工進行績效評價，評價主體單一，完全由財務(wù)部主任及副主任通過對員工的當(dāng)月工作以及主管評價進行考評，然后再由財務(wù)部主任在院績效考核中進行答辯，從而完成財務(wù)部整體考核，院考核每年兩次。二、 當(dāng)前績效管理制度存在的問題1. 考核主體單一，

10、考核結(jié)果較為主觀2. 考核方式缺乏嚴謹3. 考核指標不明晰4. 考核指標缺乏量化5. 缺乏溝通和反饋三、 改進后的績效管理制度針對上述問題，我組經(jīng)過多次討論分析，建立了一套基于KPI的績效管理制度。(一) 績效評價體系1. 評價對象根據(jù)本制度的適用范圍，績效評價的對象為財務(wù)部的全體主管以下員工。由于財務(wù)部的員工工作性質(zhì)和具體職責(zé)大體相同，所以對其采用一種KPI設(shè)計。2. 評價內(nèi)容財務(wù)部對員工的績效評價內(nèi)容主要源于個人KPI，績效考核內(nèi)容分為工作態(tài)度、日常事務(wù)處理、任務(wù)完成情況三個部分。3. 評價主體績效考評主體主要分為主任、主管、員工。其中主任評價和主管評價為主，同事互評與員工自評為輔。4.

11、評價周期財務(wù)部績效考評采用月評方式，季評為3個月的平均值，學(xué)年的綜合考評為各月平均值。5. 績效管理流程根據(jù)組織目標及崗位職責(zé)制定績效目標績效計劃績效實施績效考核績效反饋績效改進計劃 (二) 組織與實施1. 績效管理的權(quán)限劃分在財務(wù)部的績效管理過程中，財務(wù)部主任主要負責(zé)績效管理活動的統(tǒng)籌和規(guī)劃，并負責(zé)相關(guān)組織相關(guān)活動的實施。其他需要參與并承擔(dān)相應(yīng)的管理職責(zé)者包括財務(wù)部副主任及各個主管。2. 組織機構(gòu)及工作職責(zé)財務(wù)部成立考核領(lǐng)導(dǎo)小組，小組成員由財務(wù)部主任與財務(wù)部副主任及主管組成，直接對財務(wù)部各員工進行考核?？己祟I(lǐng)導(dǎo)小組的工作職責(zé)：1) 制定修訂考核相關(guān)政策2) 審核財務(wù)部員工的目標任務(wù)書3) 對

12、財務(wù)部員工進行績效考評4) 審核最終考核結(jié)果5) 審核考評結(jié)果的復(fù)議申請3. 績效管理內(nèi)容財務(wù)部績效管理制度的內(nèi)容包括：設(shè)計修改KPI與工作任務(wù)書、績效計劃、績效監(jiān)控、績效評價、績效反饋與改進、被考核對象申訴。1) 設(shè)計修改KPI與工作任務(wù)書在每年2月，財務(wù)部考核領(lǐng)導(dǎo)小組根據(jù)財務(wù)部本年度的工作計劃與工作目標起草或修訂個人KPI與工作任務(wù)書，并做出年度工作規(guī)劃和預(yù)算計劃，報學(xué)院審批。個人KPI與工作任務(wù)書要根據(jù)學(xué)院的總體要求來制定，以保證財務(wù)部的目標、員工目標與學(xué)院總體目標相一致。2) 績效計劃財務(wù)部績效計劃制定的主要依據(jù)是個人的工作目標和工作職責(zé)。每年假期結(jié)束第一個績效周期考試時，財務(wù)部主任與

13、副主任應(yīng)和員工進行會議商討，根據(jù)財務(wù)部年度發(fā)展目標與工作崗位職責(zé)選擇績效指標，形成個人KPI量表，并按照績效計劃分步進行實施，保證計劃與實施緊密結(jié)合。3) 績效監(jiān)控在績效考核周期內(nèi)，領(lǐng)導(dǎo)考核小組應(yīng)實時進度各員工工作績效達成情況，及時發(fā)現(xiàn)問題，督促員工進行改進，具體實施辦法為將一個績效考核周期劃分為4個部分，一般一周為一個部分，按部分進行監(jiān)督督促，并填寫績效監(jiān)督表。4) 績效評價績效評價應(yīng)在考核周期后3日內(nèi)進行，員工在第一天需填寫員工績效自評表并上交至領(lǐng)導(dǎo)考核小組，考核小組結(jié)合員工自評與個人KPI量表對員工進行績效評價。在績效評價過程中，堅持以績效為導(dǎo)向原則，公平公正的對員工進行多角度考評。5)

14、 績效反饋與改進在每次考評結(jié)束后，考評小組將員工績效考核結(jié)果反饋表交至員工本人，并由本人簽字確認。考核小組應(yīng)指出考核中存在的問題，并提出改進意見，與員工寫上改進計劃，最后由員工填寫績效改進計劃書，并上交，以便考核小組監(jiān)督。6) 被考核對象申訴被考核對象如果對考評小組給出的考核結(jié)果有異議，可直接與小組進行溝通，若溝通無效，可提出績效考核復(fù)議申請。考核小組在接到申請的2日內(nèi)應(yīng)給予解釋，并對考核結(jié)果重新進行審定。若確有問題，應(yīng)及時修改考評結(jié)果，并告知被考評人；如無問題，則應(yīng)及時反饋被考評人，并提供有效解釋。復(fù)議之后被考核對象不可再次申訴。(三) 績效考核結(jié)果的運用1. 績效考核結(jié)果的形成績效考評應(yīng)由

15、考評主體全程參與，相互合作，在績效考評小組會議上現(xiàn)場綜合打分形成。2. 績效考核等級評定等級標準優(yōu)秀85分以上良好7084分合格6069分不合格59分以下3. 績效考核結(jié)果的運用績效考評結(jié)果主要應(yīng)用于：工資調(diào)整、職務(wù)晉升、獎金分配、解聘與續(xù)聘。四、 附則l 本考核管理制度若有與學(xué)院考核制度相抵觸的條款，以學(xué)院考核制度為準。l 考核制度由財務(wù)部考核領(lǐng)導(dǎo)小組定期討論并及時修改。l 員工若對本考核制度有任何異議，可向考核領(lǐng)導(dǎo)小組提出意見。五、 附錄表一財務(wù)部員工崗位職責(zé)工作任務(wù)書單位姓名職稱崗位職責(zé)與任務(wù)目標1. 日常工作任務(wù)與要求2. 賬務(wù)工作任務(wù)與要求3. 其他工作工作目標任務(wù)完成時間本人簽名財

16、務(wù)部負責(zé)人簽名表二財務(wù)部員工個人KPI量表序號考核項目評分標準分值備注得分1.工作態(tài)度（20分）愛崗敬業(yè)工作積極、主動、熱情10工作是否努力認真，是否熱愛工作一般7差3團隊表現(xiàn)很好10是否能協(xié)調(diào)其他部門工作，與其他員工關(guān)系融洽一般7差32.日常事務(wù)處理（30分）是否遵守學(xué)院規(guī)章制度很好10是否有遲到早退及其他違紀現(xiàn)象較好7一般4差1是否維護學(xué)院形象很好10辦公環(huán)境衛(wèi)生，個人衛(wèi)生等一般7差3學(xué)院活動是否積極參加很好10一般7差33.任務(wù)完成情況(50分)日常工作實施情況提前完成，工作完成質(zhì)量高20計劃每月10號前完成按時完成，工作完成質(zhì)量高15按時完成10未完成3賬務(wù)處理是否及時及時完成，工作完成質(zhì)量高10每月10號前完成及時完成，工作完成質(zhì)量一般5未及時完成1集團審計是否提出了會計差錯無10有，屬一般性錯誤5有，屬嚴重錯誤1業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)情況很好5一般3沒有1領(lǐng)導(dǎo)安排的其他工作很好5一般3沒有1表三績效監(jiān)督表姓名職稱時間工作進度：存在問題：解決辦法：本人簽字財務(wù)部負責(zé)人簽字表四員工自評表姓名職稱序號考核項目得分1.工作態(tài)度（20分）愛崗敬業(yè)團隊表現(xiàn)2.日常事務(wù)處理（30分）是否遵守學(xué)院規(guī)章制度是否維護學(xué)院形象學(xué)院活動是否積極參加