銀行公共基礎(chǔ)

1、公共基礎(chǔ) 1.中國(guó)銀行體系：中央銀行、監(jiān)管機(jī)構(gòu)、自律組織和銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。 中央銀行：中國(guó)人民銀行； 監(jiān)管機(jī)構(gòu)：銀監(jiān)會(huì)； 自律組織：中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)； 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)：政策性銀行（國(guó)開(kāi)行、口行、農(nóng)發(fā)行）、大型商業(yè)銀行（工農(nóng)中建交）、中小型商業(yè)銀行（股份制商業(yè)銀行和城市商業(yè)銀行）、農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)（農(nóng)村信用社、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行與農(nóng)村資金互助社），以及中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行和外資銀行。 銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管的非銀行金融機(jī)構(gòu)：金融資產(chǎn)管理公司、信托公司、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司、汽車(chē)金融公司、貨幣經(jīng)紀(jì)公司、貸款公司和消費(fèi)金融公司。 2.中國(guó)人民銀行： 1948成立； 1984轉(zhuǎn)移部分職能給工行，

2、專門(mén)行使央行職能； 1995人大通過(guò)銀行法； 2003轉(zhuǎn)移監(jiān)管銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)職能給銀監(jiān)會(huì)； 職能：定貨幣政策、防化金融風(fēng)險(xiǎn)、維護(hù)金融穩(wěn)定； 職責(zé)：定貨幣政策，發(fā)行人民幣，監(jiān)管銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)、債券市場(chǎng)、外匯市場(chǎng)、黃金市場(chǎng)，管理經(jīng)營(yíng)國(guó)家外匯儲(chǔ)備、黃金儲(chǔ)備，經(jīng)理國(guó)庫(kù)，維護(hù)支付清算系統(tǒng)運(yùn)行，部署反洗錢(qián)，負(fù)責(zé)金融統(tǒng)計(jì)等。 3.銀監(jiān)會(huì)： 2003成立； 2003.12通過(guò)銀行業(yè)監(jiān)督管理法； 職責(zé)：發(fā)布監(jiān)管規(guī)章和規(guī)則，審查批準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)的設(shè)立等，對(duì)金融機(jī)構(gòu)高管實(shí)行任職資格管理，制定審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則，非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管，現(xiàn)場(chǎng)檢查，并表監(jiān)督管理，制定突發(fā)事件處置預(yù)案，編制和公布金融機(jī)構(gòu)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)、報(bào)表等； 監(jiān)管理念：管法人

3、、管風(fēng)險(xiǎn)、管內(nèi)控、提高透明度； 監(jiān)管目標(biāo)：促進(jìn)銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運(yùn)行，維護(hù)公眾對(duì)銀行業(yè)的信心； 具體監(jiān)管目標(biāo)：保護(hù)存款人合法權(quán)益，維護(hù)公眾信心，增進(jìn)公眾的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力，減少金融犯罪，維護(hù)金融穩(wěn)定； 監(jiān)管方法：遵循“準(zhǔn)確分類-提足撥備-充分核銷(xiāo)-做實(shí)利潤(rùn)-資本充足”的持續(xù)監(jiān)管思路，實(shí)施審慎有效監(jiān)管； 監(jiān)管措施：市場(chǎng)準(zhǔn)入（機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)和高級(jí)管理人員），非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管，現(xiàn)場(chǎng)檢查，監(jiān)管談話，信息披露監(jiān)管。 4.中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)： 2000成立，非營(yíng)利社會(huì)團(tuán)體； 其主管單位是銀監(jiān)會(huì)； 截至2012.11，共有168家會(huì)員單位和2家觀察員單位，會(huì)員單位包括政策性銀行、國(guó)有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行、資

4、產(chǎn)管理公司、中債登、中國(guó)郵儲(chǔ)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社聯(lián)合社、外資銀行、各省銀行業(yè)協(xié)會(huì)、金融租賃公司、貨幣經(jīng)紀(jì)公司、汽車(chē)金融公司等，觀察員單位為中國(guó)銀聯(lián)股份有限公司和農(nóng)信銀資金清算中心； 最高權(quán)力機(jī)構(gòu)是會(huì)員大會(huì)，執(zhí)行機(jī)構(gòu)是理事會(huì)，設(shè)監(jiān)事會(huì)；截至2012.12，設(shè)立16個(gè)專業(yè)委員會(huì)。5.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)： 1994成立國(guó)開(kāi)行、口行、農(nóng)發(fā)行； 工農(nóng)中建交并稱為“國(guó)有及國(guó)有控股大型商業(yè)銀行”或“五大行”，工行1984正式成立、2005改制為股份制、2006香港和上海上市，農(nóng)行1979恢復(fù)、1996向國(guó)有獨(dú)資轉(zhuǎn)變、2009改制為股份制、2010上海和香港上市，中行1

5、912成立、1994成為國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行、2004改制為股份制、2006香港和上海上市，建行1954成立、曾隸屬財(cái)政部、2004改制為股份制、2005香港上市，交行1987重建、中國(guó)第一家股份制商業(yè)銀行、2005香港上市、2007上海上市； 中小商業(yè)銀行：股份制和城市商業(yè)，股份制有12家（中信、招商、平安、廣發(fā)、興業(yè)、光大、華夏、浦發(fā)、民生、恒豐、浙商、渤海），城市商業(yè)銀行：1979第一家在河南駐馬店市成立； 農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)：新中國(guó)成立初期即有農(nóng)村信用社，2001第一家農(nóng)村商業(yè)銀行在張家港市成立，2003第一家農(nóng)村合作銀行在寧波成立，2006年底銀監(jiān)會(huì)放寬準(zhǔn)入條件、積極培育發(fā)

6、展村鎮(zhèn)銀行和農(nóng)村資金互助社； 中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行：2006成立，2012改制成股份有限公司； 外資銀行：外商獨(dú)資銀行、中外合資銀行和外國(guó)銀行分行統(tǒng)稱為外資銀行營(yíng)業(yè)性機(jī)構(gòu)； 非銀行金融機(jī)構(gòu)：金融資產(chǎn)管理公司1997成立四大資管公司（信達(dá)、長(zhǎng)城、東方、華融），1979成立第一家信托公司中國(guó)國(guó)際信托投資公司，2004實(shí)施企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司管理辦法，2007實(shí)施金融租賃公司管理辦法，2003實(shí)施汽車(chē)金融公司管理辦法，2005實(shí)施貨幣經(jīng)紀(jì)公司試點(diǎn)管理辦法，2009實(shí)施貸款公司管理規(guī)定，2010國(guó)內(nèi)首批3家消費(fèi)金融公司獲批籌建，其發(fā)起人分別是中國(guó)銀行、北京銀行和成都銀行，同年，派

7、富集團(tuán)建立的捷信消費(fèi)金融有限公司在天津成立，成為中國(guó)首家外商獨(dú)資的消費(fèi)金融公司。 6.影子銀行：涵蓋五個(gè)特定領(lǐng)域傳統(tǒng)銀行系統(tǒng)與影子銀行系統(tǒng)間的相互交易、貨幣市場(chǎng)基金、其他影子銀行實(shí)體、證券化、融資擔(dān)保公司等。7.銀行經(jīng)營(yíng)環(huán)境： 經(jīng)濟(jì)環(huán)境： 基本條件和背景，包括宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行、經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)、經(jīng)濟(jì)全球化； 經(jīng)濟(jì)發(fā)展的四個(gè)總體目標(biāo)：經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、充分就業(yè)、物價(jià)穩(wěn)定和國(guó)際收支平衡，分別用國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值、失業(yè)率、通貨膨脹率和國(guó)際收支四個(gè)指標(biāo)來(lái)反映； 勞動(dòng)力人口是指年齡在16歲以上具有勞動(dòng)能力的人的全體； 對(duì)通貨膨脹進(jìn)行衡量的指標(biāo)一般有三種：消費(fèi)者物價(jià)指數(shù)、

8、生產(chǎn)者物價(jià)指數(shù)、國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值物價(jià)平減指數(shù)； 國(guó)際收支包括經(jīng)常項(xiàng)目和資本項(xiàng)目，經(jīng)常項(xiàng)目反映貿(mào)易和勞務(wù)往來(lái)狀況，包括貿(mào)易收支、勞務(wù)收支和單方面轉(zhuǎn)移等，是最具綜合性的對(duì)外貿(mào)易的指標(biāo)，資本項(xiàng)目反映與國(guó)外資金往來(lái)的情況； 經(jīng)濟(jì)周期四個(gè)階段：繁榮、衰退、蕭條和復(fù)蘇； 金融危機(jī)分為四大類：貨幣危機(jī)、銀行危機(jī)、外債危機(jī)和系統(tǒng)性金融危機(jī)； 國(guó)民經(jīng)濟(jì)分為第一產(chǎn)業(yè)、第二產(chǎn)業(yè)和第三產(chǎn)業(yè)，第一產(chǎn)業(yè)指農(nóng)林牧漁業(yè)，第二產(chǎn)業(yè)指采礦業(yè)、制造業(yè)、電力燃?xì)馑纳a(chǎn)的和供應(yīng)業(yè)、建筑業(yè)，第三產(chǎn)業(yè)指除此以外的行業(yè)； 從支出角度看，GDP由消費(fèi)、投資和凈出口三部分組成； 金融環(huán)境

9、： 金融市場(chǎng)的五個(gè)功能貨幣資金融通（最主要和最基本）、優(yōu)化資源配置、風(fēng)險(xiǎn)分散與風(fēng)險(xiǎn)管理、經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)和定價(jià)功能； 按金融工具的期限劃分，金融市場(chǎng)分為貨幣市場(chǎng)和資本市場(chǎng)（我國(guó)貨幣市場(chǎng)主要包括銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)、銀行間債券回購(gòu)市場(chǎng)和票據(jù)市場(chǎng)，資本市場(chǎng)主要包括債券市場(chǎng)和股票市場(chǎng)）； 按金融工具交易的階段，分為發(fā)行市場(chǎng)和流通市場(chǎng)； 按成交后是否立即交割，分為現(xiàn)貨市場(chǎng)和期貨市場(chǎng)； 按交易場(chǎng)所，分為場(chǎng)內(nèi)交易市場(chǎng)和場(chǎng)外交易市場(chǎng)； 時(shí)間：1990上交所和深交所成立、1996全國(guó)統(tǒng)一的同業(yè)拆借市場(chǎng)形成、1997銀行間債券市場(chǎng)成立、1994銀行間外匯市場(chǎng)成立

10、、2002上海黃金交易所成立，目前我國(guó)有四家期貨交易所上海期貨交易所、大連商品交易所、鄭州商品交易所、中國(guó)金融期貨交易所（2006）； 短期金融工具：如商業(yè)票據(jù)、短期國(guó)庫(kù)券、銀行承兌匯票、可轉(zhuǎn)讓大額定期存單、回購(gòu)協(xié)議等； 長(zhǎng)期金融工具：股票、企業(yè)債券、長(zhǎng)期國(guó)債等； 混合工具：可轉(zhuǎn)換公司債券和證券投資基金； 三大貨幣政策：公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)、存款準(zhǔn)備金和再貼現(xiàn)； 我國(guó)貨幣政策目標(biāo)：保持貨幣幣值穩(wěn)定，并以此促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)，操作目標(biāo)是基礎(chǔ)貨幣，中介目標(biāo)是貨幣供應(yīng)量； 基礎(chǔ)貨幣分為三部分：金融機(jī)構(gòu)存入央行的存款準(zhǔn)備金、流通中的現(xiàn)金和金融機(jī)構(gòu)的庫(kù)存現(xiàn)金

11、；按流動(dòng)性不同，貨幣供應(yīng)量分三種：M0（=流通中現(xiàn)金）、M1（=M0+企業(yè)單位活期存款+農(nóng)村存款+機(jī)關(guān)團(tuán)體部隊(duì)存款+銀行卡項(xiàng)下的個(gè)人人民幣活期儲(chǔ)蓄存款）、M2（=M1+城鄉(xiāng)居民儲(chǔ)蓄存款+企業(yè)單位定期存款+證券公司保證金存款+其他存款），M1被稱為狹義貨幣，是現(xiàn)實(shí)購(gòu)買(mǎi)力，M2被稱為廣義貨幣，M2與M1之差被稱為準(zhǔn)貨幣，是潛在購(gòu)買(mǎi)力，一般所說(shuō)的貨幣供應(yīng)量是指M2； 公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)：舉例，當(dāng)央行需要減少貨幣供應(yīng)量時(shí)，可在公開(kāi)市場(chǎng)上賣(mài)出有價(jià)證券，減少商業(yè)銀行的超額準(zhǔn)備金，引起信用規(guī)模的收縮、貨幣供應(yīng)量的減少、證券價(jià)格的下降和市場(chǎng)利率的上升； 存款準(zhǔn)備金：分為法定存款準(zhǔn)備金和超額存款準(zhǔn)

12、備金，具體包括商業(yè)銀行的庫(kù)存現(xiàn)金和繳存央行的準(zhǔn)備金存款兩部分； 再貼現(xiàn)：1986正式開(kāi)展，若央行提高再貼現(xiàn)率，會(huì)提高商業(yè)銀行向中央銀行融資的成本，降低商業(yè)銀行向中央銀行的借款意愿，減少向中央銀行的借款或貼現(xiàn)； 其他貨幣政策：再貸款（央行對(duì)金融機(jī)構(gòu)發(fā)放的貸款）、利率政策、匯率政策、窗口指導(dǎo)； 匯率的遠(yuǎn)期差價(jià)：升水、貼水和平價(jià)三種情況； 我國(guó)目前實(shí)行以市場(chǎng)供求為基礎(chǔ)、參考一籃子貨幣進(jìn)行調(diào)節(jié)、有管理的浮動(dòng)匯率制度。 8.銀行主要業(yè)務(wù)： 負(fù)債業(yè)務(wù)：存款和借款； 存款包括人民幣存款（個(gè)人存款、單位存款和同業(yè)存款）和外幣存款（個(gè)人外匯存

13、款和機(jī)構(gòu)外匯存款），存款是銀行最主要的資金來(lái)源； A存款業(yè)務(wù)分類：人民幣個(gè)人存款活期存款、定期存款（整存整取、零存整取、整存零取、存本取息）、定活兩便存款、個(gè)人通知存款、教育儲(chǔ)蓄存款、保證金存款；人民幣單位存款單位活期存款（基本存款賬戶（可轉(zhuǎn)賬和現(xiàn)金結(jié)算，同一存款客戶只能在商業(yè)銀行開(kāi)立一個(gè)基本存款賬戶）、一般存款賬戶（可現(xiàn)金繳存，不得現(xiàn)金支?。?、臨時(shí)存款賬戶（有效期不得超過(guò)兩年）、專用存款賬戶）、單位定期存款、單位通知存款、單位協(xié)定存款和保證金存款（分銀行承兌匯票保證金、信用證保證金、黃金交易保證金、遠(yuǎn)期結(jié)售匯保證金四類）；人民幣同業(yè)存款；外幣存款外幣儲(chǔ)蓄存款和單位外匯存款、活期存款

14、和定期存款、經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶和資本項(xiàng)目外匯賬戶；存款一般為單利計(jì)息；2005年，我國(guó)對(duì)活期存款實(shí)行按季度結(jié)息，每季度末月的20日為結(jié)息日，次日付息；兩種計(jì)息方式：積數(shù)計(jì)息（用于活期存款計(jì)息）、逐步計(jì)息（用于整存整取定期存款計(jì)息）B.借款業(yè)務(wù)：包括短期借款（同業(yè)拆借、債券回購(gòu)協(xié)議和向中央銀行借款）和長(zhǎng)期借款（發(fā)行普通金融債券、次級(jí)金融債券、混合資本債券、可轉(zhuǎn)換債券等）；同業(yè)拆借：期限短、金額大、風(fēng)險(xiǎn)低、手續(xù)簡(jiǎn)便；2007.1.4，上海銀行間同業(yè)拆放利率（Shibor）成為了我國(guó)金融市場(chǎng)1年以內(nèi)產(chǎn)品的定價(jià)基準(zhǔn)；債券回購(gòu)：包括質(zhì)押式回購(gòu)和買(mǎi)斷式回購(gòu)，債券回購(gòu)利率一般低于拆借利率；商業(yè)銀行發(fā)行金融債券

15、條件：具有良好的公司治理機(jī)制、核心資本充足率不低于4%、最近連續(xù)三年盈利、貸款損失準(zhǔn)備計(jì)提充足、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)合規(guī)、最近三年沒(méi)有重大違法違規(guī)行為、其他條件。 資產(chǎn)業(yè)務(wù)：分為貸款業(yè)務(wù)、債券投資業(yè)務(wù)和現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)。 A.貸款業(yè)務(wù)：是銀行最主要的資產(chǎn)和最主要的資金運(yùn)用；分為個(gè)人貸款和公司貸款、短期貸款和長(zhǎng)期貸款、信用貸款和擔(dān)保貸款；貸款五級(jí)分類法：正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失，前兩類為正常貸款或優(yōu)良貸款，后三類為不良貸款；不良貸款率是衡量銀行資產(chǎn)質(zhì)量的最重要指標(biāo)；個(gè)人貸款：分個(gè)人住房貸款（最主要）、個(gè)人消費(fèi)貸款、個(gè)人經(jīng)營(yíng)貸款和個(gè)人信用卡透支四類；個(gè)人消費(fèi)貸款中，質(zhì)押額度一般不超過(guò)借

16、款人提供的質(zhì)押權(quán)利憑證票面價(jià)值的90%，抵押額度一般不超過(guò)抵押物評(píng)估價(jià)值的70%；公司貸款：流動(dòng)資金貸款（分臨時(shí)、短期和中期，不得用于固定資產(chǎn)、股權(quán)等投資）、固定資產(chǎn)貸款（一般是中長(zhǎng)期貸款，分為基本建設(shè)貸款、技術(shù)改造貸款、科技開(kāi)發(fā)貸款和商業(yè)網(wǎng)點(diǎn)貸款等）、并購(gòu)貸款、房地產(chǎn)貸款（房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款、土地儲(chǔ)備貸款、法人商業(yè)用房按揭貸款）、銀團(tuán)貸款（原則是“信息共享、獨(dú)立審批、自主決策、風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)”，單家銀行擔(dān)任牽頭行時(shí)，其承貸份額原則上不少于銀團(tuán)融資總金額的20%，分銷(xiāo)給其他銀團(tuán)貸款成員的份額原則上不低于50%）、貿(mào)易融資（分國(guó)內(nèi)和國(guó)際兩種，主要的貿(mào)易融資工具：信用證、押匯、保理、福費(fèi)廷等）和票據(jù)貼現(xiàn)等。

17、 B.債券投資業(yè)務(wù)：我國(guó)商業(yè)銀行債券投資的對(duì)象主要包括國(guó)債（分為記賬式國(guó)債和儲(chǔ)蓄國(guó)債）、地方政府債券、金融債券、中央銀行票據(jù)、資產(chǎn)支持證券、企業(yè)債券和公司債券等。 C.現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)：主要包括三項(xiàng)庫(kù)存現(xiàn)金、存放中央銀行款項(xiàng)和存放同業(yè)及其他金融機(jī)構(gòu)款項(xiàng)。中間業(yè)務(wù)：分為交易業(yè)務(wù)、清算業(yè)務(wù)、支付清算業(yè)務(wù)、銀行卡業(yè)務(wù)、代理業(yè)務(wù)、托管業(yè)務(wù)、擔(dān)保業(yè)務(wù)、承諾業(yè)務(wù)、理財(cái)業(yè)務(wù)和電子銀行業(yè)務(wù)。 A.交易業(yè)務(wù)：外匯交易業(yè)務(wù)（即期外匯交易和遠(yuǎn)期外匯交易）、金融衍生品交易業(yè)務(wù)（合約類型包括遠(yuǎn)期、期貨、掉期（互換）和期權(quán)）； B.清算業(yè)務(wù)：國(guó)內(nèi)聯(lián)行清算（分系統(tǒng)內(nèi)和跨系統(tǒng)）和國(guó)際清算；

18、常見(jiàn)清算模式有：實(shí)時(shí)全額清算、凈額批量清算、大額資金轉(zhuǎn)賬系統(tǒng)及小額定時(shí)清算四種； C.支付清算業(yè)務(wù)：結(jié)算方式包括票據(jù)、匯款、托收、信用證、信用卡等，主要收入來(lái)源是手續(xù)費(fèi)收入；匯票分為商業(yè)匯票和銀行匯票，商業(yè)匯票又分為商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票；匯票和支票由出票人簽發(fā)，本票由銀行簽發(fā)； D.銀行卡業(yè)務(wù)：銀行卡有支付結(jié)算、匯兌轉(zhuǎn)賬、儲(chǔ)蓄、循環(huán)信貸等功能；類型有信用卡、借記卡等； E.代理業(yè)務(wù)：代收代付業(yè)務(wù)、代理銀行業(yè)務(wù)、代理證券業(yè)務(wù)、代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、其他代理業(yè)務(wù)； F.托管業(yè)務(wù)：資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)、代保管業(yè)務(wù)等； G.擔(dān)保業(yè)務(wù)：銀行保函業(yè)務(wù)、備用信用證業(yè)務(wù)

19、等； H.承諾業(yè)務(wù)：分項(xiàng)目貸款承諾、開(kāi)立信貸證明、客戶授信額度和票據(jù)發(fā)行便利四類； I.理財(cái)業(yè)務(wù)：對(duì)公理財(cái)業(yè)務(wù)、個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)等； J.電子銀行業(yè)務(wù)：網(wǎng)上銀行、電話銀行、手機(jī)銀行、自助終端等。 9. 銀行管理：公司治理、資本管理、風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制、合規(guī)管理、金融創(chuàng)新等。 公司治理：治理主體是股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理層；股東大會(huì)是股份公司的最高權(quán)力機(jī)關(guān)；董事會(huì)是股東大會(huì)的業(yè)務(wù)執(zhí)行機(jī)關(guān)，對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)，承擔(dān)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)和管理的最終責(zé)任；董事會(huì)應(yīng)成立專門(mén)委員會(huì)，包括戰(zhàn)略委員會(huì)、審計(jì)委員會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)、提名委

20、員會(huì)、薪酬委員會(huì)等；董事會(huì)例會(huì)每年至少應(yīng)當(dāng)召開(kāi)四次；監(jiān)事會(huì)代表股東大會(huì)行使監(jiān)督職能，監(jiān)事會(huì)可根據(jù)情況設(shè)立提名委員會(huì)和監(jiān)督委員會(huì)；高級(jí)管理層由行長(zhǎng)、副行長(zhǎng)、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、董事會(huì)秘書(shū)及其他高級(jí)管理人員組成；銀行的利益相關(guān)者：除了股東、董事、高管、監(jiān)事外，還有存款人及其他債權(quán)人、職工、客戶、供應(yīng)商和社區(qū)等。 資本管理：銀行資本會(huì)計(jì)資本（或賬面資本）、監(jiān)管資本、經(jīng)濟(jì)資本（或風(fēng)險(xiǎn)資本）；巴塞爾委員會(huì)1988通過(guò)巴塞爾資本協(xié)議，為各國(guó)銀行監(jiān)管當(dāng)局提供了統(tǒng)一的資本監(jiān)管框架；2004通過(guò)巴塞爾新資本協(xié)議，提出資本監(jiān)管的“三大支柱”最低資本要求（資本充足率）、外部監(jiān)管（現(xiàn)場(chǎng)和非現(xiàn)場(chǎng)檢查等方法）和市場(chǎng)約束

21、；2010發(fā)布了第三版巴塞爾協(xié)議，建立了全球統(tǒng)一的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)工具和兩個(gè)定量監(jiān)管指標(biāo)，即流動(dòng)性覆蓋比率LCR和凈穩(wěn)定融資比率NSFR；2007我國(guó)正式啟動(dòng)實(shí)施巴塞爾新資本協(xié)議的工程，但不是全面實(shí)施該協(xié)議，而是按照分類實(shí)施、分層推進(jìn)、分步達(dá)標(biāo)的原則進(jìn)行；2011我國(guó)借鑒第三版巴塞爾協(xié)議，明確了資本充足率、杠桿率、流動(dòng)性、貸款損失準(zhǔn)備監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)；2012我國(guó)銀監(jiān)會(huì)發(fā)布商業(yè)銀行資本管理辦法（試行），確定了監(jiān)管資本的構(gòu)成監(jiān)管資本包括一級(jí)資本和二級(jí)資本，一級(jí)資本又包括核心一級(jí)資本和其他一級(jí)資本；資本充足率=（總資本-對(duì)應(yīng)資本扣減項(xiàng)）/風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資本；經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量包括經(jīng)濟(jì)資本供給量、經(jīng)濟(jì)資本需求量和經(jīng)濟(jì)資本

22、緩沖量的計(jì)量。 風(fēng)險(xiǎn)管理：按風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的范圍，分為系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)；按風(fēng)險(xiǎn)主體，分為資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)和中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；按風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源，分為外部風(fēng)險(xiǎn)和內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)；按銀行的業(yè)務(wù)特征及誘發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的原因，分為信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)八大類。信用風(fēng)險(xiǎn)：又稱違約風(fēng)險(xiǎn)，貸款是最大、最明顯的信用風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源；市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：包括利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)和商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)四類；操作風(fēng)險(xiǎn)：分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件所引發(fā)的四類風(fēng)險(xiǎn)；流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)：分為融資流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)；國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)：分政治風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)；COSO委員會(huì)2004正式頒布

23、全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架，提出全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式，風(fēng)險(xiǎn)管理流程是：風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別-風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量-風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)-風(fēng)險(xiǎn)控制。 內(nèi)部控制：內(nèi)控原則包括全面性、審慎性、有效性、獨(dú)立性；內(nèi)控構(gòu)成要素包括內(nèi)部控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估、內(nèi)部控制措施、信息交流與反饋、監(jiān)督評(píng)價(jià)與糾正。 合規(guī)管理：合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系包括五個(gè)基本要素合規(guī)政策、合規(guī)管理部門(mén)的組織機(jī)構(gòu)和資源、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和管理流程、合規(guī)培訓(xùn)與教育制度；重點(diǎn)內(nèi)容是：建立強(qiáng)有力的合規(guī)文化、建立有效的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系、建立有利于合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的基本制度（合規(guī)績(jī)效考核制度、合規(guī)問(wèn)責(zé)制度和誠(chéng)信舉報(bào)制度）。 金融創(chuàng)新：基本原則是合法合規(guī)、公平

24、競(jìng)爭(zhēng)、成本可算、風(fēng)險(xiǎn)可控、信息充分披露、維護(hù)客戶利益、四個(gè)“認(rèn)識(shí)”原則；在金融創(chuàng)新活動(dòng)中，銀行需要特別注意從審慎盡責(zé)、充分信息披露、引導(dǎo)理性消費(fèi)、客戶資產(chǎn)隔離、妥善處理利益沖突、客戶教育等六個(gè)方面來(lái)保護(hù)客戶的利益。 10. 銀行業(yè)監(jiān)管及反洗錢(qián)法律規(guī)定： 1995人大正式通過(guò)銀行法，2005修正，規(guī)定中國(guó)人民銀行擁有直接檢查監(jiān)督權(quán)、建議檢查監(jiān)督權(quán)和在特定情況下的檢查監(jiān)督權(quán)； 2003人大通過(guò)銀行業(yè)監(jiān)督管理法，2006修改，2007施行，賦予了銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)進(jìn)行非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管、現(xiàn)場(chǎng)檢查、監(jiān)督管理談話及強(qiáng)制信息披露的權(quán)力；對(duì)違法審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則的，責(zé)令其限期改正；

25、對(duì)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行處置的方式主要有接管、重組、撤銷(xiāo)和依法宣告破產(chǎn)；違反有關(guān)法律規(guī)定的法律責(zé)任形式包括：追究刑事責(zé)任、給予行政處罰和行政處分等；刑事責(zé)任包括：管制、拘役、有期徒刑、無(wú)期徒刑、死刑以及罰金、剝奪政治權(quán)利、沒(méi)收財(cái)產(chǎn)等；行政處罰包括：警告、罰款、責(zé)令停產(chǎn)停業(yè)、暫扣或者吊銷(xiāo)許可證、暫扣或者吊銷(xiāo)執(zhí)照、行政拘留以及其他行政處罰；行政處分包括：警告、記過(guò)、記大過(guò)、降級(jí)、撤職、開(kāi)除。 反洗錢(qián)法律制度：2006人大通過(guò)反洗錢(qián)法，規(guī)定國(guó)務(wù)院反洗錢(qián)行政主管部門(mén)負(fù)責(zé)全國(guó)的反洗錢(qián)監(jiān)督管理工作，中國(guó)人民銀行負(fù)責(zé)組織協(xié)調(diào)全國(guó)的反洗錢(qián)工作、負(fù)責(zé)反洗錢(qián)資金監(jiān)測(cè)、制定反洗錢(qián)規(guī)章、通報(bào)反洗錢(qián)工作

26、情況等，銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)和保監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)參與制定反洗錢(qián)規(guī)章、提出建立健全反洗錢(qián)內(nèi)控制度等，金融機(jī)構(gòu)在反洗錢(qián)方面的義務(wù)有：健全反洗錢(qián)內(nèi)控制度、建立客戶身份識(shí)別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度、大額交易和可疑交易報(bào)告制度。2006人行通過(guò)金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)規(guī)定，規(guī)定人行是國(guó)務(wù)院反洗錢(qián)行政主管部門(mén)，銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)和保監(jiān)會(huì)履行反洗錢(qián)監(jiān)督管理職責(zé)。2006人行通過(guò)金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法。 11. 銀行主要業(yè)務(wù)法律規(guī)定： 存款業(yè)務(wù)法律規(guī)定：商業(yè)銀行法規(guī)定，商業(yè)銀行辦理個(gè)人儲(chǔ)蓄存款業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)遵循存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密的原則；存款業(yè)務(wù)基本法律要求：經(jīng)

27、營(yíng)存款業(yè)務(wù)特許制、以合法正當(dāng)方式吸收存款、依法保護(hù)存款人合法權(quán)益；凍結(jié)單位或個(gè)人存款的期限最長(zhǎng)為六個(gè)月，期滿后可辦理續(xù)凍手續(xù)；中國(guó)人民銀行是管理利率的唯一有權(quán)機(jī)關(guān)。 授信業(yè)務(wù)法律規(guī)定：授信原則有合法性、誠(chéng)實(shí)信用、統(tǒng)一授信、統(tǒng)一授權(quán)原則；貸款業(yè)務(wù)是授信業(yè)務(wù)的主要內(nèi)容；貸款人應(yīng)建立審貸分離、分級(jí)審批的貸款管理制度；貸款合同中，貸款人享有先履行抗辯權(quán)，或不安抗辯權(quán)，撤銷(xiāo)權(quán)自債權(quán)人知道或者應(yīng)當(dāng)知道撤銷(xiāo)事由之日起1年內(nèi)行使。 銀行業(yè)務(wù)禁止性規(guī)定：禁止商業(yè)銀行向關(guān)系人發(fā)放信用貸款，禁止商業(yè)銀行存貸業(yè)務(wù)中采取不正當(dāng)手段，禁止銀行利用同業(yè)拆借資金發(fā)放固定資產(chǎn)貸款或者用于投資。銀行業(yè)務(wù)限制性

28、規(guī)定：對(duì)同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過(guò)百分之十；商業(yè)銀行向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件；商業(yè)銀行在我國(guó)境內(nèi)不得從事信托投資和證券經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)，不得向非自用不動(dòng)產(chǎn)投資或者向非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)投資；商業(yè)銀行辦理票據(jù)承兌、匯兌、委托付款等結(jié)算業(yè)務(wù)，應(yīng)按規(guī)定的期限兌現(xiàn)，收付入賬，不得壓?jiǎn)?、壓票或者違法規(guī)定退票。 12. 民商事法律基本規(guī)定： 民事權(quán)利主體：自然人、法人、非法人組織； 民事法律行為和代理：民事法律行為以意思表示為構(gòu)成要素；代理包括法定代理、委托代理和指定代理三種形式；無(wú)權(quán)代理：行為人不具有代理權(quán)，但以

29、他人的名義與第三人進(jìn)行代理行為；表見(jiàn)代理：無(wú)權(quán)代理人的代理行為客觀上存在使相對(duì)人相信其有代理權(quán)的情況，且相對(duì)人主觀上為善意，因而可以向被代理人主張代理的效力。 擔(dān)保法律制度：1989實(shí)施的民法通則規(guī)定了擔(dān)保法律制度，1995擔(dān)保法頒布和實(shí)施；五種擔(dān)保方式：保證、抵押、質(zhì)押、留置和定金；三種擔(dān)保種類：人的擔(dān)保、物的擔(dān)保、定金擔(dān)保；2007人大通過(guò)物權(quán)法，規(guī)定主債權(quán)債務(wù)合同無(wú)效，擔(dān)保合同無(wú)效；擔(dān)保法一概規(guī)定：擔(dān)保合同是主合同的從合同，主合同無(wú)效，擔(dān)保合同無(wú)效；擔(dān)保物權(quán)人在債務(wù)人不履行到期債務(wù)或者發(fā)生當(dāng)事人約定的實(shí)現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)的情形，依法享有就擔(dān)保財(cái)產(chǎn)優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利，但法律另有規(guī)定的除外；兩

30、種質(zhì)押：動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押和權(quán)利質(zhì)押；質(zhì)押合同的內(nèi)容中不得約定：質(zhì)權(quán)人在債務(wù)履行期屆滿前，不得與出質(zhì)人約定債務(wù)人不履行到期債務(wù)時(shí)質(zhì)押財(cái)產(chǎn)歸債權(quán)人所有；質(zhì)權(quán)人可以放棄質(zhì)權(quán)；保證的兩種方式：一般保證和連帶責(zé)任保證；當(dāng)事人對(duì)保證方式?jīng)]有約定或者約定不明確的，按照連帶責(zé)任保證承擔(dān)保證責(zé)任；保證擔(dān)保的范圍包括：主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金和實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用；一般保證的保證人與債權(quán)人未約定保證期間的，保證期間為主債務(wù)履行期屆滿之日起六個(gè)月；連帶責(zé)任保證的保證人與債權(quán)人未約定保證期間的，債權(quán)人有權(quán)自主債務(wù)履行期屆滿之日起六個(gè)月內(nèi)要求保證人承擔(dān)保證責(zé)任；學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體，以及國(guó)家機(jī)

31、關(guān)不得為保證人；企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)未經(jīng)法人書(shū)面授權(quán)提供保證的，保證合同無(wú)效；企業(yè)法人的職能部門(mén)提供保證的，保證合同無(wú)效；留置權(quán)只發(fā)生在特定的合同關(guān)系中，如保管合同、運(yùn)輸合同和加工承攬合同；留置權(quán)發(fā)生兩次效力，即留置標(biāo)的物和變價(jià)并優(yōu)先受償；留置權(quán)具有不可分性，即債權(quán)得到全部清償之前，留置權(quán)人有權(quán)留置全部標(biāo)的物；留置權(quán)實(shí)現(xiàn)時(shí)，留置權(quán)人必須確定債務(wù)人履行債務(wù)的寬限期；權(quán)利優(yōu)先順序：留置權(quán)>抵押權(quán)>質(zhì)權(quán)。 公司法律制度：1994頒布公司法；2006新公司法實(shí)施；一人公司和國(guó)有獨(dú)資公司是一類特殊的有限責(zé)任公司；公司增減注冊(cè)資本，須由公司股東會(huì)或股東大會(huì)作出決議，并由代表三分之二以上

32、表決權(quán)的股東通過(guò)，并須進(jìn)行相應(yīng)的變更登記；股東大會(huì)是公司的權(quán)利機(jī)構(gòu)，董事會(huì)是經(jīng)營(yíng)決策機(jī)構(gòu)、負(fù)責(zé)召集股東會(huì)、向股東會(huì)報(bào)告工作、執(zhí)行股東大會(huì)決議、負(fù)責(zé)日常決策、聘任或者解聘公司經(jīng)理、制定公司基本管理制度等，監(jiān)事會(huì)是法定監(jiān)督機(jī)構(gòu)、負(fù)責(zé)檢查公司財(cái)務(wù)、監(jiān)督董事經(jīng)理行為的合法性及是否損害公司利益；公司終止主要有兩種情形：公司破產(chǎn)和公司解散；公司解散情形：營(yíng)業(yè)期間屆滿、股東會(huì)決議解散、因公司合并或分立需要解散、違法法律行政法規(guī)被依法吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照或責(zé)令關(guān)閉或被撤銷(xiāo)以及人民法院予以解散。 票據(jù)法律制度：票據(jù)包括匯票、本票、支票；票據(jù)是完全有價(jià)證券、要式證券、無(wú)因證券（只要占據(jù)票據(jù)，就可行使票據(jù)權(quán)利）、

33、流通證券、文義證券（票據(jù)以文字記載為準(zhǔn)）、設(shè)權(quán)證券、債權(quán)證券；票據(jù)的功能：匯兌、支付與清算、融資、替代貨幣、信用作用；票據(jù)行為：出票、背書(shū)（持票人轉(zhuǎn)讓票據(jù)權(quán)利）、承兌（付款人承諾負(fù)擔(dān)票據(jù)債務(wù)，為匯票所獨(dú)有）、保證（適用于匯票和本票，不適用于支票）；票據(jù)權(quán)利包括付款請(qǐng)求權(quán)（第一順序請(qǐng)求權(quán)）和追索權(quán)（第二順序請(qǐng)求權(quán)）；從票據(jù)權(quán)利的取得方式看，票據(jù)權(quán)利取得方式分為原始取得和繼受取得；從票據(jù)取得的主觀狀態(tài)看，票據(jù)權(quán)利取得方式分為善意取得和惡意取得；持票人善意取得的票據(jù)，應(yīng)當(dāng)享有票據(jù)權(quán)利；持票人惡意取得票據(jù)的，不得享有票據(jù)權(quán)利；票據(jù)權(quán)利的保全措施：如為防止追索權(quán)的喪失，采取作出拒絕證書(shū)的方式；票據(jù)權(quán)利有

34、效期：見(jiàn)票即付的匯票、本票，自票據(jù)到期日起2年內(nèi)，支票是自出票日起6個(gè)月，持票人對(duì)前手的追索權(quán)，自被拒絕承兌或被拒絕付款之日起6個(gè)月，持票人對(duì)前手的再追索權(quán)，自清償日或被提起訴訟之日起3個(gè)月；票據(jù)喪失的補(bǔ)救措施：掛失止付、公示催告、提起訴訟；公示催告應(yīng)向票據(jù)支付地的基層人民法院申請(qǐng)（通知掛失止付后3日內(nèi)或在票據(jù)喪失后），公告催促利害關(guān)系人在60日內(nèi)申報(bào)權(quán)利，公告期間，票據(jù)權(quán)利被凍結(jié)，不能承兌、付款、貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)讓。 合同法律制度：合同是一種民事法律行為，以設(shè)立、變更、終止民事權(quán)利義務(wù)關(guān)系為目的；當(dāng)事人訂立合同，應(yīng)采用要約承諾方式；要約可以撤回或撤銷(xiāo)；合同生效的條件：當(dāng)事人有民事行為能力、

35、當(dāng)事人意思表示真實(shí)、合同標(biāo)的合法、合同標(biāo)的須確定和可能；導(dǎo)致合同無(wú)效的原因：一方存在欺詐和脅迫行為、損害國(guó)家利益，惡意串通、損害國(guó)家利益，以合法形式掩蓋非法目的，損害社會(huì)公共利益，其他；合同部分無(wú)效，不影響其他部分效力，其他部分仍然有效；可撤銷(xiāo)合同的類型：因重大誤解訂立的合同、顯失公平的合同、因欺詐而訂立的合同、因脅迫而訂立的合同、乘人之危的合同；合同履行的原則：實(shí)際履行原則、全面履行原則、協(xié)作履行原則、誠(chéng)實(shí)信用原則、情勢(shì)變更原則；合同履行中的抗辯權(quán)：不安抗辯權(quán)先履行債務(wù)的當(dāng)事人，有確切證據(jù)證明對(duì)方有可能不能履行其合同義務(wù)，可以中止履行；違約責(zé)任的承擔(dān)形式：違約金責(zé)任、賠償損失、強(qiáng)制履行、定金

36、責(zé)任、采取補(bǔ)救措施。13. 金融犯罪及刑事責(zé)任： 金融犯罪：違反國(guó)家金融管理法規(guī)，破壞國(guó)家金融管理秩序，使公私財(cái)產(chǎn)權(quán)利遭受?chē)?yán)重?fù)p失；按照行為方式，分為詐騙型金融犯罪、偽造型金融犯罪、利用便利型金融犯罪和規(guī)避型金融犯罪；按照侵犯客體，分為危害貨幣管理制度的犯罪、危害金融機(jī)構(gòu)管理制度的犯罪、危害金融業(yè)務(wù)管理制度的犯罪；按照實(shí)施主體，分為針對(duì)銀行的犯罪（外部犯罪，包括破壞金融管理秩序罪、金融詐騙罪等）和銀行人員職務(wù)犯罪（內(nèi)部犯罪，包括貪污、受賄、挪用公款、簽訂合同失職罪等）；金融犯罪侵犯的客體是金融管理秩序；金融犯罪是一種圖利犯罪，其主觀方面只能是故意，有的還要求具有非法占有目的

37、。 破壞金融管理秩序罪：包括危害貨幣管理罪和破壞銀行管理罪；危害貨幣管理罪包括：金融機(jī)構(gòu)工作人員購(gòu)買(mǎi)假幣、以假幣換取貨幣罪，持有、使用假幣罪；破壞銀行管理罪包括：非法吸收公眾存款罪（故意，且不具有非法占有不特定對(duì)象資金的目的，若具有非法占有目的，則構(gòu)成集資詐騙罪），高利轉(zhuǎn)貸罪，違法發(fā)放貸款罪，吸收客戶資金不入賬罪，偽造、編造金融票證罪（此處的“票證”包括匯票、支票、本票、委托收款憑證、匯款憑證、銀行存單、信用證、信用卡等），違規(guī)出具金融票證罪，對(duì)違法票據(jù)承兌、付款、保證罪，騙取貸款、票據(jù)承兌、金融票證罪（不要求行為人以“非法占有為目的”，而貸款詐騙罪要求行為人必須以“非法占有為目的”，這是這兩個(gè)罪之間的區(qū)別），背信運(yùn)用受托財(cái)產(chǎn)罪，洗錢(qián)罪。 金融詐騙罪：違反金融管理法規(guī)，采取虛構(gòu)事實(shí)或隱瞞真相的方法，以非法占有為目的；包括：集資詐騙罪，貸款詐騙罪，信用證詐騙罪，信用卡詐騙罪，票據(jù)詐騙罪、金融憑證詐騙罪。