2021年進(jìn)料加工年度核銷操作流程

1、2021年進(jìn)料加工年度核銷操作流程各出口退稅企業(yè)：現(xiàn)將年度核銷操作流程下發(fā)如下：企業(yè)可以選擇在每年完成 12月、1月、 2月和 3月免抵退稅申報(bào)審 核結(jié)束后進(jìn)行進(jìn)料加工年度核銷申報(bào)， 年度核銷申報(bào)一經(jīng)開始， 必須 完成上年所有年度核銷申報(bào)、 審核事項(xiàng)， 才可以進(jìn)行下一個(gè)月的免抵 退稅申報(bào)。企業(yè)必須在所屬期 202104月免抵退稅申報(bào)前完成上年年度 核銷申報(bào)審核工作。一第一步分局操作： 分局操作人員在審核系統(tǒng)“出口退免稅管理工作標(biāo)準(zhǔn)出 口退免稅申報(bào)出口退免稅申報(bào)反應(yīng)進(jìn)料加工核銷反 饋模塊，錄入企業(yè)代碼和核銷年度 2021，反應(yīng)本年需要核銷的 手冊(cè)以及相關(guān)手冊(cè)進(jìn)出口報(bào)關(guān)單數(shù)據(jù) 這是第一個(gè)反應(yīng)信息

2、。二第二步企業(yè)操作： 企業(yè)先讀入第一步的反應(yīng)數(shù)據(jù)后，再進(jìn)行手冊(cè)核銷申報(bào)1 、進(jìn)入申報(bào)系統(tǒng)，通過【申報(bào)系統(tǒng)操作向?qū)А縏【進(jìn)料向?qū)А?【進(jìn)料加工數(shù)據(jù)采集】-【免抵退核銷申報(bào)錄入】錄入 2021年核銷 手冊(cè)的數(shù)據(jù)。2 、通過申報(bào)系統(tǒng)【申報(bào)系統(tǒng)操作向?qū)А?【進(jìn)料向?qū)А?【生 成進(jìn)料加工申報(bào)】-【生成進(jìn)料加工數(shù)據(jù)】生成進(jìn)料加工核銷申報(bào)電 子數(shù)據(jù)。三第三步分局操作：1 、取得企業(yè)的正式申報(bào)盤電子數(shù)據(jù)文件。2 、在審核系統(tǒng)“出口退免稅管理工作標(biāo)準(zhǔn)出口退免 稅申報(bào)進(jìn)料加工核銷模塊，錄入“企業(yè)代碼后回車，再點(diǎn)擊 “下一步。3 、點(diǎn)擊“選擇文件，選擇企業(yè)上報(bào)的上述加密 zip 文件。提示 “數(shù)據(jù)保存成功！，就表示

3、數(shù)據(jù)已讀入審核系統(tǒng)。4 、點(diǎn)擊“提交意見后，再點(diǎn)擊“反應(yīng)鍵，生成反應(yīng)信息給 企業(yè) 這是第二個(gè)反應(yīng)信息 。5 、點(diǎn)擊“結(jié)束流程，完本錢年核銷手冊(cè)的實(shí)際分配率反應(yīng)操 作。四第四步企業(yè)操作：1 、企業(yè)在進(jìn)料加工向?qū)У谒牟剑?讀入上述第三步的反應(yīng)信息后， 取得實(shí)際分配率反應(yīng)確認(rèn)表的數(shù)據(jù)，再在“進(jìn)料向?qū)У谒牟匠废?業(yè)進(jìn)料加工申報(bào)數(shù)據(jù)。2 、按照2021年4月14日郵件“進(jìn)便函 20216 號(hào)及2021年5月14 日郵件“進(jìn)便函 202110 號(hào)的表與表之間邏輯關(guān)系， 填寫表 1、表 2、 表3詳見附件 。其中表 1按企業(yè)手冊(cè)實(shí)際進(jìn)出口金額填報(bào)。 表 2按上述第三步反應(yīng) 的?實(shí)際分配率反應(yīng)確認(rèn)表?內(nèi)容補(bǔ)

4、充填報(bào)。表 3用表 1的數(shù)據(jù)減去表3 、根據(jù)表 3的各手冊(cè)進(jìn)出口調(diào)整金額， 虛擬相應(yīng)的進(jìn)出口報(bào)關(guān)單， 錄入“已核銷進(jìn)口報(bào)關(guān)單調(diào)整錄入 和“已核銷出口報(bào)關(guān)單調(diào)整錄入 模塊中。4 、進(jìn)入【申報(bào)系統(tǒng)操作向?qū)А?【進(jìn)料向?qū)А?【進(jìn)料加工數(shù) 據(jù)采集】-【實(shí)際分配率反應(yīng)確認(rèn)】模塊，點(diǎn)擊“確認(rèn)意見，系統(tǒng) 將根據(jù)稅務(wù)機(jī)關(guān)反應(yīng)的手冊(cè)信息和企業(yè)錄入的進(jìn)出口報(bào)關(guān)單調(diào)整報(bào) 告表內(nèi)容，自動(dòng)計(jì)算企業(yè)每一個(gè)核銷手冊(cè)的進(jìn)出口數(shù)據(jù)和實(shí)際分配 率。企業(yè)要特別注意： 必須核對(duì)系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算的每一個(gè)手冊(cè)的實(shí)際分 配率與表 1第14欄的“實(shí)際分配率是否一致如不一致，企業(yè)應(yīng)檢 查申報(bào)系統(tǒng)是否存在稅局反應(yīng)的第一個(gè)和第二個(gè)反應(yīng)信息 ，一致的

5、方可生成正式申報(bào)數(shù)據(jù)進(jìn)行核銷申報(bào)。5 、通過申報(bào)系統(tǒng)【申報(bào)系統(tǒng)操作向?qū)А?【進(jìn)料向?qū)А?【生 成進(jìn)料加工申報(bào)】-【生成進(jìn)料加工數(shù)據(jù)】生成進(jìn)料加工核銷申報(bào)電 子數(shù)據(jù)。6 、通過申報(bào)系統(tǒng)【申報(bào)系統(tǒng)操作向?qū)А?【進(jìn)料向?qū)А?【打 印進(jìn)料加工報(bào)表】模塊，打印相關(guān)報(bào)表。五第五步分局操作：1 、取得企業(yè)的正式申報(bào)盤電子數(shù)據(jù)文件。2 、在審核系統(tǒng)“出口退免稅管理工作標(biāo)準(zhǔn)出口退免稅申報(bào)進(jìn)料加工核銷模塊，錄入“企業(yè)代碼后回車3 、勾選企業(yè)上報(bào)的紙質(zhì)資料，再點(diǎn)擊“下一步。4、點(diǎn)擊“選擇文件，選擇企業(yè)上報(bào)的上述加密 zip文件。提示 “數(shù)據(jù)保存成功！，就表示數(shù)據(jù)已讀入審核系統(tǒng)。5 、核查“實(shí)際分配率反應(yīng)表中各個(gè)手冊(cè)

6、的“實(shí)際分配率欄 內(nèi)容是否合理，特別是有否超出 0-1之間的范圍，排除疑點(diǎn)后可點(diǎn)擊 打印“受理通知。對(duì)超 0-1分配率的，點(diǎn)擊“不予受理，結(jié)束流 程，將資料數(shù)據(jù)退回企業(yè)重新核對(duì)。6 、點(diǎn)擊“推送鍵，將數(shù)據(jù)、資料轉(zhuǎn)交審核崗。7 、審核崗點(diǎn)擊“審核，核對(duì)生成的“核銷確認(rèn)表中的實(shí)際 分配率的數(shù)據(jù)是否在 0-1范圍內(nèi)， 對(duì)在0-1之間范圍內(nèi)， 但存在明顯偏 高、偏低或與企業(yè)之前已核銷手冊(cè)分配率出現(xiàn)較大差異時(shí)， 應(yīng)提請(qǐng)企 業(yè)重新核對(duì)或說明相關(guān)情況。如判斷分配率合理，點(diǎn)擊“推送鍵， 將數(shù)據(jù)推送至復(fù)審崗。8 、復(fù)審崗核對(duì)數(shù)據(jù)無誤后，點(diǎn)擊“推送鍵，將數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)交申報(bào) 受理崗“發(fā)放。9 、申報(bào)受理崗點(diǎn)擊“打印鍵，可以打印